审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度财务及内控审计机构，尚需股东大会批准[4] - 董事会提请授权经营管理层协商确定2025年审计费用[9] - 第三届董事会第二十三次会议审议通过续聘议案[10] 立信情况 - 2024年末立信合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名[5] - 2024年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元，证券收入17.65亿元[5] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[5] - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[5] - 近三年因执业受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[7] 法律责任 - 金亚科技案中，立信对投资者损失12.29%部分承担连带责任[6] - 保千里案中，立信对部分债务15%部分承担补充赔偿责任[7]

业务情况 - 公司外销结算币种主要为欧元和美元，外销占比不断提升[1] 外汇套期保值 - 业务额度为等值人民币8,000万元或等值外币，期限一年，额度可循环使用[2][6] - 董事会提请授权财务负责人审批签署合同，期限一年[8] - 开展业务资金为自有资金[9] 风险与措施 - 存在汇兑、流动性、法律、交易对手履约等风险[11][12] - 制定管理制度并采取风险控制措施[13]

会计政策变更 - 2025年4月10日公告变更会计政策[6] - 2024年起按新规执行，变更符合法规[3][4][6] - 变更对营收、利润和净资产无重大影响[3][6]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年04月14日15:00 - 16:30举办2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆相关平台参与[1] - 出席人员有董事长兼总经理金雷等[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2024年度业绩说明会问题[2] - 投资者可于2025年04月11日11:30前访问指定网址或扫码进入征集页面[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

关联交易数据 - 预计2025年与关联方日常关联交易总额不超4454.20万元，2024年为3953.80万元[2] - 2025年预计向关联人销售商品金额1300.00万元，截至3月已发生180.01万元，上年发生894.99万元[4] - 2025年预计向关联人采购商品金额3000.00万元，截至3月已发生818.52万元，上年发生2984.81万元[4] - 2025年预计向关联人租赁房屋金额154.20万元，截至3月已发生0.00万元，上年发生74.00万元[4] - 2024年向浙江万安科技销售商品实际发生894.99万元，占同类业务比例0.48%，与预计差异 - 25.42%[6] - 2024年向浙江裕荣弹簧采购商品实际发生2984.81万元，占同类业务比例2.70%，与预计差异65.82%[6] - 2024年向浙江金晟企业管理租赁房屋实际发生69.80万元，占同类业务比例91.08%，与预计差异 - 40.85%[7] - 2024年度日常关联交易实际发生金额3953.80万元，与预计金额差异22.70%[7] 关联方财务数据 - 截至2024年9月30日，浙江万安科技总资产为584819.41万元，净资产为282648.07万元[9] - 2024年截至第三季度，浙江万安科技实现主营业务收入303123.50万元，归属于母公司的净利润为14757.05万元[9] - 浙江裕荣弹簧有限公司截至2024年12月31日总资产24488.21万元，净资产15624.67万元，2024年主营业务收入14153.41万元，净利润1132.42万元[12] - 浙江金晟企业管理有限公司截至2024年12月31日总资产4082.12万元，净资产4069.94万元，2024年收入313.62万元，净利润 - 46.09万元[15] 股权相关 - 金锦通过浙江华纬控股有限公司间接持有公司6.44%的股份[13] - 公司实际控制人金雷、董事金锦、霍中菊分别持有浙江金晟企业管理有限公司17.86%、16.43%和65.71%的股份[15] 决策与审议 - 公司于2025年3月28日召开第三届董事会2025年第四次独立董事专门会议审议通过《预计2025年度日常关联交易额度的议案》[21] - 公司于2025年4月8日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《预计2025年度日常关联交易额度的议案》，关联董事金雷、金锦、霍中菊、陈春晓回避表决[22] - 公司于2025年4月8日召开第三届监事会第二十二次会议，审议通过《预计2025年度日常关联交易额度的议案》[23] 其他 - 保荐机构认为公司2025年度日常关联交易预计事项履行必要审议程序，符合相关要求，对该事项无异议[25] - 关联交易遵循客观公正、平等自愿、互惠互利原则，交易价格遵循公平、合理、公允定价原则[16] - 关联交易参照常规商业惯例签订合同，按合同约定结算及付款[17]

内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[9][10] 评价范围与标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占公司合并报表对应总额100.00%[4] - 明确财务和非财务报告内控各等级缺陷定量标准[5][7]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] 业绩总结 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[1] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户35家[1] 审计相关 - 2024年3月、4月通过续聘立信为2024年度审计机构[2] - 立信对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[4] - 2024 - 2025年审计委员会多次与立信沟通并通过相关议案[5][6][7] - 审计委员会认为立信完成2024年年度报告审计工作[8]

授信额度 - 公司及子公司拟申请不超过20亿元综合授信额度，可循环使用[3][4] - 授信额度有效期自公司股东大会审议通过之日起12个月内[3][5] 关联担保 - 关联方金晨为子公司浙江金晟申请不超过2453万元授信提供无偿担保[3][5][7] - 金晨直接持有浙江金晟41.875%的股份[6] 审议情况 - 2025年4月8日第三届董事会第二十三次会议等审议通过相关议案[5][12] - 相关议案尚需提交公司股东大会审议，关联股东需回避表决[2][5][12]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月10日评估姜晏、董舟江、王丽独立性[1][2] - 三位独立董事符合独立性要求，无利害关系[1]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[8] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[10] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[11] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[11]