| 证券代码：002382 | 证券简称：蓝帆医疗 | 公告编号：2024-061 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128108 | 债券简称：蓝帆转债 | | 特此公告。 蓝帆医疗股份有限公司 董事会 二〇二四年六月八日 1 蓝帆医疗股份有限公司 关于深圳证券交易所2023年年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 蓝帆医疗股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年5月20日收到深圳证券交易 所下发的《关于对蓝帆医疗股份有限公司2023年年报的问询函》（公司部年报问询函 〔2024〕第180号）（以下简称"问询函"），要求公司就相关事项做出书面说明。 收到问询函后，公司董事会高度重视，积极组织公司管理层、相关部门及中介机构 对其中涉及的问题进行认真分析、论证及说明，并按照问询函的要求对所涉及的事项 进行了答复，现根据相关要求对问询函回复进行公开披露，具体内容详见公司同日披 露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于深圳证券交易所2023年年报问询函的 回复》。 ...

4.关于收购武汉必凯尔及其商誉减值。你公司于 2020 年向不特定对象发行可转换 公司债券，募集资金用途之一为收购武汉必凯尔救助用品有限公司（以下简称"武汉必 凯尔"）100%股权，交易作价 2.86 亿元。武汉必凯尔现为你公司护理事业部主要子公 司，主要业务是研发、生产、销售以急救箱包为主的各类紧急救援产品和一次性健康 防护用品。你公司称，武汉必凯尔本期业绩增长的原因系急救包出口业务增长，具体 为"得益于欧洲新标准发行刺激销量的增长以及对信用客户管控的坏账减少"；武汉必 凯尔全资子公司湖北高德急救防护用品有限公司（以下简称"湖北高德"）业绩下滑的 原因系"国内急救包市场尚不成熟，需求不稳定"等。前期相关问询函复函显示，湖北 高德 2020 年、2021 年主要业务包括销售 PVC 手套、丁腈手套。 2020 年可转换公司债券《募集说明书》显示，湖北高德为武汉必凯尔的生产子公 司，母公司武汉必凯尔仅承担销售职能；武汉必凯尔原为你公司健康防护手套业务的 下游客户及关联方（你公司董事长刘文静、时任董事孙传志为武汉必凯尔控股股东珠 海蓝帆巨擎股权投资中心（有限合伙）投资决策委员会成员）。 与年报同日披露的《资产评估 ...

市场扩张和并购 - 2020年公司收购武汉必凯尔100%股权，交易作价2.86亿元[2] - 公司合计持有CBCH II 93.37%股份[15] 业绩总结 - 武汉必凯尔2023年合并报表营业收入2.76亿元，净利润3279.19万元[3] - 武汉必凯尔2020 - 2023年营业收入分别为6.195859亿元、2.659589亿元、3.018831亿元、2.760508亿元[4] - 2023 - 2027年预测营业收入分别为36,992.32、41,391.40、45,499.54、49,118.27、52,054.74 [12] - 2023年合并CBCH II、CBCH V后商誉所在资产组组合可收回金额评估值为646,200千美元（折合人民币457,700万元）[15] 未来展望 - 预测武汉必凯尔2024 - 2028年及永续期营业收入分别为3.164932亿元、3.481425亿元、3.655497亿元、3.765162亿元、3.878117亿元、3.878117亿元[7] - 预测武汉必凯尔2024 - 2028年及永续期利润总额分别为3144.74万元、3462.38万元、3501.67万元、3411.85万元、3312.21万元、3312.21万元[7] - 2024 - 2028年预测收入增长率分别为10.01%、16.20%、19.94%、18.34%、18.38% [22] - 2024 - 2028年预测费用率分别为66.34%、58.27%、52.90%、44.55%、40.65% [22] - 2024 - 2028年预测利润率分别为 - 4.25%、5.07%、12.04%、21.39%、26.10% [22] 商誉相关 - 经收益法评估，武汉必凯尔商誉所在资产组组合可收回金额1.46亿元，账面价值1.05亿元，自2020年收购形成商誉4921.82万元至今未计提减值准备[5] - 2020年12月31日评估基准日商誉减值测试折现率为14.69%，现金流量现值2.32亿元，资产组账面值6575.77万元[10] - 2021年12月31日评估基准日商誉减值测试折现率为16.35%，现金流量现值1.74亿元，资产组账面值8159.46万元[11] - 2020 - 2022年评估基准日预测期内五年收入复合增长率分别为6.97%、8.31%、8.91% [13] - 2020 - 2022年评估基准日预测期内息税前利润率分别为9.47% - 10.39%、9.66% - 10.17%、12.61% - 12.99% [13] - 2023年及2022年CBCH II、CBCH V商誉所在资产组可收回金额均高于账面价值，无需计提商誉减值准备[27] - 2023年12月31日，CBCH II、CBCH V商誉资产组相关合并报表层面固定资产等账面价值合计64,286千美元[29][30] - 2023年12月31日，CBCH II、CBCH V商誉资产组相关合并报表层面无形资产账面价值合计79,280千美元[30] - 2023年12月31日，CBCH II、CBCH V商誉资产组相关合并报表层面存货账面价值合计40,857千美元[30] - 2023年12月31日，CBCH II、CBCH V商誉资产组相关合并报表层面长期应收款199,082千美元[30] - 2023年12月31日，CBCH II、CBCH V形成的商誉账面价值为433,636千美元[31] - 评估机构认为CBCH II、CBCH V商誉减值测试过程、重要假设、关键参数选取依据充分合理，不存在商誉减值准备计提不充分情形[34][36] 其他参数 - 折现率为16.28% [13] - 详细预测期为5年 [22] - 税后折现率（加权平均资本成本）为11.01%，税前加权平均资本成本为11.90%[26] - 2022年详细预测期5年，平均增长率23.72%，费用率35.10%-55.67%，利润率8.62%-31.55%，折现率13.68%[27] - 2023年详细预测期5年，平均增长率16.57%，费用率40.65%-66.34%，利润率-4.25%-26.10%，折现率11.90%[27]

收购与商誉 - 2020年公司收购武汉必凯尔100%股权，交易作价2.86亿元，形成商誉4921.82万元[2] - 武汉必凯尔商誉所在资产组组合可收回金额为1.46亿元，账面价值为1.05亿元，未计提商誉减值准备[4] 业绩数据 - 2020 - 2023年武汉必凯尔营业收入分别为6.195859亿元、2.659589亿元、3.018831亿元、2.760508亿元[4] - 2020 - 2023年武汉必凯尔利润总额分别为1.560249亿元、 - 1678.62万元、3931.87万元、4355.75万元[4] - 2017 - 2023年公司收入分别为17,415、20,104、22,342、61,959、26,596、30,188、27,605[25][26] - 2017 - 2023年公司毛利率分别为22.79%、21.60%、24.89%、34.60%、19.74%、23.68%、25.82%[25][26] - 2017 - 2023年公司净利润分别为1,627.85、1,750.51、2,529.68、11,691.91、 - 1,215.44、2,943.60、3,280.82[25][26] - 2023年急救包业务金额26963万元，毛利率25.93%，毛利占比98.35%[24] - 2021年手套业务金额7825万元，毛利率12.26%，毛利占比4.47%[24] 手套业务 - 2021年手套销售收入2760万元，占比10.38%；2020年手套销售收入7825万元，占比12.63%[9] - 2021年部分客户手套收入回款情况不一，客户A部分回款客户破产，客户G、H违约未回款[10][11] - 公司手套业务合计收入金额为78245705.07美元[16] - 2020年回款比例为98.22%，2021年回款比例为70.75%[16] - 2020年手套采购量在武汉必凯尔当年总采购量中占比不超过5%[18] - 2023年采购手套金额346.38万元，占必凯尔采购总金额的2.01%[19] 关联交易 - 2023年向蓝帆医疗及子公司销售金额1105.38万元，占总收入的4.00%[19] - 2017 - 2023年向蓝帆医疗及子公司销售金额占比最高年份未超6%[20] 业绩对赌与评估 - 业绩对赌期2019 - 2021年，武汉必凯尔三年业绩承诺累计完成率达188.28%[24] - 2020 - 2023年武汉必凯尔累计实现净利润达1.67亿[24] - 承诺期（2019 - 2021年）扣除手套业务毛利润后的累计净利润为12,012.79万元，较累计承诺净利润6,804万元高5,208.79万元[27] 核查情况 - 保荐机构进行多项核查，未发现武汉必凯尔主要客户与发行人关联方等存在利益关系及蓝帆医疗利用关联交易虚增业绩等情形[29][31]

上述内容详见公司于2024年4月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于为全资子公司 融资提供担保的公告》（公告编号：2024-034）。 | 证券代码：002382 | 证券简称：蓝帆医疗 | 公告编号：2024-060 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128108 | 债券简称：蓝帆转债 | | 蓝帆医疗股份有限公司 关于为全资子公司融资提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 蓝帆医疗股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月19日召开了第六届董事 会第八次会议，审议并通过了《关于为全资子公司融资提供担保的议案》，公司的全资 子公司蓝帆（上海）贸易有限公司（以下简称"蓝帆（上海）"）因经营发展所需，向 上海银行股份有限公司浦东分行（以下简称"上海银行"）申请借款1,000万元，上海 市中小微企业政策性融资担保基金管理中心（以下简称"担保基金"）为上述借款提供 借款本金85%的连带责任保证担 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 蓝帆医疗股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年5月20日收到深圳证券交易 所（以下简称"深交所"）下发的《关于对蓝帆医疗股份有限公司2023年年报的问询函》 （公司部年报问询函〔2024〕第180号）（以下简称"问询函"），要求公司于2024年 6月4日前将有关说明材料报送并对外披露，同时抄送派出机构。 收到问询函后，公司董事会高度重视，积极组织公司管理层、中介机构及相关各方 对其中涉及的问题进行认真分析、论证及说明。由于问询函回复涉及内容多、数据量 大，且涉及多家中介机构正式出具核查意见，公司预计无法在规定的时间完成回复工 作。为确保信息披露内容的真实、准确和完整，经申请，公司拟于2024年6月12日前完 成问询函的回复工作并履行信息披露义务。 | 证券代码：002382 | 证券简称：蓝帆医疗 | 公告编号：2024-059 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128108 | 债券简称：蓝帆转债 | | 蓝帆医疗股份有限公司 关于延期回复深圳证券交易所问询函的公告 公司指定的信息 ...

| 证券代码：002382 | 证券简称：蓝帆医疗 | 公告编号：2024-058 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128108 | 债券简称：蓝帆转债 | | 关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 蓝帆医疗股份有限公司 蓝帆医疗股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月21日召开第六届董事会 第七次会议、2024年3月11日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购 公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司发行 的人民币普通股（A股）股票，用于维护公司价值及股东权益所必需。 公司拟用于回购的资金总额不低于人民币2,500万元（含本数）且不超过人民币5,000 万元（含本数），回购价格不超过人民币8.60元/股（含本数），具体回购资金总额以回购 结束时实际回购使用的资金总额为准，回购股份实施期限为自公司股东大会审议通过 本次回购股份方案之日起不超过3个月。回购方案具体内容详见公司于2024年3月12日 披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 ...

| 证券代码：002382 | 证券简称：蓝帆医疗 | 公告编号：2024-057 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128108 | 债券简称：蓝帆转债 | | 蓝帆医疗股份有限公司 关于子公司为子公司向银行申请授信提供担保 的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 蓝帆医疗股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年12月8日召开了第六届董事 会第五次会议、2023年12月26日召开了2023年第一次临时股东大会，审议并通过了《关 于2024年度公司及子公司申请授信及担保额度预计的议案》，公司及子公司2024年度 拟向银行等金融机构申请综合授信总额不超过人民币12亿元，授信品种包括但不限于 流动资金贷款、保函、银行承兑汇票、国内信用证、国内保理、融资租赁等综合授信业 务。公司及子公司将根据金融机构的授信要求为上述综合授信提供担保额度总计不超 过人民币12亿元，其中预计为公司及资产负债率70%以下（不含70%）的子公司提供的 担保额度不超过人民币12亿元，担保额度有效期自审议该议案的股东大会决议通过 ...

新产品和新技术研发 - 子公司一次性使用冠脉血管内冲击波导管获中国NMPA注册[3] - 导管为国内首批上市国产类之一，增加15mm长病变治疗规格[4] - 导管最小直径2.0mm，填补市场空白，获批18个规格型号[4] 未来展望 - 为复杂冠脉介入治疗提供一站式产品解决方案[6] 风险提示 - 医疗器械产品投产后销售受市场环境等因素影响[7]

| 证券代码：002382 | 证券简称：蓝帆医疗 | 公告编号：2024-055 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128108 | 债券简称：蓝帆转债 | | 蓝帆医疗股份有限公司 5、"蓝帆转债"票面利率：第一年 0.40%、第二年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00% 6、"蓝帆转债"本次付息的债权登记日为 2024 年 5 月 27 日，凡在 2024 年 5 月 27 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2024 年 5 月 27 日 卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息 可转换公司债券2024年付息公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、"蓝帆转债"将于 2024 年 5 月 28 日按面值支付第四年利息，每 10 张"蓝帆 转债"（面值 1,000.00 元）利息为 15.00 元（含税） 2、债权登记日：2024 年 5 月 27 日 3、除息日：2024 年 5 月 28 日 4、付息日：2024 年 5 月 ...