财务审计 - 审计涵盖华纬科技2024年报表及附注，认为财务报表编制合规，公允反映财务状况等[3] - 收入确认和存货跌价准备计提被识别为关键审计事项[6] 财务数据 - 2024年末公司合并资产总计27.12亿元，较上年末增长16.96%[17] - 2024年公司营业总收入18.60亿元，上期为12.43亿元[29] - 2024年公司净利润2.34亿元，上期为1.67亿元[29] - 2024年末公司合并货币资金2.06亿元，较上年末下降60.52%[17] - 2024年末公司合并应收账款8.59亿元，较上年末增长71.41%[17] 权益变动 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计572,788,995.28元，本期期末为1,524,747,019.57元[45] - 本期股本增加32,220,000.00元，从96,660,000.00元增至128,880,000.00元[45] 会计政策 - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，以购买日公允价值为基础纳入合并报表[65] - 金融资产和金融负债有不同初始分类和计量方法[73][74] 收入确认 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，不同销售方式确认时点不同[133][138] 税收政策 - 公司及部分子公司通过高新技术企业认定，企业所得税减按15%征收[172] - 部分子公司2024年属小型微利企业，按相应政策缴纳企业所得税[173]

财务审计 - 立信对公司2024财报出具无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 2024年度无控股股东等非经营性资金占用情况[7] 子公司账款 - 诸暨元亨贸易应收账款期末余额7744.35万元[7] - 浙江金晟汽车零部件其他应收款期末余额6287.73万元[8] - 河南华纬弹簧应收账款期末余额11465.80万元[8] 关联资金往来 - 2024年度其他关联资金往来期末余额22779.45万元[8] 审批情况 - 非经营性资金占用及关联资金往来汇总表获董事会批准[9]

内部控制 - 审计华纬科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[5] - 根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[5] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议7次，独立董事出席7次[5] - 2024年召开股东大会3次，独立董事出席3次[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事出席[6] 议案审议情况 - 2024年3月28日审议通过日常关联交易等议案[12] - 2024年4月7日审议通过续聘审计机构等议案[16][18][19] - 2024年6月28日审议通过员工持股计划草案[19] 报告披露情况 - 按时编制并披露2024年各季度报告[14] 人员相关情况 - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[17] - 2024年提名童秀娣为非独立董事，姚佰林辞职仍任职[18] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15天，按要求履职[8][20] - 2025年独立董事将继续履职提建议[20]

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议7次，独立董事出席7次[4] - 2024年召开股东大会3次，独立董事出席3次[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事出席并发表同意意见[6] 议案审议情况 - 2024年3月28日审议通过预计2024年度日常关联交易议案[11] - 2024年3月28日审议通过公司及子公司向银行申请综合授信额度暨关联担保议案[11] - 2024年4月7日和4月29日审议通过续聘立信为2024年度财务及内部控制审计机构[15] - 2024年4月7日和4月29日审议通过提名童秀娣为第三届董事会非独立董事，原董事姚佰林辞职[18] - 2024年4月7日和4月29日审议通过公司董事、高级管理人员2024年度薪酬方案[19] - 2024年6月28日和7月17日审议通过《公司2024年员工持股计划（草案）》及其摘要[20] 其他情况 - 2024年独立董事在公司现场工作时间为15天[7] - 报告期内公司及相关方不存在变更或豁免承诺的情形[12] - 报告期内公司不存在被收购的情形[12] - 公司按时披露《2024年一季度报告》等三份报告[13] - 报告期内公司不存在聘任或者解聘财务负责人的情形[16] - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作会计政策等变更或重大会计差错更正的情形[17] 独立董事履职 - 2024年度独立董事按要求履行职责，维护股东权益[21] - 2025年度独立董事将继续履行义务，为公司发展提建设性意见[21]

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议7次，独立董事出席7次[5] - 2024年召开股东大会3次，独立董事出席3次[5] - 独立董事出席董事会提名委员会会议1次[6] 议案审议情况 - 2024年3月28日审议通过日常关联交易和关联担保议案[12] - 2024年4月审议通过续聘会计师事务所议案[17] - 2024年4月审议通过提名非独立董事等议案[20] - 2024年6月审议通过员工持股计划草案议案[21] 人员变动情况 - 原董事姚佰林因工作原因辞职[20] - 童秀娣任第三届董事会非独立董事[20] 报告披露情况 - 2024年按时披露一季、半年、三季度报告[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[23]

外汇业务额度与期限 - 公司及子公司外汇套期保值业务额度为等值人民币8000万元或等值外币[2][5][13] - 业务期限自2024年年度股东大会批准之日起一年内有效，额度可循环滚动使用[5][13] 会议情况 - 2025年3月28日召开第三届审计委员会第十一次会议[2] - 2025年4月8日召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过相关议案[2][7] 业务风险与应对 - 外汇套期保值业务存在市场、流动性、操作及交易对手违约风险[3][8][9] - 制定《外汇套期保值管理制度》，加强业务知识培训[9] - 关注汇率市场变化，适时调整策略[9] - 审计部门监督审查业务合规性、资金使用及盈亏情况[10] - 仅与合法资质大型金融机构开展业务[10] - 业务管理部门跟踪付款和收款进度，避免逾期[10]

往来资金 - 2024年期初往来资金余额12784.33万元[3] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）68391.43万元[3] - 2024年度往来资金利息220.31万元[3] - 2024年度偿还累计发生额58616.62万元[3] - 2024年期末往来资金余额22779.45万元[3] 应收账款 - 诸暨市元亨贸易有限公司应收账款期初余额1433.29万元，年度累计发生额11379.35万元，期末余额7744.35万元[2] - 河南华纬弹簧有限公司应收账款期初余额3661.25万元，年度累计发生额11059.40万元，期末余额11465.80万元[3] 其他应收款 - 诸暨市元亨贸易有限公司其他应收款年度累计发生额16676.00万元[2] - 浙江金晟汽车零部件股份有限公司其他应收款期初余额940.25万元，年度累计发生额5322.00万元，利息25.48万元，期末余额6287.73万元[3] - 河南华纬弹簧有限公司其他应收款期初余额6374.55万元，年度累计发生额7150.00万元，利息192.72万元，期末余额3200.45万元[3]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备41,981,036.17元，占2023年净利润25.59%[2] - 本次计提减值准备减少2024年净利润3,368.24万元，减少所有者权益同额[8] 各项减值情况 - 截至2024年底，信用减值损失28,384,576.39元，占2023年净利润17.30%[5] - 截至2024年底，存货等减值损失13,596,459.78元，占2023年净利润8.29%[7]

业绩总结 - 2024年营业收入186,040.77万元，同比增长49.67%[2] - 2024年归母净利润22,641.70万元，同比增长38.00%[2] 公司决策 - 2024年第三届董事会第十八次会议审议8000万高精度项目延迟到26年12月[4] 未来展望 - 2025年董事会提高公司规范运营及治理水平[9] - 2025年董事会履行信息披露和做好投资者关系管理工作[9]