西藏矿业情况 - 4月7日，西藏矿业连续7个交易日下跌，区间累计跌幅-15.49% [1] - 西藏矿业发展股份有限公司于1997年4月10日经西藏自治区人民政府批准设立，在深交所成功挂牌上市，成为西藏第五家上市公司 [1] - 南方基金旗下南方中证1000ETF为西藏矿业前十大股东，去年四季度减持 [1] 南方中证1000ETF业绩情况 - 今年以来收益率4.18%，同类排名877（总3442） [1] - 近1周阶段涨幅-1.98%，同类平均-1.87%，沪深300 -7.66%，跟踪标的-11.73% [2] - 近1月阶段涨幅-1.09%，同类平均-1.09%，沪深300 -8.99%，跟踪标的-15.54% [2] - 近3月阶段涨幅10.34%，同类平均6.45%，沪深300 -5.44%，跟踪标的-3.44% [2] 南方中证1000ETF基金经理情况 - 基金经理为崔蕾，中国国籍，康奈尔大学金融工程硕士，金融风险管理师（FRM），特许金融分析师（CFA），具有基金从业资格 [3][4] - 2015年2月加入南方基金，历任多个职位，管理过众多基金 [3][4] - 累计任职时间6年又152天，任职起始日期2018 - 11 - 08，现任基金公司南方基金管理股份有限公司，现任基金资产在管基金最佳任期回报88.46%，规模759.66亿元 [4] 崔蕾管理基金一览 - 管理南方中证1000ETF发起联接I，规模0.05亿元，任职时间2024 - 04 - 22至今，任职天数350天，任职回报18.35% [4] - 管理南方中证科创创业50ETF联接I，规模0.15亿元，任职时间2024 - 04 - 08至今，任职天数364天，任职回报15.96% [4] - 管理南方标普中国A股大盘红利低波50ETF联接I，规模0.22亿元，任职时间2024 - 04 - 08至今，任职天数364天，任职回报15.28% [4] 南方基金情况 - 南方基金管理股份有限公司成立于1998年3月，董事长为周易，总经理为杨小松 [4] - 南方基金共有4名股东，华泰证券股份有限公司持股45%、深圳市投资控股有限公司持股30%、厦门国际信托有限公司持股15%、兴业证券股份有限公司持股10% [4]

股价表现 - 截至2025年3月28日收盘价21 32元 较上周下跌0 19% [1] - 本周最高价21 79元(3月26日) 最低价21 08元(3月24日) [1] - 当前总市值105 8亿元 在能源金属板块市值排名10/13 两市A股排名1493/5140 [1] 股本股东变化 - 截至2025年3月31日股东户数11 73万户 较3月20日减少1656户(减幅1 39%) [2][6] - 户均持股量从4380股增至4442股 户均持股市值9 39万元 [2] 财务业绩 - 2024年主营收入6 22亿元(同比降22 76%) 归母净利润1 12亿元(同比降31 79%) [3][6] - 2024年扣非净利润7635 2万元(同比降41 75%) 第四季度单季亏损4047 44万元(同比降179 77%) [3] - 2024年Q4主营收入3501 8万元(同比降85 8%) 扣非净利润-5876 59万元(同比降235 19%) [3] - 负债率47 8% 毛利率47 01% 财务费用1451 86万元 [3] 利润分配 - 拟以5 21亿股为基数 每10股派现0 5元(含税) 合计分配2605 87万元 [4][6] - 2024年母公司累计可供分配利润3亿元 合并报表累计可供分配利润6 97亿元 [4]

业绩说明会安排 - 公司将于2025年04月08日15:30 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式在同花顺路演平台举行[1] - 问题征集方式为https://board.10jqka.com.cn/fe/roadshow/questionCollection.html?id=1010426[1] - 投资者可登录直播间https://board.10jqka.com.cn/rs/pc/detail?roadshowId=1010426提问[1] - 可使用同花顺手机炒股软件扫描二维码进入路演直播间提问互动[1] 参会人员 - 出席年度报告说明会人员有董事长张金涛等[2] - 如遇特殊情况，参会人员可能调整[2] 说明会内容 - 公司将在业绩说明会上回答信息披露允许范围内投资者普遍关注的问题[2]

文章核心观点 西藏矿业2024年年报显示营收和净利润下滑，锂盐产量未突破万吨且目标低于2023年，子公司存在亏损、设备老化等问题 [2][3][4] 公司业绩情况 - 2024年实现营收6.22亿元，同比下滑22.76%；归母净利润1.12亿元，同比下滑31.79% [2] - 2024年锂产品收入为3.26亿元，毛利率31.85%，上一年毛利率高达75.53% [3] 锂盐产量情况 - 2024年锂盐生产量为5083.27吨，比2023年的7773.35吨下滑34.61% [2][3] - 2025年生产目标是生产锂精矿5000吨，生产碳酸锂产品7000吨，低于2023年产量 [4] 项目工程进度 - 2024年末万吨电池级碳酸锂项目工程进度为95%，2023年末为90%，进步幅度不大 [2][4] 子公司情况 - 控股子公司西藏扎布耶完成违规问题整改并销号，履行建设项目环境影响审批手续 [5][6] - 控股子公司白银扎布耶2024年净利润亏损1221.47万元，较上年同比下降4290.18%，主要因计提固定资产减值损失及处理环保历史遗留问题 [6] - 西藏矿业多次挂牌转让白银扎布耶，2024年12月16日以1.97亿元价款挂牌，高于其净资产1.74亿元 [6] - 白银扎布耶厂区设备多数老化严重，长期停产，资产评估减值，账面价值1758.9万，可收回金额1354.2万 [7] 资源优势情况 - 公司拥有独家开采权的西藏扎布耶盐湖是世界第三大、亚洲第一大锂矿盐湖，卤水含锂浓度仅次于智利阿塔卡玛盐湖，含锂品位居世界第二 [3]

文章核心观点 - 西藏矿业2024年业绩不佳，受行业波动和市场需求变化影响，锂矿和铬铁矿业务波动致营收和利润受影响，未来需提升生产效率和降低成本 [1][6] 公司业绩表现 - 2024年全年实现营业总收入6.22亿元，同比下降22.76% [1] - 归属净利润1.12亿元，同比下降31.79% [1] - 扣非净利润7635.20万元，同比下降41.75% [1] 锂矿业务情况 - 锂精矿业务依托西藏扎布耶盐湖，资源禀赋优越，但2024年锂行业价格波动影响业绩 [4] - 碳酸锂价格年初低位，虽需求回升但价格回升未抵消前期低迷影响 [4] - “太阳池结晶法”生产工艺有环保优势，但生产效率和经济性面临挑战 [4] - 锂精矿业务收入未达预期，是营收下滑主因之一，行业竞争加剧使公司优势削弱 [4] 铬铁矿业务情况 - 铬铁矿业务依赖西藏罗布莎矿区，资源储量丰富，但2024年不锈钢行业增长放缓，铬铁需求增速下降 [5] - 铬铁矿产量和销量下降，价格未维持高位，收入同比大幅减少，拖累整体业绩 [5] - 铬铁行业环保要求严格，公司生产面临更高成本压力，利润空间被压缩 [5] 现金流及资金管理情况 - 2024年经营活动现金流净额为3.65亿元，同比下降4.05%，资金管理有压力 [6] - 筹资活动现金流净额为 -5.83亿元，同比减少4.4亿元，融资有困难 [6] - 投资活动现金流净额为 -5.17亿元，与上年基本持平，资本支出规模稳定 [6] - 货币资金较上年末减少49.09%，占总资产比重下降12.33个百分点，流动性管理不足 [6] - 应付票据及应付账款较上年末减少49.16%，占总资产比重下降3.02个百分点，供应链管理有挑战 [6]

文章核心观点 天健会计师事务所对西藏矿业发展股份有限公司2024年度财务报表进行审计，认为报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量，并指出收入确认和在建工程计量为关键审计事项，同时公司披露了自身基本情况、财务报表编制基础、重要会计政策及估计等内容 [1][2]。 分组1：审计报告 - 审计意见：后附财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日合并及母公司财务状况、2024年度经营成果和现金流量 [2] - 形成审计意见基础：按中国注册会计师审计准则执行审计工作，获取充分适当审计证据，独立于公司并履行职业道德责任 [2] - 关键审计事项：收入确认方面，公司2024年营业收入62,219.97万元，矿产品销售占99.41%，可能存在管理层不恰当确认收入风险；在建工程计量方面，2024年12月31日在建工程账面价值214,456.07万元，占资产总额28.82%，金额重大且涉及管理层判断 [3][4] - 其他信息：管理层负责其他信息，审计意见不涵盖，审计中未发现重大错报 [5] - 管理层和治理层责任：管理层负责编制报表、评估持续经营能力等，治理层负责监督财务报告过程 [5] - 注册会计师责任：对报表整体不存在重大错报获取合理保证，执行多项审计工作并与治理层沟通 [6][7][8] 分组2：公司基本情况 - 公司设立：1997年4月经西藏自治区政府批准，由五家公司共同发起，以募集方式设立，股票于1997年7月8日在深交所上市 [9] - 公司概况：截至2024年12月31日，注册资本52,117.414万元，股份总数52,117.414万股，属有色金属矿采选业，主要经营铬铁矿、锂精矿开采销售及碳酸锂产品生产销售 [9][10] 分组3：财务报表编制基础 - 编制基础：以持续经营为编制基础 [10] - 持续经营能力：不存在导致对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 [11] 分组4：重要会计政策及会计估计 - 遵循准则声明：所编制财务报表符合企业会计准则要求，真实完整反映公司财务状况等信息 [11] - 会计期间：公历1月1日起至12月31日止 [11] - 营业周期：12个月，以此划分资产和负债流动性 [11] - 记账本位币：采用人民币 [11] - 重要性标准：对多项涉及重要性标准判断的事项，分别按不同比例认定重要性 [11] - 企业合并会计处理：同一控制下按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量 [12] - 控制判断与合并报表编制：拥有对被投资方权力、享有可变回报且能影响回报金额认定为控制，母公司将控制子公司纳入合并报表 [12][13] - 合营安排及现金等价物：合营安排按规定确认资产、负债等，现金等价物指期限短等特征的投资 [13] - 外币业务：初始按交易发生日汇率折算，资产负债表日按规定处理汇兑差额 [13] - 金融工具：金融资产和负债初始按公允价值计量，后续按不同方法计量，以预期信用损失为基础进行减值处理 [14][15][20] - 应收款项和合同资产：按不同组合依据和方法计算预期信用损失，对信用风险不同的应收款项单项计提 [23] - 存货：包括产成品等，发出采用先进先出法，按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备 [24] - 长期股权投资：不同方式形成的长期股权投资按相应规定确定初始投资成本，采用成本法或权益法核算 [25][26][27] - 投资性房地产：出租建筑物按规定计提折旧或摊销 [29] - 固定资产：为生产等持有，使用年限超一年，按规定确认和折旧 [29][30] - 在建工程：按实际成本计量，达到预定可使用状态转固定资产 [30] - 借款费用：符合资本化条件的予以资本化，否则计入当期损益 [30][31] - 无形资产：按规定初始计量和摊销，开发阶段支出满足条件确认为无形资产 [32] - 部分长期资产减值：有迹象表明减值的估计可收回金额，商誉和使用寿命不确定的无形资产每年测试 [33] - 长期待摊费用：按实际发生额入账，在受益期或规定期限内摊销 [33] - 职工薪酬：短期薪酬、离职后福利、辞退福利等按规定处理 [33][34][35] - 预计负债：承担的现时义务满足条件确认为预计负债，资产负债表日复核 [37] - 股份支付：包括权益结算和现金结算，按不同情况处理，修改或终止计划按规定处理 [37][38][40] - 收入：评估合同识别履约义务，按时段或时点确认收入，按规定计量交易价格 [40][41][42] - 合同成本：取得和履行合同成本满足条件确认为资产，按规定摊销和计提减值准备 [42][43] - 合同资产和负债：根据履约与付款关系列示，同一合同下相互抵销后净额列示 [43] - 政府补助：分为与资产和收益相关，按规定计量和处理 [43][44] - 递延所得税：按规定确认资产和负债，考虑特殊情况和净额列示条件 [46] - 租赁：区分短期、低价值资产租赁和其他租赁，按规定处理使用权资产和租赁负债 [46][47][48] - 安全生产费：按规定提取和使用 [49][50][51] - 分部报告：以内部组织结构等为依据确定经营分部 [51] - 其他会计政策：回购股份按规定处理 [51] - 会计政策和估计变更：2024年执行多项准则解释规定，对报表无重大影响；扎布耶盐湖矿采矿权核算方法变更，对2024年度影响金额较大 [51][52][53] 分组5：税项 - 主要税种及税率：包括增值税、房产税、资源税等，不同税种计税依据和税率不同 [53][54] - 税收优惠：西藏矿业等符合条件企业按规定享受企业所得税优惠税率 [54] 分组6：合并财务报表项目注释 - 合并资产负债表：银行存款期末数1,154,549,050.71元，期初数2,267,812,244.92元；分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末数40,088,420.12元，期初数8,486,687.77元；应收账款期末账面价值35,848.51元，期初账面价值39,658.64元 [54]

文章核心观点 西藏矿业发展股份有限公司董事会评估认为公司在任独立董事牟文、王蓓、杨勇、邓昭平、严洪符合独立董事独立性相关要求，且这五名独立董事自查表明2024年度不存在影响独立性情形 [1][2][3] 董事会评估情况 - 董事会依据相关规定对公司在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见 [1] - 经核查，独立董事未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务，与公司及主要股东无利害关系或妨碍独立客观判断的关系 [1] 独立董事自查情况 牟文 - 2021年3月起任职公司独立董事，2024年度任职时间为2024年1月1日 - 2024年12月31日 [2] - 严格遵守相关法律法规和公司章程对独立董事任职要求，持续保持独立性 [2] - 自查显示2024年度不存在影响独立性情形 [2] 王蓓 - 2021年3月起任职公司独立董事，2024年度任职时间为2024年1月1日 - 2024年12月31日 [3] - 严格遵守相关法律法规和公司章程对独立董事任职要求，持续保持独立性 [3] - 自查显示2024年度不存在影响独立性情形 [3] 杨勇 - 2021年3月起任职公司独立董事，2024年度任职时间为2024年1月1日 - 2024年12月31日 [3] - 严格遵守相关法律法规和公司章程对独立董事任职要求，持续保持独立性 [3] - 自查显示2024年度不存在影响独立性情形 [4] 邓昭平 - 2021年3月起任职公司独立董事，2024年度任职时间为2024年1月1日 - 2024年12月31日 [4] - 严格遵守相关法律法规和公司章程对独立董事任职要求，持续保持独立性 [4] - 自查显示2024年度不存在影响独立性情形 [5] 严洪 - 2021年3月起任职公司独立董事，2024年度任职时间为2024年1月1日 - 2024年12月31日 [5] - 严格遵守相关法律法规和公司章程对独立董事任职要求，持续保持独立性 [5] - 自查显示2024年度不存在影响独立性情形 [6]

文章核心观点 独立董事严洪在2024年度严格按规定履行职责，积极参与公司会议，对相关事项发表独立意见，维护公司和全体股东尤其是中小股东合法权益，关注多项重点事项并发挥积极作用 [1][2] 基本情况 - 严洪1974年1月出生，汉族，中共党员，有西南财经大学管理学博士、经济学博士后学位，有丰富银行和企业任职经历，2021年3月起任公司独立董事 [1] 2024年度履职情况 出席董事会和股东大会会议情况 - 严洪本年应参加董事会次数为9次，亲自出席9次，委托出席0次，缺席0次，出席股东大会次数为4次，对所有议案投赞成票 [2] 出席董事会专门委员会情况 - 严洪为薪酬与考核委员会及审计委员会成员，参与审议多项议案，如公司独立董事津贴和费用、购买董监高责任险、公司业绩考核结果及薪酬分配等议案 [3] 出席独董专门会议情况 - 文档未提及具体应出席和实际出席次数 [4] 维护投资者合法权益情况 - 严洪按规定履职，对需董事会审议议案认真审阅，独立公正判断，维护中小股东合法权益 [4] 与中小股东的沟通交流情况 - 严洪督促公司及时准确回复投资者问题，敦促召开业绩说明会，建议优化沟通渠道 [4] 与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况 - 严洪与公司内部审计及会计师事务所沟通，就定期报告及财务问题深度交流，维护审计结果客观公正 [4] 现场办公情况 - 严洪现场工作不少于15天，深入了解公司经营、财务及关联交易情况，与公司人员保持密切联系 [4] 公司配合独立董事工作的情况 - 公司董事会和高级管理人员积极配合支持严洪工作，提供详细会议文件和生产经营信息 [5] 年度履职重点关注事项的情况 应当披露的关联交易 - 严洪对公司2024年度日常关联交易额度预计和宝武集团财务有限责任公司风险持续评估报告等关联交易事项发表明确同意意见 [5][6] 公司及相关方变更或者豁免承诺的方案 - 履职期间不涉及公司及相关方变更或豁免承诺情形 [7] 被收购公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施 - 履职期间不涉及公司被收购情形 [7] 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告 - 公司按时披露多份报告，准确披露财务数据和重要事项，严洪积极履职并提出建设性意见，认为公司内控管理制度较完善，内控自我评价报告真实客观 [7][8] 聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所 - 公司续聘天健会计师事务所，严洪核查后认为其具备资格和能力，同意续聘 [8] 聘任或者解聘公司财务负责人 - 严洪同意董事会聘任单志健为公司副总经理、财务总监 [9] 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计或者重大会计差错更正 - 严洪认为公司会计政策及会计估计变更是合理变更，符合规定，不损害公司及股东利益，同意变更 [10] 提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员 - 严洪对多项董事选举和高级管理人员聘任议案发表明确同意意见 [11] 董事、高级管理人员的薪酬，制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条件成就，董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划 - 公司审议独立董事津贴和费用议案，严洪回避表决 [12] 保护社会公众及股东合法权益方面所做的工作 - 严洪对需审议事项认真审核，独立行使表决权，确保公司信息披露合规，加强法规培训促进公司规范运作 [12] 其他工作情况 - 严洪感谢公司支持，未来将继续按要求履行独立董事职责，维护股东权益 [13]

文章核心观点 公司2025年3月31日审议通过2024年度利润分配预案，拟向全体股东派发现金红利，该预案尚需股东大会审议，且符合相关规定兼顾公司与股东利益 [1][2][3] 利润分配预案基本情况 - 2024年度公司（母公司）净利润44,038,101.76元，提取法定盈余公积金4,403,810.18元，加年初未分配利润减2023年度派发现金红利后，母公司可供分配利润300,093,214.75元 [1] - 合并报表2024年度归母净利润111,743,790.21元，累计可供分配利润696,754,383.68元，按孰低原则年末累计可供股东分配利润300,093,214.75元 [1] 利润分配预案内容 - 以2024年12月31日总股本521,174,140股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股、不进行资本公积金转增股本，共计分配26,058,707.00元（含税） [2] - 若总股本变动按“现金分红总额不变、相应调整每股分配比例”原则分配，剩余未分配利润结转下一年度 [2] 现金分红方案具体情况 - 2024年归属于上市公司股东的净利润111,743,790.21元，上年度为163,813,140.71元，上上年度为795,335,687.31元 [2] - 合并报表本年度末累计未分配利润696,754,383.68元，母公司报表本年度末累计未分配利润300,093,214.75元 [2] - 上市满三个完整会计年度，最近三个会计年度累计现金分红总额328,666,769.41元，累计回购注销总额为 - ，平均净利润356,964,206.08元 [2] - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额328,666,769.41元，不触及可能被实施其他风险警示情形 [2][3] 现金分红方案合理性说明 - 本次利润分配金额占当期合并报表归属于母公司所有者的净利润23.32%，占当期期末可供分配利润的3.74%，现金分红占本次利润分配总额的100% [3] - 该预案符合相关规定，综合考虑公司情况，兼顾可持续发展和股东回报，不造成流动资金短缺，不影响偿债能力，不损害公司及股东利益 [3]

股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-003 西藏矿业发展股份有限公司 第八届监事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）第八 届监事会第四次会议于 2025 年 3 月 31 日在成都以现场方式 召开。公司监事会办公室于 2025 年 3 月 21 日以电话方式通 知了全体监事。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议由 监事会主席拉巴江村先生主持，会议的召集、召开符合《公 司法》、 《公司章程》的有关规定。 （同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票） 本议案尚需提请公司股东大会审议。 内 容 详 见 公 司 同 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn/）的《2024 年年度报告》相 关章节。 三、审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的 议案》 一、审议通过了《公司监事会 2024 年度工作报告的议 案》 (同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票） 本议案尚需提请公司股东大会审议。 内 容 详 见 ...