业绩数据 - 2024年度产品销售收入172,525.66万元，占营业收入的97.38%，外销收入113,716.05万元[6] - 2024年末公司合并资产总计50.19亿元，较上年末增长8.58%[23] - 2024年末公司合并流动资产合计26.33亿元，较上年末增长8.1%[23] - 2024年末公司合并应收账款为9.12亿元，较上年末增长65.89%[23] - 2024年末公司合并存货为12.04亿元，较上年末增长24%[23] - 2024年末公司合并流动负债合计15.45亿元，较上年末增长28.73%[25] - 2024年末公司合并短期借款为4.24亿元，较上年末增长13.85%[25] - 2024年末公司合并应付账款为5.68亿元，较上年末增长34.93%[25] - 2024年末公司合并非流动负债合计2.73亿元，较上年末增长22.79%[25] - 2024年末公司合并股东权益合计32.01亿元，较上年末下降0.1%[25] - 2024年末公司合并股本为7.42亿元，与上年末基本持平[25] - 本期合并营业收入为1,771,759,914.59元，上期为1,493,929,546.69元[1] - 本期合并营业成本为1,252,185,948.37元，上期为1,129,187,821.45元[1] - 本期合并营业利润为213,428,196.46元，上期为118,321,367.24元[1] - 本期合并利润总额为207,837,174.05元，上期为116,362,583.36元[1] - 本期合并净利润为167,173,992.57元，上期为98,346,002.46元[1] - 归属于母公司股东的本期净利润为163,008,773.57元，上期为82,510,982.99元[1] - 少数股东本期损益为4,165,219.00元，上期为15,835,019.47元[1] - 本期其他综合收益的税后净额为10,901,157.76元，上期为14,162,932.96元[1] - 本期综合收益总额为178,075,150.33元，上期为112,508,935.42元[1] - 基本每股收益本期为0.22，上期为0.11；稀释每股收益本期为0.22，上期为0.11[1] - 经营活动现金流量净额本期合并为1.5971359704亿美元，上期为1.1658997161亿美元[30] - 投资活动现金流量净额本期合并为 - 0.19548511766亿美元，上期为 - 0.46399958033亿美元[30] - 筹资活动现金流量净额本期合并为 - 0.02975961471亿美元，上期为 - 0.06147459264亿美元[30] - 股东权益合计本年增减变动金额为0.7807515033亿美元[31] 股权结构 - 截至报告期末，公司注册资本为人民币741,609,425.00元，股份总数74.160.94万股[36] - 发起人秦本军、蒋安明、姚新德分别持有27,138.96万股、1,860.43万股和1,753.55万股，其余社会公众持有43,408.00万股[36] 会计政策 - 财务报表以2024年1月1日 - 12月31日为会计期间，营业周期为12个月[41] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元、欧元为记账本位币，编制报表采用人民币[41] - 公司外币业务按交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[52] - 公司于成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，满足条件时终止确认[54][55][56] - 公司存货分为原材料、在产品等七类，发出时采用加权平均法计价[96][97] - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[104] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件才能资本化[136] - 公司在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入[159] - 政府补助满足条件并能收到时确认，货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量，无法可靠取得按1元计量[168] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税[171] - 公司作为承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债（短期和低价值资产租赁除外）[175] - 公司作为出租人将实质上转移资产所有权全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁[182]

募集资金情况 - 公司非公开发行165,470,085股，发行价每股5.85元，募资967,999,997.25元，净额961,109,931.12元[1] - 募集资金于2022年8月18日到位[2] 资金投入情况 - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目43,214.98万元，未使用54,315.98万元[3] - 2024年度直接投入募集项目17,343.11万元[5] - 截至2024年12月31日，累计投入60,558.09万元，未使用37,031.05万元[5] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，闲置募集资金补充流动资金36,910.00万元，121.05万元存于专户[5] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额合计1,210,529.91元[7] 项目投入比例 - 甜叶菊专业提取工厂建设项目承诺投资73,000，累计投入14,407.51，投入比例74.35%[18] - 莱茵天然健康产品研究院建设项目承诺投资23,800，累计投入2,935.60，投入比例26.40%[18] 资金置换与补充 - 2022年9月同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金43,953,621.74元[18] - 2022 - 2023年使用闲置募集资金暂时补充流动资金最高额为6亿元，2023年9月归还余额52,892.60万元[19] - 2023 - 2024年使用闲置募集资金暂时补充流动资金最高额为5亿元，2024年9月归还余额4亿元[19] - 2024年9月同意使用不超过4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日最高额4亿元，未归还36,910万元[19] 现金管理与收益 - 2022年9月同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，2023年9月到期赎回，实际收益1,214.99万元[19] 合规情况 - 公司已披露的募集资金使用信息无未及时、真实、准确、完整披露情况[11] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露无违规情形[11] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，无违规情形[15] 整改情况 - 2024年12月30日，公司收到广西监管局下发文件[19] - 公司已完成整改，后续将持续规范执行[20] - 整改人员包括公司财务总监、董事会秘书、证券投资部、财务部[20]

文章核心观点 公司第七届董事会第四次会议审议通过召开2024年度股东会的议案，公告会议基本情况、审议事项、登记方法、网络投票操作流程等相关事宜 [1] 召开会议的基本情况 - 会议召集、召开符合相关规定 [1] - 现场会议召开时间为2025年4月18日下午15:00 [1] - 网络投票时间：交易系统为2025年4月18日上午9:15 - 9:25、9:30 - 11:30及下午13:00 - 15:00；互联网投票系统为2025年4月18日上午9:15至下午15:00 [1] - 参会人员包括股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人、公司董事监事及高级管理人员、公司聘请的律师、根据相关法规应出席的其他人员，股权登记日为2025年4月15日 [2] 会议审议事项 - 审议《关于2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬的确定及2025年度薪酬方案的提案》 [2] - 审议《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构的提案》 [2] - 提案9.00属特别决议事项，须出席股东会股东所持有效表决权三分之二以上同意方可通过 [4] 会议登记方法 - 自然人股东持本人身份证、股东账户卡、持股凭证等办理 [4] - 法人股东持营业执照复印件（加盖公章）、单位持股凭证、法人授权委托书（加盖公章）及出席人身份证办理 [4] - 委托代理人凭本人身份证、授权委托书、委托人证券账户卡及持股凭证等办理 [4] - 异地股东可邮件、信函或传真方式登记（需提供有关证件复印件），不接受电话登记，提供了联系电话、传真、地址、邮编、邮箱 [4] 参加网络投票的具体操作流程 - 股东会以现场表决与网络投票相结合方式召开，可通过深交所交易系统和互联网投票系统投票，提案为非累积投票提案，填报表决意见为同意、反对、弃权，重复投票以第一次有效投票为准 [4][5] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年4月18日上午9:15至下午15:00，需按规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码” [5] 附件二授权委托书 - 授权他人出席2024年度股东会并对提案行使表决权，明确了委托人股份性质、数量、受托人身份证号码、委托有效期限等信息，还说明了投票指示相关要求 [8]

文章核心观点 公司第七届监事会第三次会议审议多项议案，部分需提交2024年度股东会审议，涉及年报、利润分配、内控评价、募集资金使用、关联交易、审计机构续聘等内容 [1][2][3][5][7][8] 监事会会议召开情况 - 会议通知于2025年3月16日以短信、即时通讯工具及电子邮件方式发出 [1] - 会议于2025年3月26日上午11:00在公司四楼会议室以现场结合通讯方式召开 [1] - 应亲自出席监事3人，实亲自出席3人，全体高管列席，由监事会主席李元元主持，会议合法有效 [1] 监事会会议审议情况 2024年度报告相关 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》，需提交2024年度股东会审议，报告同日刊登于巨潮资讯网 [1] - 审议通过《2024年度报告》及《2024年度报告摘要》，需提交2024年度股东会审议，监事会认为董事会编制和审核程序合规，内容真实准确完整 [1][2] - 2024年公司合并报表营业总收入17.72亿元，同比增长18.60%，利润总额2.08亿元，同比增长78.61%，归属于上市公司股东净利润1.63亿元，同比增长 [2] 2024年度利润分配方案 - 以726,333,724股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），预计派发现金红利7263.34万元，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润转入以后年度，需提交2024年度股东会审议 [2][3] 2024年度内部控制自我评价报告 - 监事会认为公司《内部控制制度》执行有效，内部控制体系进一步完善，总体无重大缺陷，报告客观真实准确，无异议 [5] 2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 - 监事会认为公司严格按规定存放与使用募集资金，报告如实反映情况，无异议 [5] 2024年度全体监事薪酬方案 - 本议案涉及全体监事薪酬，全体监事回避表决，需提交2024年度股东会审议 [6] 2025年度日常关联交易预计 - 拟与桂林风鹏生物科技有限公司等关联方发生日常关联交易，监事会认为审议程序合规，无损害公司和股东利益情形 [7] 续聘2025年度审计机构 - 监事会同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，需提交2024年度股东会审议 [7][8]

文章核心观点 公司于2025年3月26日审议通过《2024年度利润分配方案》，该方案尚需提交2024年度股东会审议，方案兼顾公司发展与投资者回报，具备合法性、合规性和合理性 [1][4][5] 审议程序 - 公司于2025年3月26日召开第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议，审议通过《2024年度利润分配方案》，该议案尚需提交公司2024年度股东会审议 [1] 2024年度利润分配方案的基本情况 具体内容 - 2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润163,008,773.57元，提取10%法定盈余公积金24,549,746.82元，口径可供股东分配利润为794,416,887.78元（每10股未分配利润10.9374元） [1] - 以726,333,724股股份为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），预计派发现金红利共计72,633,372.40元，本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润转入以后年度 [2] - 截至2024年末，公司回购股份数量共计9,116,101股，使用资金总额为58,977,038.36元（不含交易费用） [3] - 2024年度公司现金分红和股份回购总额为131,610,410.76元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的80.74% [3] 其他说明 - 如公告披露日至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，将按分配比例不变原则对现金分红总金额进行相应调整 [3] 现金分红方案的具体情况 |项目|2024年|2023年|2022年| | ---- | ---- | ---- | ---- | |现金分红总额|72,633,372.40元|146,798,950.80元|74,208,242.50元| |回购注销总额|0|0|0| |归属于上市公司股东的净利润|163,008,773.57元|82,510,982.99元|178,737,628.63元| |合并报表本年度末累计未分配利润|794,416,887.78元|/|/| |母公司报表本年度末累计未分配利润|798,333,400.20元|/|/| |上市是否满三个完整会计年度|是|/|/| |最近三个会计年度累计现金分红总额|293,640,565.70元|/|/| |最近三个会计年度累计回购注销总额|0|/|/| |最近三个会计年度平均净利润|141,419,128.40元|/|/| |最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额是否触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形|否|/|/| [3] 现金分红方案合理性说明 - 本次利润分配方案基于公司实际经营等综合因素，兼顾可持续发展和投资者回报诉求，符合相关规定要求，保证了利润分配政策连续性和稳定性，兼顾公司未来发展需要，不存在损害股东利益情形 [4][5] 相关财务数据及其合计数占总资产比例 |项目|合并资产负债表（当前）|母公司资产负债表（当前）|合并资产负债表（对比）|母公司资产负债表（对比）| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |交易性金融资产|22,960,090.33元|0.00元|60,572,622.18元|0.00元| |其他流动资产|72,226,431.86元|7,632,427.23元|47,561,950.14元|8,587,559.24元| |合计|718,795,524.46元|612,062,461.40元|695,991,340.50元|576,855,703.08元| |总资产|5,018,729,917.67元|4,398,197,600.01元|4,625,577,132.96元|4,044,234,108.81元| |占比|14.32%|13.92%|15.05%|14.26%| [6]

审计相关 - 2024年4月7日审议通过续聘致同所为2024年度审计机构[2] - 2025年1月20日召开第一次年审沟通会议[3] - 2025年3月18日召开第二次年审沟通会议[5] 报告审议 - 2025年3月21日审议通过《2024年度报告全文及摘要》等议案[5] 审计评价 - 致同所认为公司财务报表编制合规[5] - 审计委员会认为致同所态度公允完成审计[7]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额之比均为100%[7] 担保数据 - 截至2024年12月31日，对成都华高生物制品公司实际担保9500万元，对桂林莱茵健康科技公司实际担保8000万元[11] 内控情况 - 2024年对内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年12月收到广西证监局决定书，指出2022年度内控一般缺陷问题[20] - 已提交书面整改报告并优化内控管理[20] 未来展望 - 继续完善内控，加强宣传培训和监督检查[24] 其他信息 - 纳入评价范围主要业务含植物提取物研发等[7] - 建立“三会一层”法人治理结构，董事会设三个专门委员会[7] - 管理层负责内控制定执行，内审部门负责检查监督[9] - 以公开招聘为主，实行全员劳动合同制，有人力资源管理制度[9] - 重大投资遵循合法、审慎、安全原则，履行审批和披露义务[10] - 规范关联交易审核、决策及信息披露流程[12] - 关注科技创新和生产管理风险[13] - 明确财务和非财务报告内控缺陷界定标准[16][17]

业绩总结 - 2024年营业总收入177,175.99万元，同比增长18.60%[3] - 2024年归属上市公司股东净利润16,300.88万元，同比增长97.56%[3] - 2024年天然甜味剂业务营业收入95,197.73万元，同比增长5.46%[6] - 2024年茶叶提取业务营业收入18,226.29万元，保持持续稳健增速[6] - 2024年其他提取物业务营业收入59,101.64万元，同比增长46.91%[8] 新产品和新技术研发 - 围绕罗汉果甜苷、甜菊糖苷及甜味香精完成超70种复配产品开发[11] - 构建天然甜味剂全产业链领先技术体系，建成甜叶菊专业提取工厂[5] - 酶转甜菊糖苷RebM2进入量产阶段并通过美国FDA GRAS认证[6][10] - 与江南大学在罗汉果甜苷Ⅴ全合成技术产业化取得阶段性成果[10] 市场扩张和并购 - 建立桂林、上海、美国加州、意大利萨沃纳四大销售中心，形成全球营销模式[12] 其他新策略 - 2025年经营主基调为“稳中求进、以进促稳”，聚焦核心主业[31] - 2024年Q4启动美国印州工厂升级改造工程，预计2025年6月30日前投产[32] - 2025年争取新增3 - 5个新产品成果转化[34] - 2025年希望罗汉果甜苷V全合成技术提前实现商业化落地[34] - 2025年深入挖掘品牌价值，提升Layn品牌信任度[36] - 2025年完善内部控制管理体系，建立风险预警机制[37] - 2025年有序推进股权激励或员工持股计划实施[37] - 2025年提升数字化管理覆盖面，推进全链条业务与信息化工具、AI大模型深度融合[38] - 2025年以打造“零碳标杆园区”为目标，实现核心生产基地全清洁能源供电[39] - 2025年力争单位产品综合能耗不断降低[40] 其他 - 合成生物车间建成投产，全面达产后预计年产值超10亿元[10] - 2024年甜叶菊专业提取工厂、合成生物车间如期投产，推进原产线升级改造[14] - 完成18项工艺验证项目在能耗等方面的改善，达成超千万元降本效益[14] - 截至2025年1月24日累计投入超1亿元完成1527.57万股股份回购，回购比例达2.06%[16] - 董事会共7名董事，其中独立董事3名，会计专业人士1名[17] - 2024年共召开董事会会议10次，审议46项议案[18] - 2024年召开股东会会议4次，审议通过17项提案[21] - 2024年第七届董事会第一次会议于12月23日召开，审议多项人事任免议案[20] - 报告期内累计通过指定信息披露媒体对外发布材料146份[28] - 2024年累计接待投资者调研7场，举办业绩说明会1场[28] - 报告期内在互动易平台累计回复投资者提问104条[28] - 2024年编制并披露《突发事件危机处理应急制度》[28] - 报告期内审计委员会负责多项财务相关监督审核工作[23] - 报告期内薪酬与考核委员会对公司人员薪酬方案及激励计划进行审核[24] - 报告期内提名委员会协助开展第七届董事会换届选举并审查候选人资格[26]

担保情况 - 2025年为莱茵健康和华高生物担保额度分别不超1亿[1] - 担保有效期1年，任意时点余额不超额度[2] - 累计对外担保额度2亿，实际余额1.75亿[12] 公司数据 - 莱茵生物对莱茵健康持股100%，对华高生物持股51%[4] - 2024年底莱茵健康资产81084.33万，负债17972.69万[5] - 2024年底华高生物资产31261.26万，负债16943.35万[8] - 2024年华高生物营收24443.91万，净利润1995.29万[8] 其他要点 - 对外担保余额占净资产5.60%[12] - 莱茵健康和华高生物非失信被执行人[6][8] - 董事会授权董事长负责担保事项1年[11]

人员情况 - 截至2024年末从业人员超六千，合伙人239名，注会1359名[2] - 签署过证券服务业务审计报告注会超400人[2] 业绩数据 - 2023年业务收入27.03亿，审计收入22.05亿，证券收入5.02亿[2] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿[2] - 2023年年报挂牌公司客户163家，收费3529.17万[3] 客户情况 - 同行业上市公司审计客户14家[3] 合规情况 - 近三年受行政处罚2次等[4] - 58名从业人员近三年受处罚等[4] 保障情况 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿，2023年末风险基金815.09万[13] - 近三年审结相关民事诉讼无需担责[13] 评价情况 - 公司认为致同所较好完成2024年度审计工作[13]