公司概况 - 公司成立于2012年3月22日，2017年11月20日变更为股份公司，2020年3月6日在深交所上市，代码002976.SZ[12] - 截至2024年6月30日，公司注册资本为12,065.22万元人民币[12] - 公司主营业务为精密金属零部件、汽车电子、通讯设备及模具的研发、生产、销售，应用于汽车、通讯等行业[13] 业绩总结 - 2024年6月30日资产总计222,520.84万元，负债总计129,746.62万元，所有者权益总计92,774.22万元[22] - 2024年1 - 6月营业收入75,919.00万元，营业成本59,915.57万元，营业利润 - 496.21万元[23] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额 - 8,052.77万元，投资活动产生的现金流量净额 - 5,240.43万元，筹资活动产生的现金流量净额6,087.93万元[26] - 2024年6月30日流动比率1.23倍，速动比率0.82倍，资产负债率（合并）58.31%[27] - 2024年1 - 6月应收账款周转率2.56次，存货周转率2.92次，研发费用占营业收入的比重6.29%[27] - 2023年度归母净利润较上年同期下降22.92%，2024年1 - 6月营业收入较上年同期下降4.82%，归母净利润较上年同期下降86.51%[29] - 报告期内公司毛利率分别为23.86%、24.81%、23.12%和21.08%，呈下降趋势且2024年1 - 6月下降幅度加大[36] - 报告期内公司经营活动现金流量净额分别为4,651.44万元、4,282.85万元、9,656.46万元和 - 8,052.77万元，2024年1 - 6月为负[38] 财务状况 - 报告期各期末应收账款账面价值分别为23,922.22万元、51,863.29万元、53,041.21万元和58,928.08万元，占流动资产比例逐年上升[34] - 报告期各期末存货账面价值分别为17,093.62万元、28,075.23万元、32,980.36万元和41,924.23万元，占流动资产比例逐年增长[35] - 截至2024年6月30日，公司商誉账面价值为8,554.86万元[39] - 截至2024年6月30日，发行人其他货币资金金额为1235.84万元[91][93] - 截至2024年6月30日，发行人交易性金融资产金额为2569.85万元[91][94] - 截至2024年6月30日，发行人其他应收款账面价值为444.72万元[91][95] - 截至2024年6月30日，发行人其他流动资产金额为3435.35万元[91][96] - 截至2024年6月30日，发行人长期股权投资金额为36.30万元，持有乾瑞科技40.00%股权[91][97] - 截至2024年6月30日，发行人其他权益工具投资金额为3998.00万元，购买普拉尼德19.99%的股权[91][98] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票的种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元[51] - 发行对象为不超过35名（含35名）的特定投资者，证券投资基金管理公司等以其管理的2只以上产品认购的，视为一个发行对象，信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购，所有发行对象均以现金方式认购[53] - 定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之八十[54] - 发行股票数量将按照募集资金总额除以发行价格确定，且不超过公司本次向特定对象发行前总股本的30%（含本数）[56] - 特定对象认购股票限售期为发行结束之日起六个月[57] - 拟募集资金总额不超过68,000.00万元，用于汽车空气悬架系统及部件生产建设项目、座椅系统集成及部件生产建设项目、补充流动资金项目[59] - 发行决议有效期为股东大会审议通过之日起十二个月[61] - 向特定对象发行股票方案经第三届董事会第四次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过[76] - 本次向特定对象发行股票尚需经深交所审核通过和中国证监会作出同意注册的决定后方可实施[77] 募投项目 - 汽车空气悬架系统及部件生产建设项目总投资43,914.00万元，拟投入募集资金35,914.00万元，建成达产后，将形成年产空气弹簧总成160万支、空气供给单元40万支的生产能力[59][85] - 座椅系统集成及部件生产建设项目总投资23,053.00万元，拟投入募集资金23,053.00万元，建成达产后，将形成年产座椅集成系统及部件共445万件的生产能力[59][85] - 本次募投项目均属于汽车制造业中的汽车零部件及配件制造行业，属鼓励类产业[83] 保荐相关 - 保荐代表人朱国民有13年投资银行从业经历，魏娜有11年，项目协办人朱文鹏有6年投资银行从业经历[64][65] - 保荐机构将督导发行人执行并完善关联交易、内控制度等多项制度，履行信息披露义务，按规定管理和使用募集资金，关注项目实施，关注发行人对外担保等事项并发表意见，关注发行人经营、股权、财务等多方面状况，必要时对发行人进行现场检查[102] - 保荐机构认为瑞玛精密本次发行上市符合相关要求，同意推荐瑞玛精密本次发行的证券在深交所主板上市[105]

公司概况 - 公司2012年3月22日成立有限公司，2017年11月20日成立股份公司，2020年3月6日上市[16] - 截至2024年6月30日，公司注册资本为12,065.22万元人民币[16] - 公司股票代码为002976.SZ，上市地点为深圳证券交易所[16] - 公司经营范围包括研发、制造、加工、销售冲压板金件等多类产品及相关业务[16] 业绩总结 - 报告期内，公司营业收入分别为75489.51万元、120616.89万元、157707.60万元和75919.00万元，归母净利润分别为4531.51万元、6704.42万元、5167.79万元和695.60万元[62] - 2023年度归母净利润较上年同期下降22.92%，2024年1 - 6月营业收入较上年同期下降4.82%，归母净利润较上年同期下降86.51%[63] - 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为23922.22万元、51863.29万元、53041.21万元和58928.08万元，分别占当期末流动资产的31.64%、41.35%、41.81%和46.29%[67] - 报告期各期末，公司存货账面价值分别为17093.62万元、28075.23万元、32980.36万元和41924.23万元，分别占当期末流动资产的22.61%、22.38%、26.00%和32.93%[68] - 报告期内，公司毛利率分别为23.86%、24.81%、23.12%和21.08%，呈下降趋势且2024年1 - 6月下降幅度加大[69] - 报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为4651.44万元、4282.85万元、9656.46万元和 - 8052.77万元，2024年1 - 6月为负[70] 财务数据 - 截至2024年6月30日，货币资金 - 其他货币资金账面价值为1,235.84万元[52] - 截至2024年6月30日，交易性金融资产账面价值为2,569.85万元[52] - 截至2024年6月30日，公司商誉账面价值为8554.86万元，主要为收购信征零件、全信通讯产生[71] - 公司长期股权投资36.30万元系持有乾瑞科技40.00%股权，其他权益工具投资3998.00万元是购买普拉尼德19.99%的股权支付的交易对价[58][59] 发行股票 - 2024年7月瑞玛精密聘请国金证券为2024年度股权激励计划独立财务顾问[19] - 2024年8月瑞玛精密聘请国金证券为向特定对象发行股票保荐机构及主承销商[19] - 瑞玛精密向特定对象发行股票项目内核会议于2024年7月26日召开并审核通过[26] - 本次证券发行经瑞玛精密第三届董事会第四次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过[38] - 本次向特定对象发行股票每股面值为1.00元[39] - 本次发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%且不低于票面金额[39] - 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过68,000.00万元[42] - 本次向特定对象发行股票的数量不超过本次发行前公司股本总数的30%[48] - 本次向特定对象发行股票发行对象不超过35名[49] - 发行对象所认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让[49] 募投项目 - 汽车空气悬架系统及部件生产建设项目建成达产后，将形成年产空气弹簧总成160万支、空气供给单元40万支等生产能力[46] - 座椅系统集成及部件生产建设项目建成达产后，将形成年产座椅集成系统及部件共445万件的生产能力[46] - 公司募投项目为“汽车空气悬架系统及部件生产建设项目”“座椅系统集成及部件生产建设项目”及补充流动资金[76] - 公司募投项目全部实施完成后将形成空气弹簧总成、空气供给单元及座椅集成系统及部件的新增产能[76] 未来展望与策略 - 公司围绕“智能座舱”“智能底盘”系统领域研发布局座椅和空气悬架系统及关键核心部件产品业务[83] - 公司致力于从零部件供应商发展为系统集成供应商[83] - 公司通过提高设备自动化等举措提升生产效率、品质，降低成本[83] - 公司坚持全球化发展战略，通过双向延伸并购完善产业布局[83] - 公司深度挖掘客户新兴产品需求，拓展优质客户资源[83] 风险提示 - 募集资金投资项目存在实施、预期效益无法实现、新增资产折旧摊销致净利润下降、新增产能消化、短期内无法盈利等风险[72][73][74][76][77] - 向特定对象发行股票存在摊薄即期回报、审批、股票价格波动等风险[78][79][81]

财务数据 - 2023年度公司营业收入为157.71亿元，2022年度为120.62亿元[29] - 2023年度营业总成本为150.02亿元，2022年度为108.20亿元[29] - 2023年度净利润为7349.25万元，2022年度为5938.47万元[29] - 2023年度基本每股收益为0.56元/股，2022年度为0.43元/股[29] - 2023年末流动资产合计12.69亿元，2022年末为12.54亿元，同比增长1.14%[27] - 2023年末流动负债合计8.79亿元，2022年末为7.33亿元，同比增长19.99%[27] - 2023年末非流动资产合计8.46亿元，2022年末为6.57亿元，同比增长28.73%[27] - 2023年末非流动负债合计3.09亿元，2022年末为3.28亿元，同比下降5.74%[27] - 2023年末负债合计11.88亿元，2022年末为10.61亿元，同比增长11.94%[27] - 2023年末所有者权益合计9.28亿元，2022年末为8.50亿元，同比增长9.10%[27] - 2023年末资产总计21.15亿元，2022年末为19.11亿元，同比增长10.68%[27] - 2023年末应收账款为5.30亿元，2022年末为5.19亿元，同比增长2.27%[27] - 2023年末存货为3.30亿元，2022年末为2.81亿元，同比增长17.47%[27] - 2023年末固定资产为6.93亿元，2022年末为3.26亿元，同比增长112.01%[27] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[5] - 收入确认因可能被管理层操纵确认时点，被识别为关键审计事项[9] - 应收账款预期信用损失计量因金额大、涉及重大会计估计和判断，被确定为关键审计事项[12] 股本变动 - 2017年8月31日瑞玛有限净资产168,139,050.60元，按1:0.419296比例折合股本7,050万元[44] - 2017年12月公司增加注册资本450万元，徐声波等4人出资[44] - 2020年3月公司首次公开发行2,500万股，发行后股本为10,000.00万元[45] - 2021年5月公司以资本公积金转增股本20,000,000股，总股本增至120,000,000股[46] - 2023年6月12日39名激励对象可行权478,200份股票期权，总股本增至120,478,200股[46] - 2023年12月15日6名激励对象可行权174,000.00份股票期权，总股本增至120,652,200.00股[47] 会计政策 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[1] - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益三类[110] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[115] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[157][158] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提存货跌价准备[159] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[163] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[172] - 投资性房地产中房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率3 - 5%，年折旧/摊销率3.17 - 4.85%；土地使用权折旧年限50年，年折旧/摊销率2.00%[190] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率3 - 5%，年折旧率3.17 - 4.85%；房屋装修改造折旧年限5年，年折旧率20%；机械设备折旧年限5 - 10年，残值率3 - 5%，年折旧率9.50 - 19.40%；运输设备折旧年限4年，残值率3 - 5%，年折旧率23.75 - 24.25%；电子及其他设备折旧年限3 - 5年，残值率3 - 5%，年折旧率19.00 - 32.33%[194] 其他 - 重要的单项计提坏账准备等应收账款重要性标准为200万元[57] - 重要的在建工程重要性标准为500万元[57] - 收到和支付的重要的投资活动有关的现金重要性标准为500万元[60] - 财务报表于2024年4月10日经董事会决议批准报出[48]

北京金诚同达律师事务所 关于 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 向特定对象发行股票的 法律意见书 金证法意 2024 字 0808 第 0426 号 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004 电话：010-5706 8585 传真：010-8515 0267 | 释 义 2 | | --- | | 一、本次发行的批准和授权 6 | | 二、发行人本次发行的主体资格 6 | | 三、发行人本次发行的实质条件 8 | | 四、发行人的设立 11 | | 五、发行人的独立性 11 | | 六、发行人的主要股东及实际控制人 12 | | 七、发行人的股本及其演变 13 | | 八、发行人的业务 13 | | 九、关联交易及同业竞争 15 | | 十、发行人的主要财产 15 | | 十一、发行人的重大债权债务 18 | | 十二、发行人重大资产变化及收购兼并 18 | | 十三、发行人章程的制定与修改 19 | | 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 20 | | 十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 21 | | 十六、发行人的税务 21 | | 十七、发行人的环境保护和 ...

证券代码：002976 证券简称：瑞玛精密 公告编号：2024-104 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券 交易所股票上市规则》《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计等相关规定， 对截至 2024 年 9 月 30 日存在减值迹象的资产进行了减值测试，本着谨慎原则， 对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下： 本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 9 月 30 日。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、计提资产减值准备的原因 为了更加真实、准确地反映公司截止 2024 年 9 月 30 日的资产状况和财务状 况，公司及下属子公司对应收款项、应收票据、存货、固定资产、商誉等各类资 产进行了全面清查。在清查的基础上，对各类存货的可变现净值、应收款项、应 收票据的回收可能性、固定资产的可收回金额等进行了充分的分析、评估和测试， 基于谨慎性原则，对可能发生减 ...

融资进展 - 公司向特定对象发行股票申请获深交所受理[1] - 发行需通过深交所审核并获中国证监会同意注册方可实施[1] 时间信息 - 公告发布时间为2024年10月31日[3]

业绩相关 - 审计委员会认可公司本次计提资产减值准备事项[1] - 计提符合规定，能反映2024年9月30日财务状况和Q3经营成果[1] - 本次计提不存在操纵利润及损害公司和股东利益情形[1]

苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 向特定对象发行股票 募集说明书 （申报稿） 保荐人（主承销商） （注册地址：四川省成都市东城根上街 95 号） 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 向特定对象发行股票募集说明书（申报稿） 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及 完整性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财 务会计资料真实、准确、完整。 中国证监会、深交所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申 请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-1 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 向特定对象发行股票募集说明书（申报稿） 股票简称：瑞玛精密 股票代码：002976 二〇二四年十月 重大事项提示 本公司特别提 ...

北京金诚同达律师事务所 关于 向特定对象发行股票的 法律意见书 金证法意 2024 字 0808 第 0426 号 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004 电话：010-5706 8585 传真：010-8515 0267 | 释 义 2 | | --- | | 一、本次发行的批准和授权 6 | | 二、发行人本次发行的主体资格 6 | | 三、发行人本次发行的实质条件 8 | | 四、发行人的设立 11 | | 五、发行人的独立性 11 | | 六、发行人的主要股东及实际控制人 12 | | 七、发行人的股本及其演变 13 | | 八、发行人的业务 13 | | 九、关联交易及同业竞争 15 | | 十、发行人的主要财产 15 | | 十一、发行人的重大债权债务 18 | | 十二、发行人重大资产变化及收购兼并 18 | | 十三、发行人章程的制定与修改 19 | | 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 20 | | 十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 21 | | 十六、发行人的税务 21 | | 十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 22 | | ...

公司基本信息 - 公司注册资本为12,065.22万元人民币（截至2024年6月30日）[12] - 有限公司成立于2012年3月22日，股份公司成立于2017年11月20日，股票于2020年3月6日上市[12] - 公司主营业务为精密金属零部件等研发、生产、销售，应用于汽车、通讯等行业[13] - 公司股票在深圳证券交易所上市，简称瑞玛精密，代码002976.SZ[12] 业绩数据 - 2024年6月30日资产总计222,520.84万元，负债总计129,746.62万元，所有者权益总计92,774.22万元[22] - 2024年1 - 6月营业收入75,919.00万元，营业成本59,915.57万元，营业利润 - 496.21万元[23] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额 - 8,052.77万元，投资活动现金流量净额 - 5,240.43万元，筹资活动现金流量净额6,087.93万元[26] - 2024年6月30日流动比率1.23倍，速动比率0.82倍，资产负债率（合并）58.31%[27] - 2024年1 - 6月应收账款周转率2.56次，存货周转率2.92次，研发费用占比6.29%[27] - 2023年度归母净利润同比下降22.92%，2024年1 - 6月营收同比下降4.82%，归母净利润同比下降86.51%[29] - 报告期各期末应收账款账面价值及占比呈上升趋势[34] - 报告期各期末存货账面价值及占比呈上升趋势[35] - 报告期内毛利率呈下降趋势且2024年1 - 6月下降幅度加大[36] - 报告期内经营活动现金流量净额2024年1 - 6月为负[38] - 截至2024年6月30日，公司商誉账面价值为8554.86万元[39] 发行股票信息 - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过68,000.00万元，用于三个项目[59][81][87] - 发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[51][78] - 发行对象不超过35名，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[53][54][78][88] - 发行股票数量不超过发行前总股本的30%[56][87][100] - 发行股票限售期为六个月，结束后减持按规定执行[57] - 发行股票尚需经深交所审核、中国证监会同意注册批复[47][77] 募投项目 - 汽车空气悬架系统及部件生产建设项目建成达产后，年产空气弹簧总成160万支、空气供给单元40万支[85] - 座椅系统集成及部件生产建设项目建成达产后，年产座椅集成系统及部件共445万件[85] 其他 - 2024年7月聘请国金证券作为2024年度股权激励计划独立财务顾问[69] - 2024年8月聘请国金证券作为本次发行股票保荐机构及主承销商[71] - 截至2024年6月30日，发行人多项资产为非财务性投资[91] - 保荐机构将对公司多项事项进行督导[102] - 保荐机构认为公司本次发行符合要求，同意推荐上市并承担责任[105]