财务业绩概览 - 公司前三季度实现营业收入158.7亿元，同比增长1.10% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为6.75亿元，同比增长0.86% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6.63亿元，同比增长13.46% [1]

公司2025年前三季度财务表现 - 公司前三季度实现营业收入158.7亿元，同比增长1.10% [1] - 公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为6.75亿元，同比增长0.86% [1] - 公司前三季度扣除非经常性损益后的净利润为6.63亿元，同比增长13.46%，增速显著高于净利润整体增速 [1]

公司近期动态 - 公司于2025年10月27日以通讯方式召开了第七届第四次董事会会议 [1] - 董事会会议审议了包括《关于公司<2025年第三季度报告>的议案》在内的文件 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入主要来源于化肥行业，占比63.35% [1] - 贸易业务收入占比为18.85%，是公司第二大收入来源 [1] - 化工行业收入占比为12.57% [1] - 其他行业收入占比为5.23% [1] 公司市值信息 - 截至新闻发稿时，公司总市值为123亿元 [1]

公司第三季度财务表现 - 第三季度营收为44.69亿元，同比下降4.73% [1] - 第三季度净利润为1.64亿元，同比下降23.88% [1] 公司前三季度累计财务表现 - 前三季度累计营收为158.7亿元，同比增长1.10% [1] - 前三季度累计净利润为6.75亿元，同比增长0.86% [1]

成都云图控股股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月） 第一章 总则 第一条 为了规范和加强成都云图控股股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司和股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作指引》以及国家有关审计的法律法规和《公司章程》等有关规 定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计单位，特指公司各部门、分公司等分支机构及全 资或控股子公司、对公司具有重大影响的参股公司，以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司审计中心及各级审计人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营 活动的效率和效果等开展的一种审计评价活动。 第四条 通过内部审计对公司内控制度的健全性、有效性进行系统性评价， 识别内控薄弱环节并推动优化，实现防范经营管理风险，规范公司运作，提升管 理效能的目标，为公司治理水平提升与战略目标落地提供保障。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司内部审计机构为审计中心，对公司的业务活动、风险管理、内 部控制、 ...

成都云图控股股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为规范成都云图控股股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续 聘、改聘，下同）会计师事务所行为，提高财务信息质量，切实维护股东利益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，结合公司 实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。选聘其 他法定审计业务的会计师事务所，公司管理层视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在股东会决定 前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向 公司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应具备下列条件： （一）具有独立的法 ...

成都云图控股股份有限公司 投资理财管理制度 （2025 年 10 月） 1 （五）必须以公司或子公司自身名义设立理财产品账户，不得使用他人账户 操作理财产品。 第一章 总 则 第一条 为规范成都云图控股股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的投资理财交易行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护股东 和公司合法权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司下属各控股子公司的投资理财行为视同本公司的行为，本制度 适用于公司及下属各控股子公司的投资理财管理。 第三条 本制度所称投资理财是指在不违反法律法规、确保投资风险可控的 前提下，公司及子公司为提高资金使用效率、增加现金资产收益，将闲置资金委 托银行、信托、证券、基金等专业理财机构进行投资和管理或购买相关理财产品 的行为。 第四条 公司从事投资理财的原则为： （一）以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件，在风险可控、 可承受的前提下从事投资理财； （二）用于投资理财的资金为公司自有闲置资金（含暂时闲置的 ...

内部控制 - 公司制定内部控制制度落实风险管理和流程控制[2] - 内部控制遵循健全性、合法性等八项原则[3] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八个要素[5] 治理结构 - 公司制定多项制度完善治理结构，明确各部门职责权限[6] - 公司加强对控股子公司管理，包括委派人员、协调策略等[10] 募集资金管理 - 公司对募集资金使用遵循规范、安全等原则，建立管理制度[13] - 制定募集资金使用审批程序和管理流程，跟踪使用情况[15] - 变更募集资金用途需经董事会审议、通知保荐人并提交股东会审批[15] 资金安全 - 公司制定资金结算管理制度，确保资金安全有效[15] - 审计中心至少每季度对募集资金使用情况专项审计，对其他资金不定期审计[16] - 公司应在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[16] 关联交易 - 公司应制定关联交易制度，明确审批权限、审议程序和回避表决要求[18] - 公司不得将资金以多种方式直接或间接提供给控股股东及其关联方使用[22] - 财务中心会计核算部和审计中心应定期检查非经营性资金往来情况[23] 资金占用 - 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人[23] 对外担保 - 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[26] - 公司应制定担保管理制度，明确审批权限和责任追究机制[26] - 公司对外担保应要求对方提供反担保[26] - 公司应指派专人持续关注被担保人情况[27] 重大投资 - 公司重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险，注重效益[29] 信息披露 - 公司应按《股票上市规则》做好信息披露，指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[31] 信息保密 - 公司应建立重大信息内部保密制度，信息泄露需及时报告和披露[32] 安全生产 - 公司应建立健全安全生产管理制度，杜绝重大责任事故[34] 内部审计 - 审计中心至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作情况和问题，至少每年提交一次内部审计报告[40] - 审计中心至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行检查并提交报告[42] 内部控制评价 - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[43] 特殊情况说明 - 会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准报告等情况，董事会需作出专项说明[45] 绩效考核 - 公司可制定内部控制自查制度和计划，将内部控制执行情况作为绩效考核指标[45] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释及修订[47]

（2025年10月） 第一章 总则 第一条 为规范成都云图控股股份有限公司（下称"公司"）对外担保行为， 有效地防范对外担保风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民 法典》《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保，是指公司出于经营管理需要，以第三人的身 份为债务人对债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照 约定履行债务或者承担责任的行为。 本制度适用于公司及控股子公司（如无另有所指，本制度所称"控股子公 司"包括"全资子公司"和"控股子公司"）为第三人提供对外担保的行为；公司为 控股子公司提供担保属于对外担保，适用本制度规定。 第三条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，任 何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 成都云图控股股份有限公司 对外担保管理制度 （一）担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容； 第四条 公司对外担保应遵循合法 ...

成都云图控股股份有限公司 对外信息报送管理制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为规范和加强成都云图控股股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）定期报告、临时公告及重大事项公开披露前，公司对外信息报送和使 用的管理，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公 司章程》《信息披露管理制度》的有关规定，并结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度的适用范围包括公司及全资或控股子公司、公司的董事、 高级管理人员和其他可能接触、获取信息的相关人员，以及公司对外报送信息 涉及的外部单位或个人。 第三条 本制度所称"信息"是指所有对公司股票及其衍生品种的交易价 格可能产生影响但尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、业绩 预告、财务数据、需报批的重大事项等。 尚未公开是指公司尚未在深圳证券交易所网站和符合中国证券监督管理 委员会（以下简称"中国证监会"）规定条件的媒体上正式公开。 第二章 对外信息报送的管理和流程 第七条 对于无法律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求，公司 应拒绝报送。 第八条 ...