独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事方自维、龙超、黄松符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2024年3月27日[3]

财务审计 - 信永中和对云南锗业2023年度财报出具无保留意见审计报告[1] 资金往来 - 上市公司子公司2023年初占用资金余额总计6613.36万元，年末8881.07万元[10] - 云南中科鑫圆2023年往来累计3900万元，年末余额2773.3万元[10] - 昆明云锗高新2023年末往来资金余额3254.28万元[10] - 云南鑫耀半导体2023年末余额2505.49万元，利息152.41万元[10] - 云南东昌金属2023年偿还累计1644万元[10] - 临沧天浩有色2023年末余额348万元[10]

会议情况 - 2023年召开董事会会议12次、股东大会2次[4][5] - 2023年独立董事对多会议事项发表同意意见[6][7][8] 决策事项 - 2023年完成董事会换届选举[13] - 2023年聘任高级管理人员并确定薪酬[14] - 2023年聘请信永中和为审计机构[12] 报告披露 - 2023年按时披露多份报告[12] 履职情况 - 2023年独立董事按要求履职[16] - 2024年独立董事将继续履职[17] 关联交易 - 2023年关联交易程序合法合规[11]

业绩总结 - 2023年财务报表审计为标准无保留意见，反映真实状况[7] 合规情况 - 2023年监事会召开12次会议，审议多议案[3][4] - 2023年无控股股东非经营性占资及内幕交易[9][10][11] 未来展望 - 2024年监事会督促规范运作，加强监督防风险[14]

股东大会信息 - 2024年4月25日召开2023年年度股东大会，现场14:30开始[1] - 股权登记日为2024年4月19日[3] - 现场会议在昆明呈贡新区公司综合实验大楼三楼会议室召开[3] 议案审议 - 审议《2023年度董事会工作报告》等11项议案[4] - 《关于对<公司章程>进行修订的议案》需2/3以上表决权通过[5] 会议登记 - 现场会议登记时间为2024年4月22 - 24日[6] - 登记地点为昆明呈贡新区公司证券部[7] 投票信息 - 网络投票代码“362428”，简称“云锗投票”[11] - 深交所交易系统投票时间为4月25日多个时段[12] - 互联网投票系统投票时间为4月25日9:15 - 15:00[13]

会议情况 - 2023年召开董事会会议12次，股东大会2次[5][7] - 2023年独立董事参加与外审审计机构三次沟通会议[10] 决策事项 - 2023年独立董事对多项事项发表同意意见[8][9] - 2023年公司完成董事会换届选举、聘任高管等议案[17][18] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告[15] - 2023年独立董事监督公司信息披露[11] 未来展望 - 独立董事将继续为公司发展发挥建设性作用[20]

财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[6] 营业收入 - 公司主要营业收入包括材料级锗产品、红外锗产品等多种产品收入[6] - 2023年营业总收入671,976,809.09元，上年为536,597,703.57元[31] 资产负债 - 2023年末货币资金余额为70,999,550.38元，年初余额为132,008,425.68元[18] - 2023年末应收票据余额为49,844,314.09元，年初余额为62,465,372.12元[18] - 2023年末应收账款余额为274,422,587.48元，年初余额为113,692,705.85元[18] - 2023年末存货余额为468,317,044.51元，年初余额为413,509,903.68元[18] - 2023年末流动资产合计912,627,259.81元，年初合计765,585,520.56元[18] - 年末资产总计25.79亿元，年初为24.14亿元，增长约6.85%[19] - 年末非流动资产合计16.67亿元，年初为16.48亿元，增长约1.17%[19] - 年末流动负债合计7.22亿元，年初为5.41亿元，增长约33.41%[21] - 年末非流动负债合计3.57亿元，年初为3.84亿元，下降约7.02%[22] - 年末负债合计10.79亿元，年初为9.25亿元，增长约16.67%[22] - 年末股东权益合计14.99亿元，年初为14.88亿元，增长约0.74%[22] 利润情况 - 2023年营业总成本701,597,482.65元，上年为639,527,475.69元[31] - 2023年营业利润3,658,256.56元，上年亏损75,819,732.23元[32] - 2023年利润总额3,244,636.78元，上年亏损71,803,230.90元[32] - 2023年净利润9,551,893.82元，上年亏损57,002,524.88元[32] - 2023年基本每股收益0.01元/股，上年为 - 0.10元/股[33] - 2023年稀释每股收益0.01元/股，上年为 - 0.10元/股[33] - 综合收益总额2023年为 - 24,627,024.18元，2022年为 - 37,683,030.36元[38] 现金流量 - 经营活动销售商品、提供劳务收到现金2023年为554,394,222.73元，2022年为517,614,830.51元[42] - 经营活动收到的税费返还2023年为14,123,943.98元，2022年为30,860,680.52元[42] - 经营活动现金流量净额2023年为 - 149,039,002.75元，2022年为107,450,449.59元[42] - 投资活动处置固定资产等收回现金净额2023年为1,366,441.00元，2022年为533,000.00元[43] - 投资活动现金流量净额2023年为 - 54,365,453.72元，2022年为 - 160,591,901.96元[43] - 筹资活动取得借款收到现金2023年为519,778,765.26元，2022年为617,840,726.39元[43] - 筹资活动现金流量净额2023年为155,192,443.41元，2022年为85,253,167.59元[43] 其他财务数据 - 2023年归属于母公司股东权益本年增减变动金额为8,053,981.53元，少数股东权益变动为2,958,388.91元，股东权益合计变动为11,012,370.44元[51] - 2023年专项储备年末余额为1460476.62元，其中归属于母公司股东权益为1079442.50元，少数股东权益为381034.12元[53] - 2023年专项储备本年提取金额为8168525.60元，其中归属于母公司股东权益为6734132.73元，少数股东权益为1434392.87元[53] - 2023年专项储备本年使用金额为6708048.98元，其中归属于母公司股东权益为5654690.23元，少数股东权益为1053358.75元[53] 公司历史 - 1998年7月公司成立，注册资本4300万元，临沧地区冶炼厂出资2550万元占59.30%，核工业二〇九地质大队出资1750万元占40.70%[68] - 2000年4月公司增资扩股，新增注册资本700万元，临沧县国有资产管理经营有限责任公司总公司占14%，增资后注册资本5000万元[68] - 2002年2月公司整体变更为股份有限公司，净资产5200万元全部折股，股份总数5200万股[69] - 2009年2月按每10股派送8股分配股票股利，增加股本4160万元，注册资本变为9360万元[69] - 2010年5月公开发行3200万股，增加注册资本3200万元，注册资本增至12560万元[70] - 2011年4月以资本公积每10股转增3股，转增3768万股，增加股本3768万元，注册资本变为16328万元[70] - 2012年以2011年末总股本16328万股为基数，每10股转增10股，增加股本和注册资本16328万元，变更后注册资本为32656万元[71] - 2013年以2012年末总股本32656万股为基数，每10股转增10股，增加股本和注册资本32656万元，变更后注册资本为65312万元[72] 会计政策 - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[79] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此划分资产和负债的流动性[80] - 公司以人民币为记账本位币[81] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额标准为≥300万[82] - 账龄超过1年或逾期的重要应付账款金额标准为≥300万[82] - 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款金额标准为≥300万[82] - 重要的非全资子公司判断标准为非全资子公司收入金额占集团总收入≥5%[82] 税率情况 - 增值税税率为13%，城建税税率为7%、5%、1%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，资源税税率为5.5%[194] - 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司等6家公司企业所得税税率为15%，云南东润进出口有限公司等2家公司企业所得税税率为25%[194][195] - 公司出口产品中二氧化锗、光纤四氯化锗退税率为零，锗锭等产品退税率为13%[196]

会议召开情况 - 2023年召开董事会会议12次，股东大会2次[5][7] 人事变动 - 2023年2月完成董事会换届选举[13] - 独立董事任期于2月28日届满离任[14] 决策意见 - 2月10日独立董事对担保等事项发表同意意见[8]

审计机构聘请 - 2024年3月27日董事会同意续聘信永中和为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 聘请议案以7票同意通过，需股东大会审议生效[7][8] 审计费用 - 2024年度财务报表审计费72万元，内控审计费28万元，合计100万元，与上年相同[5] 审计机构情况 - 截止2023年底，信永中和合伙人245人，注会1656人，签过证券审计报告注会超660人[3] - 2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[3] - 2022年上市公司年报审计项目366家，收费4.62亿元，制造业客户237家[3] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] - 近三年信永中和及35名从业人员受多种处罚[3]

业绩总结 - 2023年度上市公司股东净利润6,974,539.03元[1] - 2023年度母公司净利润 -24,627,024.18元[1] 利润分配 - 截止2023年末可供分配利润367,596,493.70元[1] - 每10股派现0.2元，共派13,062,400元[2] 决策进程 - 2024年3月相关会均通过预案[5]