股东大会召开基本情况 - 本次股东大会为公司2025年第二次临时股东大会 [1] - 会议召集人为公司董事会，于2025年08月15日通过第五届董事会第十四次会议审议召开议案 [1] - 会议召开时间为2025年09月15日，采用现场表决与网络投票相结合方式 [1][2] - 网络投票通过深交所交易系统（9:15-9:25）和互联网投票系统（9:15-15:00）进行 [1][2] - 股权登记日为2025年09月09日，登记股东可委托代理人出席 [2] 会议审议事项 - 主要议案包括变更经营范围及修订《公司章程》等10项子议案 [2] - 议案2.00需逐项表决，其子议案2.01-2.03为特别决议事项，需三分之二以上表决权通过 [4] - 中小投资者表决将单独计票，指持股低于5%的非董监高股东 [4] 会议登记与参与方式 - 登记方式含现场、信函、电子邮件或传真，法人股东需提供营业执照复印件及授权文件 [4] - 登记地点为天水国家农业科技园区公司会议室 [4] - 网络投票操作流程详见附件，需使用数字证书或服务密码登录系统 [5] 提案具体内容 - 总议案涵盖除累积投票外的所有提案，包括续聘审计机构、修订治理制度等9项 [9] - 股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准 [5] - 授权委托书需明确对每项提案选择"同意/反对/弃权"，未明确视为弃权 [9]

公司融资计划 - 公司拟申请注册发行最高不超过人民币5亿元科技创新债券 [2]

公司公告 - 众兴菌业于2025年08月15日召开第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第九次会议 [2] - 会议审议通过了《关于拟续聘公司2025年度审计机构的议案》 [2] - 拟续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构 [2]

公司动态 - 众兴菌业拟对组织架构进行调整 [2]

公司融资计划 - 公司拟申请注册发行最高不超过人民币5亿元科技创新债券 [1] - 发行债券目的包括响应国家科技创新政策导向和加大科技创新投入力度 [1] - 发行债券还将用于拓宽融资渠道、降低融资成本和优化债务结构 [1] 债券发行背景 - 债券类型为科技创新债券 [1] - 发行市场为中国银行间市场交易商协会 [1]

财务表现 - 公司上半年营业收入为9.08亿元，同比下降0.75% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为6901.99万元，同比增长134.13% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5440.77万元，同比增长166.06% [1]

财务表现 - 报告期实现营业收入9.08亿元 同比下降0.75% [1] - 归属上市公司股东的净利润6901.99万元 同比增长134.13% [1] - 扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润5440.77万元 同比增长166.06% [1] - 基本每股收益0.1840元 [1] 盈利能力 - 净利润增速显著高于营收增速 反映盈利能力大幅提升 [1] - 扣非净利润增速达166.06% 高于净利润总体增速 表明主营业务盈利质量改善明显 [1]

内部控制目标与原则 - 公司内部控制目标包括控制风险、保证合法合规、确保资产安全等[4] - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等五项原则[3][5][6] 内部控制责任主体 - 董事会对公司内部控制制度制定和执行负责[4] - 审计委员会负责监督及评估内部控制，披露评价报告需其成员过半数同意后提交董事会审议[5] - 内部审计部门负责内部控制日常监督检查和现场审计业务[6] 内部环境与职权 - 内部环境包括治理结构、机构设置等方面[9] - 股东会行使重大事项表决权，董事会行使经营决策权，高级管理人员负责组织实施决议[9][10] 风险评估与应对 - 公司开展风险评估需识别内外部风险，确定风险承受度[13] - 公司采用定性与定量结合方法分析风险，确定应对策略[16] 控制活动与措施 - 公司控制活动涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节[7] - 控制措施包括不相容职务分离、授权审批等[20] - 财产保护控制要求加强管理和清查，限制未经授权人员接触财产[21] 应急与沟通机制 - 公司应建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，明确标准和程序[22] - 信息与沟通需及时准确收集、传递信息，确保内外部有效沟通[24] 反舞弊与监督 - 公司将四种情形作为反舞弊工作重点，包括侵占挪用资产等[25] - 内部监督分为日常监督和专项监督，专项监督范围和频率依风险评估和日常监督有效性确定[27] 制度与评价 - 公司应制定《内部审计制度》，明确内部审计工作要求[28] - 公司应制定内部控制缺陷认定标准，分析缺陷并提出整改方案[28] - 公司应定期对内部控制有效性进行评价，出具评价报告[28] 缺陷分类与标准 - 内部控制缺陷分为重大、重要和一般缺陷，重大缺陷会导致内部控制无效结论[31] - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报金额≥利润总额5%或对应重要性水平[33] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报金额占利润总额5%的20%-100%或对应整体重要性水平的20%-100%[33] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报金额<利润总额5%的20%以下或对应整体重要性水平<20%[34] - 非财务报告重大缺陷造成公司直接财产损失金额≥1000万元[34] - 非财务报告重要缺陷造成公司直接财产损失金额500万元≤且<1000万元[34] - 非财务报告一般缺陷造成公司直接财产损失金额<500万元[35] 缺陷具体情况 - 财务报告内部控制重大缺陷包括控制环境无效等情况[32] - 财务报告内部控制重要缺陷包括未依照公认会计准则选择和应用会计政策等情况[32] - 非财务报告重大缺陷包括决策程序导致重大失误等情况[34] - 非财务报告重要缺陷包括决策程序导致出现一般性失误等情况[34]

审计委员会组成 - 成员由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[6] - 每季度至少开一次例会，可开临时会议[9][17] - 会议须三分之二以上成员出席，决议过半数通过[9][17] 关联议题处理 - 关联委员回避，无关联委员过半数出席及通过决议[18] - 无关联委员不足半数提交董事会审议[18] 会议相关规定 - 提前三日通知，紧急可随时通知[17] - 现场或视频、电话会议，举手表决或投票表决[18] - 记录保存十年，结果报董事会[19] 细则说明 - “以上”含本数，“过”“不足”不含[21] - 细则由董事会解释修订，审议通过生效[21][22]

天水众兴菌业科技股份有限公司 天水众兴菌业科技股份有限公司 对外投资管理制度 对外投资管理制度 甘肃·天水 二○二五年八月 1 天水众兴菌业科技股份有限公司 对外投资管理制度 天水众兴菌业科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外 投资行为，强化投资管理，提高投资决策的科学性，有效防范投资风险，保障公 司和全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际， 特制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是公司为实施发展战略，增强公司竞争力， 以货币资金、实物资产、无形资产等公司资产以及公司股份为对价，对外进行各 种形式的投资活动，包括但不限于投资新设全资或控股子公司、向子公司追加投 资、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、委托理财等符合法律法 规规定的其他投资活动。 第三条 按照投资期限的长 ...