中喜特审 2025T00206 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062 电话: 010-67085873 传真: 010-67084147 邮箱: zhongxi@zhongxicpa.net 目录 容 内 页 次 _ 一、内部控制审计报告 1-2 二、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 沧州明珠塑料股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了沧州明珠塑料股份有限公司（以下简称"沧州明珠公司"）2024年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是沧州明珠公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上 ...

关于沧州明珠塑料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜专审 2025Z00362 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮 箱： zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | | | | 一、关于沧州明珠塑料股份有限公司非经营性资金占用及其 | | --- | | 他关联资金往来情况的专项说明 | | 二、沧州明珠塑料股份有限公司非经营性资金占用及其他关 | 联资金往来情况汇总表 三、会计师事务所营业执照及资质证书 内 容 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于沧州明珠塑料股份有限公司 的专项说明 中喜专审2025Z00362号 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了沧州明珠塑料股份有限公司(以下简称"沧州明珠公司") 2024年度财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的 合 ...

关于沧州明珠塑料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 中喜特审 2025T00207 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编：100062 电话: 010-67085873 传真: 010-67084147 邮箱: zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于沧州明珠塑料股份有限公司募集资金年度存放与使 | 1-2 | | 用情况鉴证报告 | | | 二、沧州明珠塑料股份有限公司关于募集资金年度存放与使 | 1-5 | | 用情况的专项报告 | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于沧州明珠塑料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 中喜特审2025T00207号 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 我们接受委托,对后附的沧州明珠塑料股份有限公司(以下简称"沧州明珠公 司")董事 ...

财务数据 - 2024年度营业收入274,804.23万元，主营业务收入257,966.02万元，其他业务收入16,838.21万元[6] - 2024年度投资收益8,725.62万元，占利润总额比例49.62%[10] - 2024年12月31日合并资产总计75.67亿元，较2023年增长6.45%[24] - 2024年营业总收入27.4804227935亿元，同比增长4.92%[34] - 2024年净利润1.5474492616亿元，同比下降44.20%[34] - 2024年研发费用0.4303358277亿元，同比增长18.52%[34] - 2024年利息费用0.3002331605亿元，同比增长62.11%[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为0.47亿元，2023年为3.44亿元[38] - 2024年末现金及现金等价物余额为6.75亿元，2023年末为7.96亿元[38] 资产负债 - 2024年12月31日合并流动资产23.27亿元，较2023年下降3.33%[24] - 2024年12月31日合并非流动资产52.40亿元，较2023年增长11.44%[24] - 2024年12月31日合并流动负债10.86亿元，较2023年下降19.89%[26] - 2024年12月31日合并非流动负债6.56亿元，较2023年下降19.43%[26] - 2024年流动负债合计8.6215653789亿元，同比下降22.43%[31] - 2024年非流动负债合计2.0438674814亿元，同比增长126.25%[31] - 2024年负债合计10.6654328603亿元，同比下降11.25%[31] - 2024年所有者权益合计47.6570651521亿元，同比增长1.26%[31] 其他数据 - 2024年基本每股收益0.09元，同比下降43.75%[34] - 2024年稀释每股收益0.09元，同比下降43.75%[34] - 截至2024年12月31日，公司注册资本1,665,394,648元[48] - 2024年综合收益总额使所有者权益增加73,595,873.05元[46] - 2024年股东投入普通股使所有者权益增加47,754,364.02元[46] - 2024年利润分配使所有者权益减少166,465,414.8元[46] 会计政策 - 公司对特定金融资产和合同以预期信用损失为基础确认损失准备[81] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[91] - 公司收入国内销售以客户确认的实物收货凭据等确认，出口销售在办理海关报关手续并获取装箱提单后确认[128] - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[129] - 与收益相关的政府补助，补偿以后期间确认为递延收益，补偿已发生的直接计入当期损益或冲减成本[129] 项目进展 - 芜湖明珠隔膜年产4亿平方米湿法锂离子电池隔膜项目工程累计投入占预算比例92.05%，工程进度87.50%，本期利息资本化率4.60%[190]

募集资金情况 - 2022年非公开发行股票254,773,567股，每股4.86元，募资1,238,199,535.62元，净额1,221,185,872.47元[1] - 截至2024年期初累计项目投入831,309,500.35元，利息收入净额11,790,895.10元[3] - 2024年项目投入217,133,186.21元，暂补流150,000,000.00元，利息收入净额654,342.29元[5] - 截至2024年末累计项目投入1,048,442,686.56元，暂补流150,000,000.00元，利息收入净额12,445,237.39元[5] - 应结余募集资金185,188,423.30元，实际结余35,188,423.30元，差异为0 [5] - 2024年末4个募集资金专户合计余额35,188,423.30元[8] - 2024年度募集资金投入21,713.32万元，累计投入104,844.27万元[10] 项目投入进度 - 年产38000吨高阻隔尼龙薄膜项目（芜湖）累计投入进度92.29%，2024年效益 -3,934.65万元[10] - 年产38000吨高阻隔尼龙薄膜项目（沧州）累计投入进度72.07% [10] - 补充流动资金和归还银行贷款累计投入进度均为100% [10] 资金置换与使用 - 年产38,000吨高阻隔尼龙薄膜项目（芜湖）以11,843.51万元募资置换自筹资金，项目（沧州）以4,650.9万元募资置换自筹资金[11] - 2023年5月子公司沧州东鸿制膜用不超30,000万元闲置募资补流，12月31日前用，2024年4月24日前归还[11] - 2024年4月子公司沧州东鸿制膜用不超30,000万元闲置募资补流，5月31日前用，10月23日前归还[11] - 2024年10月子公司沧州东鸿制膜用不超12,000万元、芜湖明珠制膜用不超3,000万元闲置募资补流，截至12月31日已用未归还[11] - 2022年8月同意全资子公司用不超8亿元闲置募资现金管理，期限不超12个月[11] - 2023年8月同意子公司沧州东鸿制膜用不超2亿元闲置募资现金管理，期限不超2个月[11] 合规情况 - 报告期内公司无擅自变更募集资金投资项目情形[13] - 2024年度公司按规定披露募集资金情况，管理无违规情形[14] - 保荐机构核查认为2024年度公司募集资金存放与使用合规[16]

2024年履职情况 - 独立董事出席董事会6次、股东大会2次、专门会议1次[3] - 提议和召开审计委员会5次，参加薪酬与考核委员会2次[5] - 累计现场工作时间18个工作日[7] 履职表现 - 对董事会会议议案均投赞成票，无反对、弃权[4] - 通过多种方式与中小股东交流，关注各方评价[6] 未来展望 - 2025年继续履职并为公司提建议[9]

（冯颖） 各位股东及股东代表： 作为沧州明珠塑料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号----主板上市公司规范运作》《公司 章程》《独立董事工作制度》和《专门委员会工作细则》等规章制度的有关规定， 在 2024 年的工作中，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用， 维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职 情况汇报如下： 一、本人基本情况 沧州明珠塑料股份有限公司独立董事 2024年度述职报告 本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，并按照监管规则 进行了独立性自查，不存在影响独立性的情况。作为公司独立董事，不在公司兼 任除董事会专门委员会委员外的其他职务，与公司及其控股股东不存在可能妨碍 进行独立客观判断的关系，独立履行职责，不受公司控股股东或者其他与公司存 在利害关系的单位或个人的影响。 本人简历如下： 中国籍，1965年生，大学本科学历，高级经济师。现任中国城市燃气协会企 管委副主任兼秘书长，西安华通新能源股份有限公司独 ...

2024年履职情况 - 独立董事出席董事会6次、股东大会2次和专门会议1次[3] - 提议召开薪酬与考核委员会2次，参加审计委员会5次、提名委员会1次[5] - 累计现场工作时间19个工作日[7] 决策相关 - 对各次会议议案均投赞成票，同意2025年日常关联交易预计议案[4][5] 未来展望 - 2025年继续履职并为公司发展提供建议[9]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.0930元 同比下滑43.26% 2023年为0.1639元 [1] - 每股净资产3.09元 同比增长0.98% 2023年为3.06元 [1] - 每股公积金0.62元 同比下滑4.62% 2023年为0.65元 [1] - 每股未分配利润1.21元 同比下滑0.82% 2023年为1.22元 [1] - 营业收入27.48亿元 同比增长4.93% 2023年为26.19亿元 [1] - 净利润1.55亿元 同比下滑43.22% 2023年为2.73亿元 [1] - 净资产收益率3.03% 同比下滑42.94个百分点 2023年为5.31% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股54475.89万股 占流通股33.04% 较上期减少404.71万股 [1] - 河北沧州东塑集团持股31391.29万股 占总股本19.04% 持股未变动 [2] - 君悦日新17号私募基金持股8363.49万股 占总股本5.07% 持股未变动 [2] - 钜鸿(香港)持股7120.02万股 占总股本4.32% 持股未变动 [2] - 香港中央结算公司持股1459.04万股 占总股本0.89% 增持32.65万股 [2] - 南方中证1000ETF持股1097.75万股 占总股本0.67% 减持440.75万股 [2] - 黄永耀、许利民新进前十大股东 分别持股878.60万股和841.02万股 [2] - 陈翠枚、华夏中证1000ETF退出前十大股东 上期分别持股863.41万股和852.82万股 [2]

业绩数据 - 2024年营业总收入274,804.23万元，较上年同期下降4.93%[8] - 2024年营业利润、利润总额、归母净利润分别较上年下降45.79%、44.78%、43.23%[8] - 2024年BOPA薄膜产品毛利率较上年同期下降9.27%，管道产品销量较上年同期下降6.04%[8] 股份变动 - 2024年限制性股票回购注销后，公司股份总数由1,672,697,766股减至1,665,394,648股[5] - 激励计划回购注销5名离职对象422,000股，首次授予未达成条件回购注销6,881,118股，预留部分740,500股失效[4] 产能情况 - 管道产品设计产能约20万吨，BOPA薄膜已投产产能6.65万吨、在建3.8万吨，隔膜已投产产能4.9亿平方米[7] 市场数据 - 2024年中国锂电池出货量1175GWh，同比增长32.60%，各类型电池有不同增幅[14] - 2024年磷酸铁锂动力电池出货量560+GWh，占比达72%[14] - 2024年中国锂电隔膜出货量223亿平米，同比增长30%，湿法占比约78%，价格下滑[15][16] - 2023年第一梯队塑料管材企业产量255万吨，第三梯队中小企业市占率超70%[16] 项目进展 - 在建异步尼龙薄膜生产线两条，异步拉伸生产线宽幅和产能提升[17][23] - 力争2025年沧州干法、芜湖湿法隔膜项目产能全面投产释放，沧州湿法项目推进建设安装[23] 销售目标 - 2024年管道、BOPA薄膜、锂离子电池隔膜产品均未完成销量目标[24] - 2025年管道、BOPA薄膜、锂离子电池隔膜产品设定新销量目标[25] 应对策略 - 依靠综合优势提高市占率，与高端合作、开发新客户、建国外营销网络[26] - 加强市场研究、管理应对业绩波动和原材料价格变动风险[26][27] 会议情况 - 2023年度及2024年两次临时股东大会投资者参与比例分别为23.66%、23.95%、24.71%[30] - 2024年第八届董事会多次会议审议通过多项议案[30][31] 制度建设 - 2024年制定《法务事务工作管理制度》《会计师事务所选聘制度》，修订多项制度，配合完善《内控管理手册》[37]