发行股票进展 - 公司2025年7月21日收到深交所受理向特定对象发行股票申请文件通知[1] - 以简易程序发行需通过深交所审核并获证监会同意注册批复方可实施[1] - 最终能否通过审核及获得批复和时间存在不确定性[1]

公司基本信息 - 公司2018年10月31日设立，2021年6月23日上市，注册资本20,235.5964万元[21] - 截至2025年3月31日，股本总额202,355,964股，有限售股5,807,393股占2.87%，无限售股196,548,571股占97.13%[22] 股东情况 - 截至2025年3月31日，前十名股东合计持股124,249,254股占61.40%，海南联科投资有限公司持股98,939,604股占48.89%[23] - 截至2025年3月31日，公司回购专户持有2,445,000股占1.21%[23] 财务数据 - 2025年3月31日资产278,371.71万元，负债86,964.82万元，归属于母公司所有者权益190,299.23万元，所有者权益合计191,406.88万元[27] - 2025年1 - 3月营业收入60,593.28万元，营业利润9,476.67万元，利润总额9,480.17万元，净利润8,308.07万元[29][30] - 2025年1 - 3月经营活动现金流净额7,707.05万元，投资活动现金流净额 - 2,197.47万元，筹资活动现金流净额 - 12,105.72万元，现金及等价物净增加额 - 6,581.31万元[32] - 2025年3月31日流动比率1.98倍，速动比率1.75倍，资产负债率31.24%[33] - 2025年3月31日息税折旧摊销前利润12,197.51万元，利息保障倍数152.50倍[33][34] - 2025年1 - 3月加权平均净资产收益率4.32%，基本和稀释每股收益均为0.42元/股[35] 发行情况 - 本次以简易程序向特定对象发行股票，拟募集资金30000万元，用于“年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目（二期）”[62][63] - 发行价格21.17元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[65] - 发行对象不超过35个，认购股份6个月内不得转让[64][67] 业务相关 - 公司主营二氧化硅、炭黑研发、生产与销售，产品用于轮胎等领域[98] - 截至报告期期末，二氧化硅设计产能23万吨/年，炭黑设计产能22.5万吨/年[120] - 公司已取得135项专利，正在申请35项专利[122] 行业数据 - 2023年底国内沉淀法二氧化硅厂家53家，总产能289.1万吨，产量195.5万吨[118] - 2023年规模5万吨以上沉淀法二氧化硅企业19家，产能224.2万吨，产量165.12万吨[118] - 2023年我国炭黑行业产能20万吨以上企业11家，产能合计522.7万吨，占总产能59.00%[118] 其他 - 公司被评为国家级专精特新“小巨人”企业等，获批国家级博士后科研工作站[123] - 公司聘请中泰证券等多家机构参与本次发行相关工作[132][133][134]

公司发行情况 - 2025年度公司以简易程序向特定对象发行股票，发行价格21.17元/股，募集资金用于“年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目（二期）”[3][40] - 本次发行对象不超过三十五名，均现金认购，采取竞价发行，定价基准日为2025年5月22日，发行结束6个月内股份不得转让[44][45][46] - 发行人2024年年度股东大会授权董事会决定发行融资总额不超三亿元且不超最近一年末净资产百分之二十的股票[41] 股权结构 - 截至2025年3月31日，海南联科直接持有9893.96万股，占48.89%，为控股股东；吴晓林和吴晓强合计持股10414.21万股，占51.46%，为实际控制人[47] - 本次发行完成后，按上限测算，吴晓林和吴晓强持股比例预计下降，但仍为实际控制人，控制权不变[49] - 截至2025年3月31日，前十名股东合计持股124249254股，占61.40%；回购专用证券账户持股244.5万股，占1.21%[72] 股本变化 - 2019年1月29日，注册资本由12600万元增至13300万元；4月29日，增至13650万元[77] - 2021年6月21日上市，普通股股份总数为18200万股；2022年2月17日总股本增至18386万股[78][80] - 2023年发行股票后总股本增至20242.1464万股，回购注销后减至20235.5964万股[81][82] 财务数据 - 2022 - 2025年3月31日公司在关联银行存款分别为17.26万元、4.74万元、0万元、0万元[115] - 2023年子公司联科新材料自临朐农商行借款1500万元，利率4.00%[118] - 2022 - 2025年1 - 3月公司董监高报酬总额分别为454.56万元、512.21万元、672.17万元、64.52万元[121] 资产情况 - 截至2025年3月31日，公司及子公司拥有多套房屋建筑物，总面积109103.74㎡，部分抵押；在建工程账面余额3023.48万元[137][153] - 截至2025年3月31日，其他应收款账面价值461.06万元，其他应付款账面价值827.32万元[158] - 公司持有联科贸易、化学、新材料、化工等子公司股权，各子公司有不同注册资本[149][151][153] 业务与资质 - 公司主营二氧化硅和炭黑的研发、生产与销售，经营范围有变更但业务未重大变化[99][100] - 公司及子公司拥有排污、取水等多项许可证，产品符合质量和技术监督标准[90][91][168] - 公司及子公司拥有18项专利，包括14项发明专利和4项实用新型专利[181] 合规情况 - 公司生产经营活动符合环保要求，报告期无环保行政处罚，募投项目已取得环评批复[166] - 公司本次募集资金拟投资项目已取得必要批准、备案等文件，无违规情形[169] - 截至法律意见书出具日，公司及相关人员无重大诉讼、仲裁及行政处罚案件[171] 发行程序 - 本次发行已取得必要授权与批准，履行法定程序，尚需深交所审核同意并报证监会注册[172][173] - 公司具备本次发行主体资格，符合以简易程序向特定对象发行股票的条件[172]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为226,578.19万元[8] - 2024年末资产总计23.54亿元，较期初27.70亿元下降14.99%[1] - 2024年末负债总计49.74亿元，较期初87.99亿元下降43.47%[3] - 2024年归属于母公司股东权益合计18.79亿元，较期初17.46亿元增长7.62%[3] - 2024年净利润2.74亿元，较上期1.70亿元增长61.02%[7] - 2024年基本每股收益0.88元，较上期1.36元下降35.29%[7] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.0033316436亿美元，上期为1.4526831864亿美元[30] 股本变化 - 2021年6月公司上市，总股本由13650万元增至18200万元[47] - 2022年2月授予101人186万股限制性股票，总股本由18200万元增至18386万元[48] - 2023年7月向特定对象发行股票，总股本由18386万元增至20242.15万元[48] - 2023年6月回购注销65500股限制性股票，总股本由20242.15万元减至20235.60万元[49] 会计政策变更 - 2023年10月25日财政部发布《企业会计准则解释第17号》，公司自2024年1月1日起变更会计政策，对财务指标无重大影响[161] - 2024年12月6日财政部发布《企业会计准则解释第18号》，公司自印发之日起变更会计政策，对财务指标无重大影响[161] 资产项目情况 - 2024年末货币资金合计740,781,157.54元，期初为822,348,068.62元[169] - 2024年末应收票据合计90,907,322.45元，期初为22,129,110.00元[171] - 应收账款期末账面余额为450,457,322.46元，账面价值440,772,676.65元；期初账面余额380,849,402.91元，账面价值372,826,255.21元[178] - 应收款项融资（银行承兑汇票）期末余额191,333,892.12元，期初余额161,223,824.18元[183] - 预付账款期末余额35,838,453.63元，期初余额27,144,288.81元[185] - 其他应收款期末余额为3,924,331.28元，期初余额为4,821,541.07元，期末坏账准备为365,434.54元[189] - 存货期末账面余额合计150,303,840.00元，期初为120,796,297.89元[193] - 固定资产期末余额为882,256,034.65元，期初余额为495,570,687.36元[195] - 在建工程期末余额为26,285,290.87元，期初余额为112,949,876.68元[198] 在建工程项目 - 3万吨/年高性能稀有元素萃取剂系列产品和5万吨/年盐酸盐项目（一期）期末余额为13,094,118.33元，期初余额为516,454.23元[199] - 2号、3号仓库工程项目期末余额为6,180,886.58元[199] - 烟气余热综合回收利用及锅炉用水提质技术改造项目期末余额为4,626,660.42元，期初余额为3,380,530.84元[199] - 年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目期末余额为1,073,764.25元，期初余额为52,863,994.97元[199] - 研发检测中心建设项目期末余额为360,443.80元，期初余额为41,376,942.46元[199]

董事会会议 - 公司第三届董事会第八次会议于2025年7月17日以现场及通讯表决方式召开，应参加董事5人，实际参加5人，会议由董事长吴晓林主持 [1] - 会议通知于2025年7月14日以书面及通讯方式发出，高级管理人员列席会议 [1] - 会议召开符合《公司法》《证券法》及《公司章程》规定，决议事项合法有效 [1] 财务审计 - 尤尼泰振青会计师事务所对公司2024年度财务报表重新审计，确认报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果，审计结果与原报告一致 [2] - 2024年度审计报告及财务报表已在巨潮资讯网披露，董事会全票通过（5票同意） [2] 内部控制审计 - 尤尼泰振青会计师事务所对公司2024年度内部控制重新审计，认为公司已建立完善且有效执行的内部控制体系，审计结果与原报告一致 [3] - 内部控制审计报告已在巨潮资讯网披露，董事会全票通过（5票同意） [3] 募集资金使用鉴证 - 会计师事务所对公司截至2025年3月31日的前次募集资金使用情况重新鉴证，结论与原鉴证报告一致 [3] - 前次募集资金存放与使用情况鉴证报告已在巨潮资讯网披露，董事会全票通过（5票同意） [3][4] 非经常性损益鉴证 - 会计师事务所对公司最近三年及一期非经常性损益明细表重新鉴证，结论与原鉴证报告一致 [4] - 非经常性损益鉴证报告已在巨潮资讯网披露，董事会全票通过（5票同意） [4]

前次募集资金基本情况 - 首次公开发行股票募集资金净额为596,312,839.61元，发行费用52,972,160.39元，资金于2021年8月25日到账 [1] - 以简易程序向特定对象发行股票募集资金净额为265,472,460.69元，资金于2023年6月27日到账 [2] - 截至2025年3月31日，首次公开发行股票募集资金余额为36,811,052.04元，其中协定存款占比100% [2] - 以简易程序向特定对象发行股票募集资金余额为23,908,160.14元，其中协定存款占比100% [2] 募集资金使用和结余情况 - 首次公开发行股票募集资金已投入募投项目置换前160,118,544.89元，置换后169,401,612.76元，偿还银行贷款120,000,000元，补充流动资金124,972,046.07元，累计利息收入14,990,416.15元 [2] - 以简易程序向特定对象发行股票募集资金已投入募投项目置换前42,882,174.99元，置换后205,344,603.35元，累计利息收入6,662,477.79元 [2] 前次募集资金管理情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，实行专户存储，并与保荐机构、银行签订监管协议 [3][4] - 首次公开发行股票募集资金存储于潍坊银行青州金鼎支行两个账户，余额分别为36,765,286.88元和45,765.16元 [5] - 以简易程序向特定对象发行股票募集资金存储于潍坊银行临朐支行，余额23,908,160.14元 [6] 前次募集资金使用情况 - 研发检测中心建设项目实际投入5,432.78万元，差异2,864.71万元，因项目尚在建设中 [6] - 补充流动资金项目实际投入12,497.20万元，差异-318.60万元，因收到银行存款利息 [6] - 年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目尚未支付应付款项 [6] 前次募集资金投资先期投入项目置换情况 - 首次公开发行股票募集资金置换先期自筹资金160,118,544.89元，经董事会审议通过 [6] - 以简易程序向特定对象发行股票募集资金置换先期自筹资金42,882,174.99元，经董事会审议通过 [8] 前次募集资金投资项目实现效益情况 - 10万吨/年高分散二氧化硅及3万吨/年硅酸项目累计实现效益低于承诺，因市场因素导致售价低于预期 [9] - 年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目一期工程累计实现效益3,787.34万元，低于预期因炭黑产品价格低及高压电缆屏蔽料用导电炭黑市场开拓周期长 [10] - 研发检测中心建设项目、补充流动资金项目及偿还银行贷款项目无法单独核算效益 [9] 闲置募集资金及结余情况 - 公司不存在将闲置募集资金用于其他用途的情况 [10] - 首次公开发行股票募集资金未使用金额36,811,052.04元，因研发检测中心建设项目预计2025年6月完工 [11] - 以简易程序向特定对象发行股票募集资金未使用金额23,908,160.14元，因年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目部分款项未支付 [11]

内部控制审计报告核心观点 - 公司已按照企业内部控制规范体系在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 内部控制评价范围覆盖100%合并报表资产总额和营业收入，涵盖公司治理、资金管理、采购销售等14项核心业务领域 [2][3][4][5][6][7][8] - 公司建立了完整的内部控制缺陷认定标准体系，包括定量指标（如营业收入潜在错报≥2%为重大缺陷）和定性标准（如未能发现财务报告重大错报） [9][10] 公司治理 - 建立以股东大会和董事会为基础的法人治理结构，制定《公司章程》《董事会议事规则》等制度规范决策程序 [3] - 通过权力机构、决策机构、监督机构的明确分工实现有效制衡，保持董事会和经理层稳定性 [3] 人力资源管理 - 实施人才强企战略，建立考核评价体系和积分制绩效管理，优化人才成长通道 [4] - 通过引进专业人才和激励约束机制提升员工队伍素质 [4] 资金管理 - 制定《货币资金管理制度》等4项制度，规范投资、筹资和资金运营活动 [4] - 实行严格的授权审核程序，确保募集资金专款专用 [4] 采购与销售管理 - 采购端通过ERP系统和电子招标平台实现全流程控制，实施节点采购降低原材料成本 [4] - 销售端每月制定指导价并动态调整，建立回款考核机制控制应收账款风险 [5] 研发与资产管理 - 设立专职研发机构，制定《研发投入管理办法》规范项目立项和费用核算 [5] - 建立固定资产三级管理体系，通过唯一编码和定期盘点确保账实相符 [6] 财务与合同管理 - 利用ERP系统统一财务管理，制定《财务报告管理制度》规范核算流程 [5][7] - 实行合同分级审批制度，重大合同需经董事会或股东大会审议 [7] 信息系统与风险管理 - 建立统一ERP系统覆盖采购付款、销售收款等核心业务流程 [8] - 制定对外担保和关联交易专项制度，本年度仅对子公司提供担保且无资金占用行为 [7][8]

会议情况 - 公司第三届董事会第八次会议于2025年7月17日召开，5位董事均参加[2] 审计与鉴证 - 聘请尤尼泰振青对2024年度财务报表等重新审计或鉴证，结果与原报告一致[3][6][8][10] - 各项重新审计或鉴证表决结果均为同意5票、反对0票、弃权0票[4][7][9][11]

净利润 - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度归属于母公司股东的净利润分别为3,080,731元、72,150,665元、68,552,965元、111,427,522元[9] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为276,261元、269,861,969.9元、65,140,551.45元、93,042,478元[10] 损益 - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度非流动性资产处置损益分别为379,819.19元、340,377.82元、51,026.90元、640,288.23元[9] - 2022年度计入当期损益的政府补助为7,700,735.04元[9] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度企业持有金融资产和金融负债产生的相关损益分别为2,393.36元、154,063元、 - 2,838,609.29元[9] - 2024年度、2023年度、2022年度计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费等分别为581,448.25元、627,822.2元、673,918元[9] - 2024年度、2023年度、2022年度债务重组损益分别为142,442.5元、 - 3,011.48元、 - 35,325元[9] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度非经常性损益影响净利润分别为804,470.18元、288,695.36元、3,412,414.23元、18,385,044.26元[10] 所得税及少数股东损益 - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度非经常性损益的所得税影响分别为142,596.41元、385,770.81元、253,267.8元、910,146.48元[10] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度属少数股东的非经常性损益影响分别为5,750.22元、18,260.33元、29,369.45元、51,561.43元[10]

股权结构 - 山东联科新材料有限公司股权比例为99.75%[16] - 山东联科化工有限公司股权比例为98.51%[16] - 山东联科贸易有限公司股权比例为100.00%[16] - 山东联科化学有限公司股权比例为100.00%[16] 内部控制 - 2024年12月31日财务报告内控有效[6] - 未发现非财务报告内控重大缺陷[14] - 报告期无财务及非财务报告内控重大、重要缺陷[30] 范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[16] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产潜在错报金额划分[29] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分[27] 其他情况 - 本年度只有对控股子公司担保，无其他对外担保[22] - 不存在被控股股东等占用资金行为[22] 管理策略 - 建立三级管理体系管理固定资产[21] - 用ERP系统扫码提高物资收发效率[21] - 定期梳理在建工程项目确保核算准确[21] - 每年编制年度预算并按月分解落实[21]