文章核心观点 独立董事李水兰在2024年度履职中秉持客观、独立、公正立场，勤勉尽责，发挥专业作用，促进公司规范运作，维护股东权益，并汇报履职情况及提出后续建议 [1][11][12] 独立董事基本情况 - 个人履历：李水兰为注册会计师，有50多年会计、审计工作经验，曾任广西启源会计师事务所总审师等职，2013年1月至今任永拓会计师事务所广西分所审计师，2020年6月29日至今兼任公司独立董事 [1] - 独立性：报告期内未持股，未担任除独立董事及委员会委员外职务，与公司及主要股东无利害关系，任职符合独立性要求 [2] 独立董事年度履职概况 出席会议情况 - 董事会、股东大会：应出席董事会8次，现场出席8次；出席股东大会3次，对议案均投同意票 [2] - 专门委员会：担任审计、提名、薪酬与考核委员会相关职务，主持审计委员会会议6次，参加提名委员会会议1次、薪酬与考核委员会会议1次 [3][4] - 独立董事专门会议：主持召开3次，对公司有关事项审议并发表独立意见 [4] 行使职权及沟通情况 - 与审计机构及事务所：听取年审汇报，沟通审计问题，审议聘任议案，年报审计期关注进度 [4][5] - 与中小投资者：进行线上沟通交流 [5] - 在公司现场工作：通过参会、考察、查阅资料等了解公司情况，给予专业指导建议 [5][6] 公司支持及权益保护 - 公司支持：重视独立董事履职，提供资料、考察机会，保证信息畅通 [6] - 权益保护：关注经营治理，审慎表决，监督信息披露，学习法规提高履职能力 [6][7] 独立董事年度履职重点关注事项 关联交易 - 预计交易：2024年预计与全世泰交易不超9330万元，后追加830万元 [7] - 合规性：交易为日常所需，履行程序，定价公允，无损害股东利益情形 [8] 承诺履行 - 王安祥未兑现承诺，公司无变更或豁免承诺情况 [8] 风险警示 - 关注股票风险警示，督促资金追偿 [8] 报告披露 - 定期报告：按时编制披露，程序合规 [8][9] - 内控评价报告：按规定编制，反映内控实际情况 [9] 事务所聘任 - 续聘大信会计师事务所，程序合规 [9] 会计政策变更 - 依据规定变更，无其他变更及差错更正情况 [9] 高管聘任 - 提名聘任程序合规，改聘杨经宇为常务副总经理 [10] 薪酬情况 - 高管按考核办法领薪，董事按规定领津贴 [10] 员工持股计划 - 实施第五、六期计划，确认部分业绩考核指标达成 [10][11] 总体评价和建议 - 评价：客观公正履职，发挥专业作用，强化决策水平 [11] - 建议：加强沟通，提供建设性意见，维护权益促发展 [12]

文章核心观点 独立董事潘明章严格按规定履行职责，在董事会中发挥作用，维护公司和股东权益，报告2024年度履职情况并给出总体评价与建议 [1][9] 独立董事基本情况 - 潘明章为天津大学机械工程学科博士后，曾就职多家公司，2016年12月至今任广西大学教授，2023年7月18日至今兼任公司独立董事 [1] - 潘明章自查报告期内不存在影响独立性的情况 [1] 独立董事年度履职概况 出席董事会和股东大会情况 - 潘明章应出席董事会会议8次，现场出席4次，通讯参加4次，无委托出席和缺席，出席股东大会3次，亲自出席所有会议，会议召集程序合法合规，决议未损害股东权益，其对议案均投同意票 [2] 出席专门委员会情况 - 潘明章担任提名委员会主任委员、战略委员会委员，2024年积极参加各专门委员会会议 [2] - 作为提名委员会主任委员，主持召开会议1次，审查拟聘高管任职资格和审议独立董事独立性自查报告 [3] - 作为战略委员会委员，出席会议4次，审议子公司减资等相关事项 [3] 出席独立董事专门会议情况 - 潘明章出席独立董事专门会议3次，审议公司2024年度日常关联交易和拟向特定对象发行股票相关事项并发表独立意见 [3][4] 与内部审计机构及会计师事务所沟通情况 - 潘明章听取年审会计师关于公司2023年度审计工作汇报并沟通审计问题 [4] 与中小投资者沟通交流情况 - 潘明章借助出席股东大会机会与中小股东沟通交流 [4] 在公司现场工作情况 - 潘明章通过多种方式了解公司情况，多次考察公司及子公司，结合行业趋势与管理层交流，提供技术战略与研发方向指导 [4][5] 公司为独立董事履职提供支持情况 - 公司管理层重视与独立董事沟通，听取意见，提供会议资料，助其履行职责 [5] 保护社会公众及股东合法权益工作情况 - 潘明章审核议案，审慎表决，督促公司信息披露合规，参与培训提升履职能力并督促公司规范运作 [5][6] 独立董事年度履职重点关注事项情况 关联交易情况 - 公司2024年预计与全世泰日常关联交易不超9330万元，后追加830万元，交易均为日常经营所需，履行审议和披露程序，定价公允，未损害股东利益 [6][7] 上市公司及相关方变更或者豁免承诺的方案 - 王安祥未兑现对公司承诺，公司报告期内无变更或豁免承诺情况 [7] 公司股票被其他风险警示的相关事项 - 潘明章关注公司股票风险警示事项，督促推进资金追偿解决ST问题 [7] 披露定期报告、内部控制评价报告 - 公司按时编制披露定期报告，审议及披露程序合法合规，内部控制评价报告反映实际情况 [8] 续聘会计师事务所 - 公司审议通过续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构，程序合规 [8] 聘任高级管理人员情况 - 公司经提名委员会审查，董事会审议通过改聘杨经宇为常务副总经理，程序合规 [9] 总体评价和建议 - 潘明章认真审核议案，发挥参与决策等作用，建议继续学习法规，为公司提供建设性意见，维护股东权益 [9]

文章核心观点 大信会计师事务所对南宁八菱科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计 [1] 企业对内部控制的责任 - 公司董事会负责按照相关规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性 [2] 注册会计师的责任 - 注册会计师在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露注意到的非财务报告内部控制重大缺陷 [2] 内部控制的固有局限性 - 内部控制有不能防止和发现错报的可能性，情况变化可能使内部控制不恰当或遵循程度降低，根据审计结果推测未来有效性有风险 [2] 财务报告内部控制审计意见 - 文档未提及具体审计意见内容

文章核心观点 大信会计师事务所对南宁八菱科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行审核，明确了管理层、治理层和注册会计师的责任 [1][2] 管理层和治理层的责任 - 公司管理层需按规定编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表并确保其真实、准确、完整 [1] - 治理层负责监督该汇总表的编制过程 [2] 注册会计师的责任 - 按相关准则执行审核业务，对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证 [2] - 实施询问、核对资料文件、抽查会计记录等必要审核程序，审核工作为发表意见提供合理基础 [2]

文章核心观点 公司第七届监事会第十三次会议审议通过多项议案，部分议案需提交2024年年度股东大会审议 [1][2][3][4][5][6] 监事会会议召开情况 - 会议于2025年3月27日以现场结合通讯方式召开，通知于3月14日送达全体监事，由梁金兰主持，应出席3人实际出席3人，董事会秘书、证券事务代表列席，召集和召开符合规定 [1] 监事会会议审议情况 《2024年度监事会工作报告》 - 审议通过该报告，具体内容详见2025年3月27日巨潮资讯网披露文件，需提交2024年年度股东大会审议 [1][2] 《2024年年度报告》及其摘要 - 监事会认为董事会编制和审议程序合规，报告内容真实准确完整，无虚假记载等问题，具体内容详见相关媒体和网站披露文件，需提交2024年年度股东大会审议 [2] 《2024年度财务决算报告》 - 审议通过该报告，具体内容详见2025年3月27日巨潮资讯网披露的《2024年年度报告》“第十节 财务报告”及《2024年年度审计报告》，需提交2024年年度股东大会审议 [2][3] 《关于2024年度计提信用、资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》 - 监事会认为符合规定体现谨慎性原则，能公允反映公司状况，无异议，具体内容详见相关媒体和网站披露文件 [3][4] 《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》 - 审议通过该议案，具体内容详见相关媒体和网站披露文件，需提交2024年年度股东大会审议 [4] 《关于2024年度利润分配预案的议案》 - 监事会认为公司因未分配利润为负不具备现金分红条件，预案符合规定，不损害股东利益，具体内容详见相关媒体和网站披露文件，需提交2024年年度股东大会审议 [4][5] 《2024年度内部控制自我评价报告》 - 监事会认为报告客观真实完整反映内控情况，公司建立完善组织和制度，内审部门有效监督，具体内容详见2025年3月27日巨潮资讯网披露文件 [5] 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》 - 审议通过该议案，具体内容详见相关媒体和网站披露文件，需提交2024年年度股东大会审议 [6] 备查文件 - 经与会监事签字并加盖监事会印章的第七届监事会第十三次会议决议 [6]

文章核心观点 公司2024年度拟不进行利润分配及资本公积金转增股本，因合并报表和母公司报表期末未分配利润均为负值，不具备现金分红条件，后续拟采取措施改善经营业绩提升回报 [1][2][4] 审议程序 - 2025年3月26日公司召开第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十三次会议，审议通过《关于2024年度利润分配预案的议案》，尚需提交2024年年度股东大会审议 [1] - 董事会、监事会认为2024年度拟不分配利润及不转增股本符合规定，不存在损害公司和股东利益情形 [1] 本年度利润分配方案基本情况 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为6998.16万元，母公司报表净利润为 - 13628.49万元 [1] - 截至2024年12月31日，合并报表未分配利润为 - 43427.82万元，母公司报表未分配利润为 - 66122.42万元 [1] - 因未分配利润为负无可供分配利润，2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 [2] 现金分红方案具体情况 不派发现金红利情况及原因 - 2024年、上年度、上上年度现金分红总额和回购注销总额均为0元 [2] - 2024年度合并报表本年度末累计未分配利润为 - 434278226.43元，母公司报表本年度末累计未分配利润为 - 661224158.54元 [2] - 公司上市满三个完整会计年度，最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额为0元 [2] - 虽2024年合并报表净利润为正，但合并报表和母公司报表年度末未分配利润均为负，不派发现金红利不触及《深圳证券交易所股票上市规则》相关风险警示情形 [3] 不派发现金红利合理性说明 - 《公司法》规定公司法定公积金不足以弥补以前年度亏损时，先用当年利润弥补亏损 [3] - 《公司章程》规定公司现金分红需当年盈利且合并和母公司会计报表累计未分配利润均为正，审计报告为标准无保留意见 [3] - 2024年度税后利润已用于弥补亏损，补亏后仍不满足现金分红条件，故不进行利润分配和资本公积金转增股本 [3] 公司为增强投资者回报水平拟采取的措施 - 提升整体盈利能力，增加营业收入 [4] - 进行新能源汽车零部件领域战略布局，扩大业务规模 [4] - 控制成本费用，减少非必要开支，加快资金周转 [4]

文章核心观点 公司定于2025年4月25日召开2024年年度股东大会，采取现场表决与网络投票相结合的方式，并对会议基本情况、审议事项、登记事项、网络投票操作流程及备查文件等相关事项进行通知 [1] 召开会议的基本情况 - 公司于2025年3月26日召开第七届董事会第十五次会议，决定召开本次股东大会，召集、召开程序合规 [1] - 现场会议时间为2025年4月25日14:30，网络投票通过深交所交易系统投票时间为2025年4月25日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00，通过深交所互联网投票系统投票时间为2025年4月25日9:15 - 15:00 [1] - 股东可选择现场或网络投票，只能选一种，重复投票以第一次有效投票结果为准 [2] - 参会人员包括截至股权登记日在册股东、公司董事监事和高级管理人员、公司聘请的律师 [2] - 会议地点为南宁八菱科技股份有限公司办公楼三楼会议室 [2] 会议审议事项 - 提交股东大会表决的提案有相关提案编码及名称，具体内容详见2025年3月27日相关公告 [3] - 《2024年度独立董事述职报告》不作为议案审议 [3] - 部分议案需经出席会议股东所持表决权二分之一以上通过，中小投资者表决情况将单独披露 [4] 会议登记事项 - 登记方式为现场登记、信函、电子邮件或传真，不接受电话登记 [4] - 登记手续按股东类型分自然人股东、法人股东及委托代理人等不同情况，需出示相应证件及文件 [4] - 登记时间方面，信函、电子邮件或传真需在2025年4月23日17:00前送达或传真至公司，现场登记需会议开始前半小时到会场签到 [4][5] - 登记地点为广西壮族自治区南宁市高新区高新大道东段21号南宁八菱科技股份有限公司证券部 [5] - 联系方式有联系人甘燕霞，电话0771 - 3216598，传真0771 - 3211338，电子邮箱nnblkj@baling.com.cn [5] - 会议费用由与会股东自理 [5] 参加网络投票的具体操作流程 - 网络投票程序中，股东对提案表决意见有同意、反对、弃权，总议案与具体提案重复投票以第一次有效投票为准 [6] - 通过深交所交易系统投票有相应程序 [7] - 通过深交所互联网投票系统投票，股东需按规定办理身份认证，在规定时间内投票 [7] 备查文件 - 包括参加网络投票的具体操作流程、授权委托书、参会股东登记表 [5]

业绩总结 - 2024年关联资金往来合计年初余额19845.54万元，累计发生466.44万元，偿还748.41万元，年末余额19563.57万元[10] 资金往来 - 青岛八菱科技2024年初余额1814.89万元，累计发生61.00万元，偿还270.00万元，年末余额1605.89万元[9] - 南宁盛达供应链管理2024年初余额10.43万元，累计发生4.31万元，年末余额14.75万元[9] - PT. Baling Technology Indonesia 2024年初余额402.82万元，累计发生42.72万元，偿还221.20万元，年末余额224.33万元[9] - 印象恐龙文化艺术应收账款2024年初余额288.52万元，累计发生267.55万元，偿还257.21万元，年末余额298.86万元[9] - 印象恐龙文化艺术其他应收款2024年初余额17328.88万元，累计发生90.86万元，年末余额17419.74万元[10] 其他事项 - 大信会计师事务所2025年3月26日审核南宁八菱科技2024年度非经营性资金占用及关联资金往来[2] - 2019 - 2020年王安祥擅自用海南弘润天源4.66亿元定期存单选规对外担保，存款被划走[10] - 2022年12月北京弘润天源出售海南弘润天源100%股权，不再纳入合并报表[10] - 因海南弘润天源历史遗留违规担保，公司股票其他风险警示暂无法撤销[10]

财务报告内控 - 大信会计师事务所审计南宁八菱科技2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 事务所认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计机构信息 - 大信会计师事务所注册地址、邮编、电话、传真、网址等[2][7] - 成立登记日期、注册资本额、执行事务合伙人等[10] - 执业证书编号、批准执业日期及文号[12] 人员资质 - 郭安静通过2022 - 2024年年检，有证书编号和发证日期[15][16] - 郭彬通过2024年年检，有证书编号和发证日期[18][19]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为65,886.08万元，较上期增长21.41%[8][33] - 2024年度营业成本518,270,897.61元，较上期增长23.34%[33] - 2024年度净利润69,981,622.17元，较上期下降33.24%[33] - 2024年末资产总计11.32亿元，较期初增长1.2%[1] - 2024年末负债合计2.50亿元，较期初呈下降趋势[3] - 2024年末股东权益合计8.81亿元，较期初实现增长[3] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 无相关内容 财务指标 - 2024年经营活动现金流量净额7102.52万元，上期为2265.16万元[37] - 2024年投资活动现金流量净额2448.28万元，上期为851.57万元[37] - 2024年筹资活动现金流量净额亏损4232.32万元，上期亏损4319.48万元[37] - 2024年现金及现金等价物净增加额5321.70万元，上期亏损1220.93万元[37] - 2024年末现金及现金等价物余额5.86亿元，上期为5385.89万元[37] 资产情况 - 期末货币资金合计58,690,617.75元，期初为150,716,621.34元[140] - 期末交易性金融资产（银行理财产品）余额为46,913,551.24元[142] - 期末应收票据合计25,766,612.89元，期初为228,000.00元[143] - 期末应收账款账面价值67,634,737.05元[145] - 应收款项融资期末余额47,732,590.56元，期初余额73,743,795.41元[153] - 预付款项期末余额1,903,214.80元，1年以内占比100%[154] - 其他应收款期末余额1,718,127.31元，期初余额1,856,032.04元[157] - 存货期末账面价值为160,186,170.22元，期初为115,653,523.41元[160] - 一年到期的非流动资产期末余额为54,977,336.99元，期初余额为41,602,147.95元[161] - 其他流动资产期末余额为878,505.66元，期初余额为518,023.76元[162] - 长期股权投资期末余额为167,301,391.74元，减值准备期末余额为640,766,940.27元[163] - 其他权益工具投资期末余额为74,852,000.00元，本期确认股利收入为2,464,000.00元[164] - 投资性房地产期末账面价值为65,936,197.23元，期初账面价值为70,787,160.83元[168] - 固定资产期末余额为186,597,040.67元，期初余额为206,444,092.44元[169] - 2024年在建工程项目期末余额为4,300,445.31元，期初余额为1,487,301.97元[175] - 2024年使用权资产账面价值期末余额为42,635.50元[177][179] - 2024年无形资产账面价值期末余额为42,760,995.96元[180] - 2024年商誉账面原值期末余额为3,601,622.31元，无减值准备[181] 负债情况 - 短期借款期初合计41057222.23元[190] - 应付账款期末合计182070027.38元[192] - 合同负债期末余额278640.43元，期初余额142553.11元[193] - 应付职工薪酬期末余额21492631.56元[194] - 应交税费期末余额合计3,281,544.29元，期初余额合计4,199,830.11元[198] - 其他应付款期末余额合计13,158,454.66元，期初余额合计49,114,664.45元[199]