业绩总结 - 2025年与关联方其他关联资金往来期初占用资金余额8,899,252.00元[2] - 占用资金累计发生金额（不含利息）8,899,252.00元[2] - 占用资金利息100,858.19元[2] - 偿还累计发生金额9,000,110.19元[2] 其他信息 - 控股子公司成都华高生物制品有限公司涉及其他关联资金往来，核算科目为其他应收款[2]

人员情况 - 截至2025年末致同所从业人员超六千人，合伙人244名，注册会计师1361名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人[2] 业绩数据 - 2024年度致同所业务收入26.14亿元，审计业务收入21.03亿元，证券业务收入4.82亿元[2] - 2024年致同所上市公司审计客户297家，审计收费总额3.86亿元[2] - 2024年年报挂牌公司客户166家，审计收费总额4156.24万元[3] - 本公司同行业上市公司审计客户14家[3] 处罚情况 - 近三年致同所受行政处罚5次、监督管理措施19次、自律监管措施12次、纪律处分3次[4] - 近三年81名致同所执业人员受行政处罚6次、行政监管措施20次、自律监管措施11次、纪律处分6次[4] 风险保障 - 致同所职业保险累计赔偿限额9亿元，2024年末职业风险基金1877.29万元[13] 其他 - 致同所近三年已审结的与执业行为相关民事诉讼无需承担民事责任[13] - 公司认为致同所完成2025年度审计各项工作[13]

业绩总结 - 2025年公司实现营业收入204,383.63万元，同比增长15.36%[2] - 2025年天然甜味剂业务营业收入118,224.87万元，同比增长24.19%[2] - 2025年茶叶提取物营业收入21,416.70万元，同比增长17.50%[2] - 2025年其他提取物业务实现营业收入57,059.97万元[6] - 2025年配方销售收入11,493.00万元[6][7] 业务进展 - 2025年全年累计完成客户配方调试项目112项[6][7] - 2025年研发落地应用产品及复配配方189个[6][7] 公司事件 - 2025年8月公司发生安全生产责任事故并开展全流程整改[7] - 2025年公司将美国印第安纳州工厂转型升级为高标准综合提取基地并投产[8][9] - 2025年公司与德福资本达成深度战略合作，涉及控制权转让等事项[11] 治理结构 - 公司董事会共8名董事，含4名非独立董事、3名独立董事、1名职工代表董事[12] - 董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会三个专门委员会[12] 会议情况 - 2025年公司共召开9次董事会会议，审议78项议案且全部通过[13] - 2025年公司召开股东会会议3次，审议通过19项提案[17] 信息披露 - 2025年公司通过指定信息披露媒体对外发布材料154份[24] - 2025年公司举办网络会议2场、业绩说明会1场[24] - 公司在互动易平台累计回复投资者提问124条[24] 制度建设 - 公司修订27项核心管理制度，新制定4项内部制度[25] - 公司取消监事会及监事岗位，其职权由董事会审计委员会行使[25] 内控情况 - 报告期内公司非财务报告内部控制出现1项重大缺陷，已完成整改[26] 未来展望 - 2026年公司核心经营目标为经营提质增效、精准布局创新，推动营收规模持续提升[27] - 2026年公司将推进“发行股份购买资产及配套募集资金”项目，完成对北京金康普的收购与整合[27] - 2026年公司将加快推进上海合成生物技术研发中心建设，探索构建合成生物研发体系[28] - 2026年公司将推进甜菊糖苷RebM2国内食品添加剂新品种认证、左旋β - 半乳葡聚糖FDA GRAS认证及国内资质申报[29] - 2026年公司将发挥桂林、上海配方研发中心与桂林检测中心协同效应，开发高附加值创新配方[29] - 2026年公司将以提质增效为目标，推进管理模式向精细化、规范化、智能化发展[31] - 2026年公司将以“国内拓展 + 海外深耕”销售策略为核心，搭建全球高效营销网络[31] - 2026年公司将完善安全管理制度与操作规范，开展安全风险评估和隐患排查治理[32] - 2026年公司将强化全员安全实训，组织实战化应急演练[33] - 2026年公司将以上海合成生物及配方研发2大中心为核心载体，引进和培育相关领域人才[34]

制度建设 - 2025年度公司完成32项管理制度修订与完善[4] 内控情况 - 2025年8月21日发生1起非财务报告内控重大缺陷[5] - 报告期内公司无财务报告内控缺陷，有1项非财务报告内控重大缺陷[16] - 截至2025年12月31日，非财务报告内控重大缺陷已整改[18] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[6] 未来展望 - 公司将继续完善内控制度，规范执行并强化监督检查[19]

投资授权 - 2023年2月20日公司授权使用不超5000万元自有资金证券投资，额度12个月循环用[1] 投资操作 - 2023年4月和6月参与Ispire投资，持有705,044股，约500万美金[2] 投资数据 - 截至2025年底，初始成本35,410,80元[4] - 期末账面价值11,427,150.32元[4] - 本期公允价值变动损益 -10,449,213.54元[4] 合规情况 - 2025年度证券投资未违反法规及公司制度[5]

业绩数据 - 2025年度公司营业收入突破20亿元[1] - 2022 - 2024年累计派发的现金分红金额达2.93亿元，分红占归母净利润比例连续三年超40%[7] - 2025年度拟向全体股东现金分红72,633,372.40元[7] - 截至2025年1月24日累计回购公司股份15,275,701股，占总股本2.06%，成交金额10,499.95万元[7] 公司治理 - 2025年公司优化调整治理架构，取消监事会及监事岗位，相关职权由董事会审计委员会行使[4] - 2025年公司修订27项治理制度，制定4项公司制度[4] 市场情况 - 公司为全球60多个国家和地区客户提供产品及解决方案[1] 发展策略 - 公司依托三大核心维度深耕主业，推进“大单品 + N”发展策略[2][4] 其他举措 - 公司构建多方位、多层次投关工作体系[11] - 公司桂林总部工厂荣获“国家级绿色工厂”[16] - 2025年公司累计赠送罗汉果优质种苗超15万株[18] - 公司搭建管理、专业双轨并行的多通道职业发展平台，开展多种类、分梯队培训活动[14] - 公司开展莱茵“她”力量主题活动、员工生日会等多元文体活动[14] - 公司建立健全公平、透明、规范化的采购管理体系，完善供应商评价与选择机制[15] - 公司搭建利益相关方常态化沟通机制，倾听诉求、化解问题[15] - 公司设立专职审计法务部门，搭建举报通道，制定《员工行为准则》[15] - 公司建成投用光伏发电项目，依托可再生能源替代实现降碳减耗[17] - 公司向桂林市见义勇为促进会等多家机构捐赠，开展香港火灾事故专项公益捐赠[17] - 公司深入实施“公司 + 合作社 + 农户”合作模式，发展本土特色优势种植产业[18] 报告披露 - 《莱茵生物2025年可持续发展报告》于2026年3月31日披露[11]

募集资金情况 - 公司非公开发行165,470,085股，发行价每股5.85元，募集资金967,999,997.25元，净额为961,109,931.12元[1] - 募集资金于2022年8月18日到位[2] - 募集资金总额为96,800.00万元[14] 募投项目投入 - 截至2024年12月31日，累计投入募投项目60,558.09万元，未使用37,031.05万元[2] - 截至2025年7月31日，累计投入募投项目80,946.98万元，2025年投入20,388.89万元[2] - 甜叶菊专业提取工厂建设项目累计投入进度为95.02%[14] - 莱茵天然健康产品研究院建设项目累计投入进度为48.65%[14] 项目进展与调整 - 2025年9月9日，公司同意对项目结项、缩减规模并将节余资金补充流动资金[3] - 甜叶菊专业提取工厂于2024年12月达到预定可使用状态投产[14] - 2025年第四季度产能利用率达80%以上[14] - 莱茵天然健康产品研究院项目因发展战略调整，暂缓项目投入[14] 资金使用相关 - 截至2025年9月19日，将31,184.66万元进行永久补充流动资金并注销专户[3][4] - 2025年10月修订《桂林莱茵生物科技股份有限公司募集资金管理制度》[4] - 2025年8月与银行、保荐机构签订监管协议，严格按协议使用资金[4] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金43,953,621.74元[14] - 预先已投入发行费用1,890,066.13元[14] 闲置资金使用 - 2022年9月19日董事会同意使用不超6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年9月19日余额52,892.60万元已归还，最高使用额6亿元[15] - 2023年9月20日董事会同意使用不超5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年9月14日余额4亿元已归还，最高使用额5亿元[15] - 2024年9月14日董事会同意使用不超4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2025年9月12日余额31,060万元已归还，最高使用额4亿元[15] - 2022年9月19日董事会同意用不超6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年9月29日定期存款到期赎回，收益1,214.99万元[15] 资金节余原因 - “甜叶菊专业提取工厂建设项目”因严控采购和成本形成资金节余[15] - “莱茵天然健康产品研究院项目”因缩减投资规模形成募集资金结余[17] 整体情况 - 截至2025年9月19日募投项目全部结项，节余资金永久补充流动资金，专户已注销[17] - 募集资金使用及披露无违规情形[10][17]

关联交易数据 - 2025年度关联交易总额1629.60万元，2026年预计不超2830万元[2] - 2026年向君实投资租屋预计≤80万元，已发生18.76万元[7] - 2026年向风鹏生物销货预计≤2300万元，已发生239.69万元[7] - 2026年向风鹏生物购货预计≤500万元，已发生53.34万元[7] - 2026年向灵川天宇购原料预计≤300万元，已发生23.02万元[7] - 2026年接受灵川天宇劳务预计≤150万元，已发生0万元[7] 过往交易差异 - 2025年向君实投资租屋实际占比14.70%，差异 -21.69%[8] - 2025年向风鹏生物销货实际占比0.43%，差异 -55.55%[8] - 2025年预计关联交易总额5500万元，实际2958.73万元，差异 -46.20%[10] 关联方财务 - 2025年末君实投资总资产117500.06万元，净利润 -315.17万元[12] - 2025年末风鹏生物资产总额663.34万元，净利润199.85万元[14] - 2025年末灵川天宇资产总额503.2万元，净利润5.4万元[15] 未来业务计划 - 公司拟与君实投资签2026年《办公场地租赁合同》[17] - 公司拟与风鹏生物开展产品销售及采购业务[18] - 公司拟向灵川天宇采购原材料及委托培育种苗[19][20] 决策审批 - 2026年3月16日独董会议全票通过关联交易议案[23] - 独董认为2025交易公平，2026预计合规，同意提交审议[24]

担保情况 - 2026年为莱茵健康和华高生物担保额度分别不超1亿元[1] - 担保额度有效期1年，可循环使用[2] - 本次担保额度预计共2亿元，占近一期净资产6.34%[5] 子公司业绩 - 2025年莱茵健康营收4937.38万元，净利润 - 511.91万元[6] - 2025年华高生物营收27223.73万元，净利润2831.83万元[11] 担保余额 - 截至公告披露日，累计对外担保额度2亿元，实际担保余额1.75亿元，占比5.54%[13]

审计机构相关 - 公司拟续聘致同所为2026年度审计机构，期限一年，费用80万元[3] - 2026年3月27日董事会通过续聘议案，尚需股东会审议[10] 致同所数据 - 2024年业务收入26.14亿元，审计业务21.03亿元，证券业务4.82亿元[5] - 2024年上市公司审计客户297家，收费3.86亿元；年报挂牌公司客户166家，收费4156.24万元[5] - 截至2025年末从业人员超六千，合伙人244名，注会1361名[4] 其他 - 致同所近三年受行政处罚5次等[5] - 致同所购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2024年末风险基金1877.29万元[5]