财务表现 - 2025年前三季度公司实现营业收入32.01亿元，同比增长6.71% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润为6.20亿元，同比减少18.70% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5.78亿元，同比减少21.36% [1] 盈利能力 - 2025年前三季度公司基本每股收益为1.09元 [1]

会议信息 - 比音勒芬第五届董事会第十一次会议于2025年10月30日在广州召开[2] - 应出席董事7人，实际出席7人[2] - 会议通知于2025年10月25日发出[2] 审议情况 - 审议通过2025年第三季度报告议案[3] - 逐项审议《关于修订、制定公司相关治理制度的议案》[4][5] 文件详情 - 2025年第三季度报告详见《证券时报》等报刊和巨潮资讯网[3] - 修订、制定后的公司相关治理制度内容详见巨潮资讯网[5] 备查文件 - 包括第五届董事会第十一次会议决议和董事会审计委员会会议决议[6]

公司业绩表现 - 2025年前三季度公司营收约32.01亿元，同比增长6.71% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润约6.2亿元，同比下降18.7% [1] - 2025年前三季度基本每股收益为1.09元，同比下降18.66% [1] 公司市值信息 - 公司当前市值约为90亿元 [2]

公司三季度财务表现 - 第三季度公司实现营业收入10.98亿元，同比增长3.23% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2.05亿元，同比下降27.42% [1] 公司前三季度累计财务表现 - 前三季度公司累计实现营业收入32.01亿元，同比增长6.71% [1] - 前三季度累计归属于上市公司股东的净利润为6.20亿元，同比下降18.70% [1]

信息披露制度 - 规范公司信息披露暂缓与豁免行为，保护投资者权益[2] - 不得滥用暂缓或豁免披露规避义务[3] 适用情形 - 涉及国家或商业秘密特定情形可暂缓或豁免披露[4] 申请流程 - 各部门或分/子公司申请需提交文件，经审核和董事长确认[5] 后续要求 - 暂缓、豁免披露信息应登记，报告公告后十日内报送登记材料[6] - 内幕信息知情人负有保密义务，公司建立责任追究机制[6][7]

薪酬与考核委员会设置 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] 职责与流程 - 负责制定考核标准、薪酬政策等[6] - 考评需董事和高管述职、自评，再评价并提报酬方案报董事会[8][9] 会议规则 - 按需召开，提前三天通知，紧急情况除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[11] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[12] - 工作细则自董事会决议通过实施，解释权归董事会[15]

战略委员会组成 - 公司设立董事会战略委员会，成员7名董事组成[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] 会议相关规定 - 会议提前三天通知，紧急情况除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 表决方式多样，可多种方式召开[13] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[13] - 工作细则自董事会决议通过实施，解释权归董事会[15] - “以上”含本数，“过”“少于”不含本数[15]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长、过半数独立董事或全体董事三分之一以上提名，董事会选举产生[5] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或主任委员认为必要时可开临时会[15] - 会议召开前三天通知全体委员，紧急时不受限[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[15] 其他职责与规定 - 负责审核财务信息及披露、监督评估内外部审计和内控[2] - 就职责事项向董事会提意见，未采纳需披露理由[7] - 督导内审部门至少半年检查特定事项并出报告[13] - 会议记录董事会秘书保存不少于十年[16] - 提案提交董事会审议决定[7] 细则相关 - “以上”含本数，“过”“少于”不含本数[18] - 自董事会决议通过之日起实施[18] - 未尽事宜按国家规定执行[18] - 与新规或章程抵触时按新规执行并修订[18] - 解释权归属公司董事会[18]

独立董事会议规则 - 专门会议需全体独立董事过半数同意，讨论关联交易等事项[5] - 行使特别职权前需经专门会议讨论并过半数同意[7] - 半数以上独立董事可提议召开临时会议[9] - 原则上提前三天通知，过半数同意可不受此限[9] - 由过半数独立董事推举一人召集和主持[11] - 过半数出席或委托出席方可举行[10] - 表决实行一人一票，记名投票[10] - 会议记录保存不少于十年[10] 制度生效与解释 - 制度由董事会负责解释，审议通过后生效及修改[12]

内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息范围[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股情况变化属内幕信息范围[5] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份股东及其董监高属知情人[7] 信息披露与报送 - 重大事项首次依法披露后五个交易日内向深交所报知情人档案[11] - 内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报进程备忘录[13] 管理责任与机构 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书办理知情人登记入档和报送事宜[2] - 董事会办公室为唯一信息披露机构，不得泄露内幕信息[3] 记录与保存 - 记录内幕信息各环节知情人名单及档案[9] - 知情人档案及进程备忘录至少保存10年[14] 自查与处理 - 定期对知情人买卖证券情况自查[16] - 发现内幕交易等情况二日内披露处理结果[16] 制度相关 - 董事会负责制度修订和解释[20] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[20]