核心观点 - 公司发布2025年半年度报告摘要及多项重要公告 包括股份回购进展、向特定对象发行股票、董事会专门委员会调整及控股子公司担保事项 [1][5][6][7][9] - 公司积极推进ESG治理 将战略委员会调整为战略与可持续发展（ESG）委员会 强化可持续发展战略 [7][8][27][28] - 控股子公司均胜群英为四家子公司提供新增担保 总金额达3.21亿元 支持业务发展 [9][10][11][12][13][14] 股份回购进展 - 截至2025年6月30日累计回购906,100股 占总股本0.69% 回购金额2779.31万元 [6] - 回购价格区间30.31-31.00元/股 回购价格上限因权益分派调整为34.90元/股 [5][6] - 回购计划规模6000-12000万元 用于员工持股或股权激励 [5] 融资与担保 - 2025年向特定对象发行股票方案获股东大会通过 正在有序推进 [6] - 控股子公司均胜群英为智能技术提供2700万元担保 累计担保8700万元 [10][11] - 为群英饰件新增8400万元担保（广发银行3000万元 农行5400万元） 累计担保1.04亿元 [12] - 为宁波新能源新增15000万元担保 累计担保2.3亿元 [13] - 为东元塑胶提供7000万元担保 系首次担保 [14] - 公司及控股子公司对外担保总额度30.12亿元 占净资产181.33% 实际担保余额10.78亿元 [23] 被担保企业财务表现 - 智能技术2025年上半年净利润654.68万元 较2024年全年亏损44.82万元大幅改善 [16] - 群英饰件2025年上半年亏损216.85万元 2024年全年盈利132.56万元 [17] - 宁波新能源2025年上半年盈利575.69万元 扭转2024年亏损2158.03万元局面 [19] - 东元塑胶2025年上半年盈利44.11万元 较2024年亏损299.73万元显著改善 [19] 公司治理调整 - 董事会战略委员会更名为战略与可持续发展（ESG）委员会 增加ESG治理职责 [7][8][27][28] - 审议通过多项制度修订 包括信息披露、募集资金、内部审计等管理制度 [29][30][31][32][33][34] - 2025年半年度报告经董事会全票通过 认为真实准确反映经营状况 [26] 财务数据披露 - 公司未披露半年度具体财务数据 提示投资者阅读全文 [1] - 前次募集资金使用情况报告经毕马华振会计师事务所鉴证 [35] - 报告期不进行利润分配 不派现不送股 [3]

公司治理 - 公司于2025年8月25日召开第七届第7次董事会会议 审议修订内部审计管理制度等文件 [1] 财务表现 - 2025年上半年营业收入结构为汽车零部件制造业务占比84.78% 衡器业务占比14.53% 其他业务占比0.69% [1] - 截至发稿时公司市值为46亿元 [1] 业务构成 - 汽车零部件制造业务是公司核心业务 占营业收入比重达84.78% [1] - 衡器业务作为传统业务 仍保持14.53%的营收贡献 [1]

公司担保情况 - 公司及控股子公司无对合并报表外单位提供担保的情况 [1] - 公司及控股子公司无逾期对外担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而承担损失等情形 [1]

审计委员会 - 成员全部由董事组成，独立董事应过半数，召集人由独立董事中会计人士担任[8] 内部审计机构 - 设内控审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[8] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[12] - 每季度报告内部审计工作情况和问题，每年提交一次内部审计报告[16] - 在每个会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[16] - 档案保管期限为五年[19] 审计工作安排 - 督导至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[12] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[20] 审计关注事项 - 涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[17] - 审计对外投资等重要事项关注审批程序和合同履行[17][18] - 审计募集资金使用关注存放账户、投资计划和用途变更[20][21] - 业绩快报审计关注会计准则、会计政策和异常事项[25] - 信息披露事务管理制度审查关注制度制定、信息范围和保密措施[21] 其他 - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 根据内部审计和审计委员会意见出具年度内部控制评价报告[23] - 对有突出贡献人员给予表扬和奖励，对违规被审计对象给予处分[25][26]

其他新策略 - 2025年8月25日会议通过将董事会战略委员会调整为战略与可持续发展（ESG）委员会并修订工作条例议案[1] - 调整响应全球可持续发展趋势，落实“双碳”目标及ESG治理要求[1] - 调整将ESG理念融入公司战略规划与决策过程[1]

募集资金支取 - 一次或十二个月内累计从专户支取超五千万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构[14] 项目论证 - 募投项目搁置超一年或超计划完成期限且投入未达50%，公司需重新论证[18] 资金管理 - 可对闲置募集资金现金管理，产品期限不超十二个月[21][22] - 闲置募集资金临时补流，单次期限最长十二个月[23] 资金使用规则 - 超募资金使用计划在同一批次募投项目整体结项时明确[26] - 募集资金置换自筹资金在转入专户后六个月内实施[28] - 改变募集资金用途需董事会决议、保荐意见并股东会审议[32] 节余资金处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于10%董事会审议，达10%及以上股东会审议，低于500万元或1%可豁免[36] - 全部募投项目完成前因终止出现节余资金用于永久补流，需募集资金到账超一年[35][37] 监督检查 - 公司内审部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[39] - 董事会收到审计委员会报告后二个交易日内向交易所报告并公告[40] - 募投项目年度实际使用与预计差异超30%，公司应调整计划并披露[40] - 保荐机构至少每半年现场检查一次募集资金存放与使用情况[42] 责任承担 - 公司募集资金监管失职或违规使用，相关人员担责[43]

定期报告披露 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[14] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[14] - 年度报告财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[14] - 定期报告内容应经公司董事会审议通过，财务信息应经审计委员会审核[15] 信息披露规则 - 涉及国家秘密信息应豁免披露，商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露[11] - 暂缓、豁免披露商业秘密后特定情形下应及时披露[12] - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[19] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致证券异常波动，应披露相关财务数据[20] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等，公司应披露[19] - 公司应在董事会决议等最先发生的任一时点履行重大事件信息披露义务[21] 投资者关系管理 - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人[27] - 公司可通过多种方式建立与投资者的重大事件沟通机制[28] - 投资者关系活动结束后应编制记录表并刊载[28] - 公司应承担投资者投诉处理首要责任[28] - 公司应在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[31] - 公司对调研活动实行预约制度，由董事会秘书统筹安排[33] 信息披露审核与责任 - 定期报告披露时，审计委员会对财务信息事前审核需全体成员过半数通过后提交董事会审议[42] - 临时报告披露时，信息披露义务人等知悉重大事件应立即向董事长和董事会秘书报告[42] - 信息披露违规给公司造成严重影响或损失，责任人将受责令改正、通报批评等处分[56] - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事会秘书是直接责任人[48] 保密与内幕信息管理 - 公司各层次保密工作第一责任人应与董事会签署责任书，知情人员应签保密协议[63] - 公司未公开重大信息保存期限不少于十年[62] - 公司内幕信息知情人包括持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员等[64] 财务审计相关 - 公司财务报告需经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计[52] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[54] - 公司解聘会计师事务所，股东会表决时应允许其陈述意见并说明原因[55]

委员会组成 - 战略与可持续发展（ESG）委员会由五名董事组成[9] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[9] 会议规则 - 每年至少召开一次定期会议，定期会议提前五日、临时会议提前两日发通知[14] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过有效[17] 信息披露与文件保存 - 董事会年度工作报告应披露委员会过去一年工作内容[20] - 会议记录等文件保存期限为十年[20]

报告主体与范围 - 报告义务人包括持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等[7] - 制度适用于公司、全资子公司、控股及参股子公司[8] 重大信息报告标准 - 重大信息报告需在2个工作日内向董事会办公室报告[11] - 日常交易合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元应报告[14] - 日常交易合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元应报告[14] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[14] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[14] - 诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[15] - 营业用主要资产被查封、扣押等超总资产30%属重大风险[17] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[18] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[18] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[18] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[18] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[18] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[18] 其他报告要求 - 公司和子公司对外提供担保无论金额大小均需立即报告[19] - 报告义务人知悉内部重大信息应立即报告，必要时2个工作日内提交文件[22][23] - 董事会办公室收到报告后应及时分析判断并向董事会报告[23] - 未及时上报或未上报重大信息，公司将追究责任人责任[24]

广东香山衡器集团股份有限公司 2025 年半年度财务报告 广东香山衡器集团股份有限公司 2025 年半年度财务报告 2025 年 8 月 广东香山衡器集团股份有限公司 2025 年半年度财务报告 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 1,069,302,750.83 | 966,827,541.74 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | 78,000,000.00 | | | 衍生金融资产 | 3,273,289.88 | 3,537,245.51 | | 应收票据 | 50,160,502.13 | 32,650,821.17 | | 应收账款 | 1,134,099,085.94 | 1,105,851,697.95 | | 应收款项融资 | 171,223,807.81 | 165,028,852.39 | | 预付款项 | 94,813,529.28 | 66,925,926.30 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准 ...