独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含1名会计专业人士[3] - 特定自然人股东及其配偶等不得担任独立董事[5] - 特定股东任职人员及其配偶等不得担任独立董事[5] - 最近36个月内有违法违规记录不得被提名为候选人[7] - 独立董事连续任职不得超过6年[11] 独立董事提名与补选 - 公司董事会、特定股东可提出独立董事候选人[10] - 独立董事被解除或辞职致比例不符等，公司应60日内补选[12][13] 独立董事履职要求 - 连续2次未出席董事会会议且不委托，董事会应提议解除职务[12] - 独立董事每年现场工作不少于十五日[29] - 独立董事发表独立意见应明确清楚并含基本情况[18] - 独立董事工作记录及资料至少保存十年[32] - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[33] 专门委员会规定 - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计召集人应为会计专业人士[21] - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[22] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意提交董事会[28] - 审计委员会每季度至少开一次会，特定情况可开临时会[26] 公司支持与保障 - 公司应为独立董事履职提供条件和人员支持[35] - 公司保障独立董事知情权[36] - 公司及时发会议通知并提供资料，保存至少十年[38] - 公司承担独立董事行使职权费用[18][40] - 公司可建立独立董事责任保险制度[39] 其他规定 - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集，不履职时两人可自行召集[24] - 董事会对委员会建议未采纳应记载意见理由并披露[28][30] - 两名以上独立董事提延期会议，董事会应采纳[38] 股东定义 - 主要股东指持有5%以上股份或有重大影响的股东[41] - 中小股东指持股未达5%且不担任董高人员的股东[41]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款等超上年末净资产一定比例属内幕信息[8] 档案管理 - 内幕信息知情人档案应在披露后5个交易日内报送深交所备案[12] - 发生重大事项应向深交所报备内幕信息知情人档案[12][13][14] - 交易异常波动应报送相关内幕信息知情人档案[11] 责任分工 - 董事会负责登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要负责人[2] - 董事会审计委员会监督内幕信息知情人登记管理制度实施[2] - 董事会办公室是内幕信息登记备案日常工作部门[3] 其他管理要求 - 对内幕信息知情人实行一事一记登记备案管理[12] - 应在内幕信息披露后五个交易日报送重大事项进程备忘录[16] - 内幕信息知情人档案和备忘录至少保存10年[20] 自查与违规处理 - 公司在报告和公告后五个交易日内自查内幕信息知情人买卖情况[24] - 发现违规应在2个交易日内披露情况及处理结果[24] - 内幕信息知情人犯罪移交司法机关追究刑事责任[24] 信息保密与追责 - 公司提供未公开信息前应让知情人签署保密协议或承诺[22] - 持有公司5%以上股份股东擅自披露信息，公司保留追责权利[25]

资金占用制度 - 建立防止控股股东及关联方占用公司资金长效机制[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 公司规范 - 公司与控股股东及其关联方人员、资产等分开，业务独立[5] - 不得为董事等关联方提供财务资助[5] 责任与处置 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[9] - 发生占用，董事会制定清欠方案并报告公告[12] - 控股股东占用，经提议可冻结其股份[12] 股东权益 - 10%以上表决权股份股东有权报告并提请开股东会[12] 信息披露与追责 - 董事会披露年度和半年度资金占用汇总表[14] - 董事协助侵占资产，董事会视情节处分或追责[16]

人员变动披露 - 公司应在收到董高辞职报告两交易日内披露情况[4] 董事补选 - 董事辞职公司应60日内完成补选[5] 移交手续 - 董高正式离职5日内向董事会办妥移交手续[8] 承诺核查 - 董事会秘书每季度核查离任人员承诺履行进展并披露重大未履行承诺[9] 股份转让限制 - 董高任职期每年转让股份不得超所持总数25%[11] - 董高离职后半年内不得转让所持本公司股份[11]

担保审议规则 - 公司对外担保须经董事会或股东会审议[3] - 为控股子公司担保，其他股东应按比例提供担保或反担保[5][6] 董事会决议担保情形 - 单笔担保额不超最近一期经审计净资产10%[7] - 担保总额不超最近一期经审计净资产50%[7] - 担保总额不超最近一期经审计总资产30%[7] - 为资产负债率不超70%对象担保[7] - 最近十二个月内累计担保额不超总资产30%[7] 股东会审议担保情形 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%[8] - 最近十二个月内累计担保额超总资产30%，需三分之二以上表决权通过[8][9]

审计委员会构成 - 由三名以上董事构成，独立董事应过半数，会计专业独立董事任召集人[4] - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[6] 审计委员会职责 - 审核财务信息披露、监督评估内外部审计和内部控制等工作[8] - 审核财务报告，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能性[12] - 监督外部审计机构聘用，每年提交履职评估报告[13] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划并督促实施[16] - 可要求公司自查、内部审计机构调查，必要时聘请第三方[17] - 监督指导内控检查与评价工作，督促整改与追责[16][19] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议可开临时会议[22] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[22] - 原则上不迟于会议召开前3日通知全体委员并提供资料[23] - 作出决议需成员过半数通过，表决一人一票[24] - 成员与讨论事项有利害关系须回避[24] 其他 - 下属稽查审计部为日常办事机构，负责日常工作[6] - 会议记录等资料由稽查审计部保存至少十年[25] - 细则自董事会决议通过之日起生效实施，修改亦同[27] - 细则解释权归属公司董事会[28]

制度内容 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 重大差错包括财务报告重大会计差错等情形[3] - 业绩预告、快报与年报差异超20%且无合理解释属重大差异[10][11] 责任承担 - 董事长、总经理等对年报和财务报告真实性担责[12] 责任追究 - 出现重大差错查实原因并追责[12] - 依情节轻重处理，有多种追究形式[13][16][17] 制度执行 - 季度、半年度报告参照执行[19] - 制度由董事会解释修订，审议批准后施行[20][21]

制度适用 - 适用对象为董事和高级管理人员[4] 薪酬原则 - 薪酬管理遵循公开公正透明等五项原则[6] 薪酬决策 - 董事会成员薪酬和支付方法由股东会批准[8] - 薪酬与考核委员会负责薪酬制定及考核[8] 薪酬构成 - 独立董事津贴10万元/年（税前），按季度发放[8] - 内部董事薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成[10] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效奖组成[11] 发放方式 - 内部董事、高级管理人员基础月薪按月发放[13] - 内部董事、高级管理人员绩效奖年度考核后一次性发放[13] 制度生效 - 制度经董事会审议表决通过之日起生效并实施[18]

制度修订 - 公司于2025年9月修订投资者关系管理制度[1] 管理目的与原则 - 投资者关系管理目的是促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[3] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 管理架构 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，董事会办公室为职能部门[6] 服务对象与沟通内容 - 服务对象包括境内外投资者、证券分析师等[11] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[11] 沟通方式与要求 - 通过官网、新媒体等多渠道多方式与投资者沟通[12] - 制定涉及股东权益重大方案时与投资者充分沟通协商[13] 活动记录与披露 - 特定活动结束后二个交易日内编制并披露投资者关系活动记录表[15] - 年报、半年报披露前三十日，季报等披露前十日尽量避免投资者关系活动[15] - 按规定及时披露投资者说明会情况[17] 说明会与禁止情形 - 六种情形下公司需召开投资者说明会[17] - 公司及其相关人员在活动中不得出现八种情形[17] 档案管理 - 进行投资者关系活动应建立完备档案[18] - 档案内容分类等依深交所规定[19] 制度执行 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[21] - 未尽事宜按相关规定执行[21] - 经董事会审议批准之日起施行[21] 调研方承诺 - 调研方承诺不打探、不泄漏公司未公开重大信息[23] - 调研方承诺相关文件注明资料来源并保证内容客观真实[23]

报告编制与披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[9] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[9] - 季度报告应在会计年度第三个月、第九个月结束后的1个月内编制完成并披露[9] - 公司应在每个会计年度结束之日起4个月内向深圳证监局和深交所报送年度财务会计报告，在上半年结束之日起2个月内报送半年度财务会计报告[40] 信息披露内容与情形 - 公司应公开披露定期报告、临时报告、招股说明书等信息[8] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[12] - 预计经营业绩亏损或大幅变动需及时进行业绩预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或股价异常需披露财务数据[10] - 发生可能影响证券价格的重大事件应立即披露[11] 信息披露流程与责任 - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[9] - 公司应在董事会决议、签署协议、董高知悉重大事件等时点及时履行信息披露义务[14] - 公司对外发布信息需经制作、审核、报送等流程[23] - 董事长是信息披露首要责任人，董事会秘书是主要责任人[26] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务，有权了解公司情况[28] 特殊情况处理 - 重大事件难以保密、已泄露或证券异常交易时，公司应及时披露现状和风险因素[15] - 公司拟披露信息符合条件可申请暂缓披露，需说明理由和期限[21] - 公司应如实回复深交所问询并及时公告相关情况[21] 相关人员职责 - 董高知悉重大事件应立即报告，董事长敦促披露临时报告[19] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化等应告知公司并配合披露[24] - 公司董事、高级管理人员应保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[24] - 审计委员会成员应对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督[31] - 公司高级管理人员应及时向董事会报告公司经营或财务重大事件及进展变化情况[33] - 公司各部门及子公司主要负责人承担应披露信息报告责任[35] - 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应及时准确告知公司重大事件并配合信息披露[36] - 持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应向公司董事会报送关联人名单及关联关系说明[37][38] 保密与违规处理 - 公司及相关知情人应将信息知情者控制在最小范围，内幕信息依法披露前不得公开或泄露[39] - 公司对外信息披露文件及相关资料、董事和高级管理人员履行职责的记录、以公司和董事会名义对监管部门的正式行文存档期限均不少于10年[45][47][48] - 因人员失职导致信息披露违规，公司可给予批评、警告直至解除职务处分并要求赔偿[47]