审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，待2023年股东大会审议[1] - 2023和2024年度年报审计收费40万，内控审计收费15万[7][8] 立信事务所情况 - 2023年末合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[2] - 2023年业务收入50.01亿，审计收入35.16亿，证券收入17.65亿[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.17亿[2] - 2023年末已提职业风险基金1.61亿，保险累计赔偿限额12.5亿[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次[4] - 涉金亚科技案余1000多万诉讼，涉保千里案承担部分赔偿[5]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

审计委员会组成 - 由三名董事组成，1/2以上委员须为独立董事，至少一名独立董事为会计专业人士[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3以上提名，由董事会选举产生[5] 审计委员会运作 - 人数低于规定人数的2/3时，董事会应及时增补，未达规定人数2/3前暂停行使职权[6] - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[14] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[14][17] 审计委员会职责 - 提议聘请或更换外部审计机构、监督内部审计制度实施等[8] - 审阅财务会计报告，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能性[9] - 监督及评估内部审计部门工作，指导其建立和实施制度等[10] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[11] - 负责选聘会计师事务所工作并监督其审计工作开展[12] 审计委员会决议 - 所作决议应经全体委员过半数通过方为有效[18] - 会议表决方式为记名投票表决，选项为同意、反对、弃权[19] - 决议经出席会议委员签字后生效，保存期不得少于十年[21] 其他规定 - 披露财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况[12] - 定期会议应于会议召开前5日发出通知，临时会议应于会议召开前3日发出通知[15] - 采用快捷通知方式，若2日内未接到书面异议，视为被通知人已收到会议通知[15] - 委员每次只能委托一名其他委员代为行使表决权，独立董事委员因故不能出席应委托其他独立董事委员[17] - 会议记录保存期不得少于十年[21] - 本工作制度自公司董事会审议通过之日起执行[23]

会计政策变更 - 2024年4月17日公司审议通过会计政策变更议案[2] - 因《企业会计准则解释第16号》施行变更政策[2] - 变更后执行该解释规定，未变更部分按原规定执行[4] 影响及决策 - 执行规定未对财务和经营成果产生重大影响[6] - 董事会、监事会、审计委员会均同意变更[7][8][10]

财务审计 - 立信会计师事务所对公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 湖北永邦工程技术有限公司应收账款期初0.6万元，偿还0.6万元[6] - 湖北永邦工程技术有限公司其他非流动资产往来累计87.44万元[6] - 黄冈永安日用化工有限公司应收账款期末余额63.91万元[7] - 永安康健药业（武汉）有限公司其他应收款期末余额8559万元[7] - 潜江齐安氢能源发展有限公司其他应收款期末余额4702.37万元[7] - 湖北凌安科技有限公司应收账款占用累计发生6562.85万元，偿还6572.06万元[7] - 湖北凌安化学有限公司应收账款期末余额38.19万元[8] 非经营性资金占用 - 非经营性资金占用期末余额13450.91万元[8]

会议召开情况 - 2023年召开董事会会议6次，股东大会会议1次[6] - 2023年董事会审计委员会召开4次会议[5] 人员聘任 - 2023年4月同意聘任陈子笛、郭典海为高级管理人员[12] 报告披露 - 2023年度按时编制并披露多份报告[10] 其他事项 - 2023年审议关联交易、会计政策变更等议案[9][10] - 2024年独立董事将继续履职提建议[13]

业绩总结 - 2023年度公司及合并范围内子公司计提减值损失总金额为9480.94万元[2] - 母公司报表2023年度计提减值损失共计10056.94万元[2] - 2023年度公司及合并范围内子公司转回信 用减值损失176.22万元[4] - 2023年公司及合并范围内子公司计提存货跌价准备116.01万元[5] - 2023年公司及子公司计提固定资产减值损失4078.86万元[6] - 2023年公司对持有的武汉低维40%股权计提长期股权投资减值损失4637.41万元[6] - 2018年收购凌安科技形成商誉876.62万元，2023年对其商誉计提减值损失824.88万元[9][10] - 2023年度计提各类减值损失减少归属于上市公司股东净利润7897.91万元[10] 审批情况 - 审计委员会同意提交董事会审议本次计提事项[11] - 董事会同意本次计提事项[11] - 监事会同意本次计提事项[13] 备查文件 - 备查文件包括公司第六届董事会第二十次会议决议等[14]

业绩总结 - 2023年立信事务所业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.17亿元[2] 人员数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[2] 审计相关 - 2023年续聘立信为审计机构，其出具标准无保留意见报告[2][3] - 2024年审计委员会通过公司2023年多项报告议案[6]

业绩总结 - 立信会计师事务所对公司2023年度财务报告出具“标准无保留意见”审计报告[5] 会议情况 - 2023年度公司监事会共召开6次会议[2] 未来展望 - 2024年公司监事会将督促完善法人治理结构，加强学习和业务培训[8]

独立董事任职限制 - 原则上最多在3家境内上市公司兼任[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[5] - 在直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[5] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 最近36个月内不得受证监会行政处罚或司法刑事处罚[9] - 最近36个月内不得受交易所公开谴责或三次以上通报批评[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、单独或合并持股1%以上股东可提名[12] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超6年[13] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[13] 独立董事履职与监督 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[14] - 辞职或被解除致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[14] - 特定事项需全体过半数同意提交董事会审议[16] - 行使部分特别职权需全体过半数同意[16] - 两名及以上认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[18] 审计委员会与专门会议 - 审计委员会事项需全体成员过半数同意提交董事会审议[21] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[21] - 专门会议由过半数推举一人召集和主持[21] - 董事会对建议未采纳应记载意见及理由并披露[22] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[23] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[24] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[26] 公司支持与保障 - 指定专门部门和人员协助履职[28] - 董事会专门委员会开会原则上不迟于会前3日提供资料[29] - 保存董事会及专门委员会会议资料至少10年[29] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[30] - 可建立责任保险制度[30] - 津贴标准由董事会制订、股东大会审议通过并在年报披露[30] 制度施行与解释 - 本制度自股东大会通过之日起施行，授权董事会解释[32]