文章核心观点 公司结合财务、经营和发展阶段制定2024年度利润分配预案，因未盈利且考虑外部环境和自身需求，拟定不派现、不送股、不转增股本，该预案尚需股东大会审议且符合相关规定 [1][2][4] 利润分配预案具体内容 - 2024年度公司实现归属于母公司所有者的净利润 -5812.58万元，母公司实现净利润以其为依据提取法定盈余公积1313.29万元，加上年初未分配利润，扣除已分配股利，年末未分配利润为124,592.42万元，公司总股本为3,787,878,787股 [1] - 因2024年度未盈利，基于外部环境和经营需求，董事会拟定不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本 [2] 现金分红方案具体情况 - 2024年度分红方案不触及其他风险警示情形，2024 - 2022年度现金分红总额分别为2272.73万元、3446.97万元、5568.18万元，2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -5812.58万元，2022年度合并报表年末累计未分配利润为15.79亿元，母公司报表年末累计未分配利润为12.46亿元，上市满三个完整会计年度，最近三个会计年度累计现金分红总额为1.13亿元，累计回购注销总额为0，平均净利润为2.69亿元 [2] - 不触及其他风险警示情形的原因是最近三个会计年度累计现金分红金额为1.13亿元，占最近三个会计年度年均净利润的比例未触发相关规定 [2] 利润分配预案合法性、合规性 - 公司2024年度中期分红已实施，现金分红金额2272.73万元，不送红股，不转增股本 [2] - 2024年度利润分配预案符合相关文件中有关利润分配政策的规定 [4]

业绩总结 - 审计公司认为公司在2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[2][8] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[11][12] 数据相关 - 2024年度评价范围有42户企业，资产和营收占比100%[13] - 公司涉及金额为5110万元[23] 内控标准 - 财务与非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[14][17]

南方电网综合能源股份 有限公司 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2025]第 1-00878 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) "进行查 报告编码:京250ED 十百 22 目 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 标路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 +86 (10) 82330558 H : Talanhone. www daxincpa.com.cn & til- Internet 我们接受委托,审计了南方电网综合能源股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务 报表,包括2024年12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、 股东权益表、现金流量表以及财 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为31.55亿元，较上期增长5.58%[27] - 2024年净利润为 - 6847万元，上期为3.62亿元[27] - 2024年末资产总计207.71亿元，较期初增长13.09%[19] - 2024年末负债合计133.79亿元，较期初增长22.07%[20] - 2024年末股东权益合计73.92亿元，较期初下降0.42%[20] 资产数据 - 2024年末应收账款28.08亿元，较期初增长0.17%[19] - 2024年末固定资产131.17亿元，较期初增长21.39%[19] - 2024年末货币资金11.95亿元，较期初增长27.39%[19] 现金流数据 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为14.28亿元，上期为10.30亿元[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 24.73亿元，上期为 - 26.87亿元[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为12.92亿元，上期为18.09亿元[31] 股东权益变动 - 2024年归属于母公司股东权益减少12.50亿元，少数股东权益增加9550万元[35] - 2024年综合收益总额为 - 6.85亿元[35] 会计政策与核算 - 公司以预期信用损失为基础对金融资产进行减值会计处理[73] - 存货发出时采用先进先出法确定实际成本[83] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[103] 项目进展 - 威海威高集团初村三期等多个项目工程累计投入占预算比例达100%[183] - 因湃电池科技有限公司光储充一体化项目工程进度87.42%[183] 资产减值 - 固定资产减值金额331177251.29元[173] - 在建工程减值金额79414102.26元[188] - 无形资产减值金额4364006.70美元[191] 税收优惠 - 部分子公司光伏发电等项目所得享受企业所得税“三免三减半”[123] - 部分西部子公司减按15%的税率征收企业所得税[124]

往来资金情况 - 广东电网2024年初往来资金余额147.95万元，偿还130.28万元，年末余额17.67万元[10] - 海南电网2024年初往来资金余额13.71万元，偿还3.31万元，年末余额10.40万元[10] - 深圳供电局2024年初往来资金余额6.46万元，偿还6.46万元，年末无余额[10] - 资州电网2024年初往来资金余额1.84万元，偿还1.84万元，年末无余额[10] - 鼎和财产保险2024年初往来资金余额393.06万元，往来651.49万元，偿还393.06万元，年末余额651.49万元[10] - 南方电网供应链集团2024年度往来40.00，期末余额40.00[12] - 南方电网产业投资集团2024年初余额2.90，往来285.98万元，偿还256.33万元，年末余额32.55万元[15] - 南方电网数字电网集团2024年度往来2502.22万元，偿还2086.36万元，年末余额415.86万元[17] - 南网培训与评价中心2024年度往来324.53万元，偿还303.61万元，年末余额20.92万元[17] - 广东电网2024年初余额7.89万元，往来1545.27万元，偿还284.14万元，年末余额1269.02万元[17] - 广西电网2024年初余额4.65万元，往来361.94万元，偿还302.98万元，年末余额63.61万元[17] - 南方电网供应链集团2024年度往来7.47万元，年末余额7.47万元[17] - 2024年总计期初往来资金余额274,711.61万元，往来156,682.74万元，利息1,478.44万元，偿还173,741.41万元，期末余额259,131.38万元[23] 应收账款情况 - 广东电网应收账款2024年初余额100,066.46，发生55,375.58，偿还61,629.68，期末余额93,812.36[12] - 贵州电网应收账款2024年度发生1.68，期末余额1.68[12] - 广西电网应收账款2024年初余额35,831.49，发生11,847.06，偿还34,731.93，期末余额12,946.62[12] - 云南电网应收账款2024年初余额9,832.66，发生2,003.16，偿还53.24，期末余额11,782.58[12] - 海南电网应收账款2024年初余额9,310.98，发生4,213.83，偿还3,085.15，期末余额10,439.66[12] - 南方电网财务有限公司应收账款2024年初余额27.62，发生164.53，偿还180.56，期末余额11.59[13] - 2024年期初与英大国际信托应收账款余额2.01，往来16.25，偿还16.28，期末余额1.98[23] - 2024年期初与安恒智能科技应收账款余额0.33，往来5.05，偿还4.73，期末余额0.65[23] 预付账款情况 - 《南方能源观察》杂志社年初预付账款余额2.42[19] - 《离方申网报》社年初预付账款余额2.02[19] - 云南电网年初预付账款余额1.31，发生94.54，偿还87.30，年末余额8.55[19] - 贺州市桂源水利电业年度发生102.01，偿还40.51，年末预付账款余额61.50[19] - 2024年期初与深圳市南电云商预付账款余额21.95，偿还21.95[23] 其他应收款情况 - 南方电网综合能源贵州年度发生241.16，偿还129.28，年末其他应收款余额111.88[19] - 大连南电新能源年初其他应收款余额15.16，发生43.98，年末余额59.14[19] - 2024年期初与广东省广业创意产业园投资其他应收款余额85.01，往来11.27，期末余额96.28[23] 其他流动资产情况 - 南方电网综合能源（广州）年初其他流动资产余额14014.98，发生14000.00，利息243.85，偿还14245.99，年末余额14012.83[22] - 诸暨惠华新能源科技年初其他流动资产余额2501.81，利息27.19，偿还2529.00[22] - 阳山南申生物质发电年初其他流动资产余额15216.26，发生4500.00，利息247.12，偿还4645.34，年末余额15318.04[22] - 藤县鑫隆源生物质能发电年初其他流动资产余额4806.31，发生11200.00，利息300.16，偿还3289.39，年末余额13017.08[22]

2024年会议情况 - 召开董事会会议13次，独立董事全出席[3] - 召开股东大会3次，独立董事出席3次[3] - 独立董事参加11次专门会议，均投赞成票[3][4][5] - 审计与风险委员会召开10次会议，审议25项议题[6] - 薪酬与考核委员会召开3次会议，审议5项议题[7] 2024年工作情况 - 关注中小股东权益保护，推动完善法人治理[9] - 关注信息披露工作，监督合规性[9] - 实地考察美林MLIVE天地A馆等项目[10] - 有效和现场工作30天，符合时限要求[11] - 参加上市公司相关培训[12] 2025年展望 - 继续履行独立董事义务，维护公司和股东权益[14] 其他情况 - 无提议召开董事会等相关情况[15]

2024年会议情况 - 召开董事会会议13次，独立董事出席情况良好[3] - 召开股东大会3次，独立董事出席3次[3] - 独立董事参加11次专门会议[3] - 提名委员会召开4次会议，审议7项议题[6] - 审计与风险委员会召开10次会议，审议25项议题[6] 2024年其他工作 - 对项目实地考察，开展战略调研[8] - 参加业绩说明会并答投资者问[8] - 独立董事工作时间符合要求[9] - 参加培训学习法规[10] 2024年无相关提议 - 无提议召开董事会、临时股东大会等情况[11][12] 2025年展望 - 继续履行独立董事义务维护权益[11]

会议情况 - 2024年召开13次董事会，审议71项议案[2] - 2024年召开3次股东大会[3] - 独立董事2024年召集和主持11次专门会议[4] - 薪酬与考核等委员会2024年分别召开会议并审议议题[6][7] 独立董事履职 - 2024年认真履职，提建设性意见[8] - 关注中小股东权益等多方面工作[8] - 2024年工作时间27天，符合要求[10] 考察调研 - 2024年对多个项目考察调研[9] 培训情况 - 2024年参加多次培训[11] 其他情况 - 2024年无相关提议情况[13]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事丁军威、吕晖和庄学敏独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任其他职务，无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 意见日期 - 董事会出具独立董事独立性专项意见日期为2025年3月29日[2]

公司基本信息 - 公司股票简称南网能源，代码003035，上市于深圳证券交易所[16] - 公司法定代表人为宋新明，注册地址在广东省广州开发区香山路2号等，邮编510663，办公地址在广东省广州市天河区华穗路6号，邮编510623[16] - 董事会秘书为张恒阁，证券事务代表为方明珠，联系电话020 - 38122705，传真020 - 38122741，邮箱nwnyzzb@csg.cn[17] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所，媒体有《证券时报》等及巨潮资讯网，报告备置地点在广东省广州市天河区华穗路6号13楼[18] - 公司统一社会信用代码为914400005666840936，上市以来主营业务和控股股东无变更[19] - 公司聘请的会计师事务所为大信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址在北京市海淀区知春路1号22层2206，签字会计师为李模军、潘咚[20] 公司治理与会议情况 - 董事杨柏因工作安排未亲自出席审议本次年报的董事会会议，被委托人为赖炽森[11] - 公司召开股东大会3次、董事会13次、监事会6次，获评“2024年上市公司董事会最佳实践案例”和第十九届中国上市公司董事会“金圆桌奖”公司奖[66] - 报告期内公司召开1次年度股东大会和2次临时股东大会，审议通过13项议案[171] - 公司第二届董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，报告期内董事会召开会议13次，审议通过议案64项，听取报告7项[172] - 公司第二届监事会由5名监事组成，其中2名职工监事，报告期内监事会召开会议6次、审议议案13项[173] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为76.74%，召开日期为2024年05月17日，披露日期为2024年05月18日[184] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为76.59%，召开日期为2024年07月31日，披露日期为2024年08月01日[184] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为77.10%，召开日期为2024年12月19日，披露日期为2024年12月20日[184] 公司分红与前瞻性陈述 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[12] - 本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述存在不确定性[11] 公司风险与对策 - 公司已在报告第三节描述经营中可能存在的风险及对策[11] - 国有和社会资本进军节能环保服务行业，综合能源传统业务领域竞争加剧[153] - 分布式光伏节能服务业务将从“拼规模”转为“卷效率”[153] - 合同能源管理模式前期投资金额大、服务周期长，存在节能效益与实际效果有差距等风险[154] - 2025年国家能源局印发《分布式光伏发电开发建设管理办法》，增加公司工业节能领域项目筛选难度[155] - 新能源全面入市新政出台，使公司新能源项目收益存在不确定性[155] - 坚持聚焦成熟业务，优化节能业务布局，提升市场占有率[153] - 结合投资策略，优化投资方案，控制项目成本[154] - 强化市场调研和客户信用评估，完善投资风险管控机制[154] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入31.55亿元，较2023年增长5.58%[21][25][98] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 5812.58万元，较2023年下降118.71%[21] - 2024年末总资产207.71亿元，较2023年末增长12.99%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额14.28亿元，较2023年增长38.62%[21][118][157] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 0.87%，较2023年下降5.59个百分点[21] - 2024年非经常性损益合计4709.06万元[30] - 2024年营业收入扣除金额35.56万元，扣除后金额31.54亿元[25] - 2024年分季度营业收入分别为5.76亿元、7.48亿元、9.55亿元、8.76亿元[28] - 2024年销售费用4418.33万元，同比减少12.68%；管理费用2.22亿元，同比增加27.10%；财务费用2.73亿元，同比增加7.13%；研发费用2849.87万元，同比减少22.86%[115] - 2024年研发人员数量35人，较2023年增加9.38%；研发投入金额1121.27万元，同比减少19.26%；资本化研发投入占比5.47%，较2023年下降53.36个百分点[117] - 2024年经营活动现金流入34.03亿元，同比增加19.79%；现金流出19.75亿元，同比增加9.07%；现金流量净额14.28亿元，同比增加38.62%[118] - 2024年投资活动现金流入1.40亿元，同比增加831.14%；现金流出26.12亿元，同比减少3.30%；现金流量净额 -24.73亿元，同比减少7.96%[118] - 2024年筹资活动现金流入53.65亿元，同比增加14.14%；现金流出40.73亿元，同比增加40.85%；现金流量净额12.92亿元，同比减少28.57%[118] - 2024年现金及现金等价物净增加额2.47亿元，同比增加62.58%[118] - 经营活动现金流量净额增加主要因加大应收账款催收、收到补贴款和留抵退税款[119] - 筹资活动现金流出增加主要因偿还到期银行贷款及控股股东资金拆借款同比增加[119] - 报告期内公司经营活动现金净流量14.28亿元，与净利润 - 6847万元差异大，因大额非付现成本费用，减少利润总额约15.08亿元[120] - 投资收益6330.20万元，占利润总额比例593.43%；公允价值变动损益 - 1.65万元，占比 - 0.15%；资产减值 - 69389.06万元，占比 - 6504.92%；营业外收入5252.76万元，占比492.42%；营业外支出523.91万元，占比49.11%[121] - 2024年末货币资金11.95亿元，占总资产比例5.75%；应收账款28.08亿元，占比13.52%；固定资产131.17亿元，占比63.15%；长期借款59.87亿元，占比28.82%[123] - 以公允价值计量的其他非流动金融资产期末数为298.35万元，本期公允价值变动损益 - 1.65万元[125] - 截至报告期末，货币资金受限1260.36万元，应收账款受限9.71亿元，固定资产受限3.55亿元，无形资产受限4622.14万元，合计受限13.85亿元[126] - 报告期投资额26.12亿元，上年同期投资额26.84亿元，变动幅度 - 2.65%[127] - 2024年公司财务费用27,301.21万元，同比增长7.13%[158] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年工业节能和建筑节能业务营业收入分别为16.42亿元和9.49亿元，较上年同期分别增长11.70%和4.89%[25] - 2024年剔除生物质业务影响，其他业务板块营业收入30.99亿元，利润总额6.90亿元，归属于上市公司股东的净利润5.43亿元[25] - 工业节能业务营业收入164,155.41万元，同比增长11.70%[72] - 建筑节能业务营业收入94,872.88万元，同比增长4.89%，新增节能服务面积174万平方米[74] - 综合资源利用板块营业收入32,802.72万元，其中农光互补业务21,613.86万元，风能综合资源利用业务5,352.35万元[75] - 节能服务业务2024年收入28.25亿元，占比89.56%，同比增长8.99%；综合资源利用业务收入3.28亿元，占比10.40%，同比下降16.12%[98] - 工业节能业务2024年营业收入16.42亿元，占比52.03%，同比增长11.70%；建筑节能业务收入9.49亿元，占比30.07%，同比增长4.89%[98] - 华南地区2024年营业收入22.43亿元，占比71.11%，同比增长9.12%；西南地区收入3.57亿元，占比11.31%，同比下降10.91%[98] - 工业节能业务毛利率52.56%，较上年下降1.93个百分点；建筑节能业务毛利率14.78%，较上年下降6.57个百分点；综合资源利用业务毛利率29.02%，较上年上升48.46个百分点[100] - 节能服务业务中，折旧成本2024年为5.91亿元，占比29.59%，同比增长18.50%；电力成本7.25亿元，占比36.34%，同比增长12.57%[103] - 综合资源利用业务中，燃料成本2024年为0.37亿元，占比1.86%，同比下降84.37%[103] - 工业节能业务折旧成本2024年为4.38亿元，占比21.92%，同比增长21.64%；燃料成本2.42亿元，占比1.21%，同比下降37.92%[106] - 建筑节能业务电力成本2024年为5.79亿元，占比28.98%，同比增长11.83%[106] - 节能服务业务板块分包成本同比变动大，因新增电磁厨房改造项目及建筑节能服务面积增加；综合资源利用板块燃料成本同比变动大，因部分项目采取“最小化运营”策略[107] 行业市场情况 - 预计2020 - 2025年综合能源服务市场潜力规模由0.5 - 0.6万亿元增长到0.8 - 1.2万亿元，到2035年有望达1.3 - 1.8万亿元[38] - 到2025年底，公共机构单位建筑面积能耗、单位建筑面积碳排放、人均综合能耗分别较2020年降低5%、7%、6%[40] - 截至2023年底，全国节能服务公司数量达13,801家，从业人员达96.3万人，总产值达5,202亿元[42] - 华东地区节能服务公司数量最多，为5,596家；其次是华北2,612家、华南1,711家、华中1,534家；西南860家、东北762家、西北726家数量较少[42] - 华北地区注册资金在2,000万元以上的节能服务公司占比超27%[42] - 注册资金1亿元以上的节能服务公司，华东和华北分别占全国的33%和30%[42] - 2015年成立的节能服务公司数量为6,990家，2016 - 2020年为2,262家，2021 - 2023年为2,498家，2006 - 2010年为1,297家，2005年及以前为754家[42] - 节能服务公司注册资本2,000万元至1亿元（含）的有6,278家，500万元至2,000万元（含）的有4,677家，500万元（含）以下的有2,317家，1亿元以上的有528家[42] - 2023年合同能源管理项目投资年新增1647亿元[43] 公司业务模式与服务内容 - 公司以合同能源管理模式为客户提供节能服务，改造后通过节能效益收回投资和盈利[49] - 公司工业节能服务包括分布式光伏和工业高效能源站节能服务，服务东风日产等大型企业[50] - 公司建筑节能服务涵盖既有和新建建筑，合作南方医科大学南方医院等多家三甲医院[56] - 公司提供城市照明节能服务，以提高光源利用率推动节能减排[59] - 公司在分布式光伏节能服务行业领先，是少数能提供一揽子节能方案的大型机构之一[46] - 公司以“资产持有 + 高端服务”为战略取向，向综合能源开发商等转型[46] - 公司围绕综合能源供应商和服务商两大定位，提供一站式综合节能服务[47] 公司项目情况 - 中山市木林森电子有限公司水蓄冷节能改造项目入选首批广东省典型案例[55] - 青岛北站能源综合服务项目实施多项节能改造并提供运维服务[58] - 总装机容量308.46万千瓦，较上年同期234.10万千瓦增长；新投产机组装机容量40.98万千瓦，上年同期为51.04万千瓦；在建项目计划装机容量85.73万千瓦，上年同期为46.86万千瓦；售电量25.55亿千瓦时，较上年同期23.59亿千瓦时增长[63] - 完成战新投产项目153个，在建项目89个[77] - 山东曲阜智慧路灯建成投产，托管路灯1.8万盏[77] - 对曲阜市约130条道路、3个公园和2个广场的17826盏照明灯具升级改造，配套建设智慧路灯管理平台[60] - 接入逾700个分布式光伏等项目，托管项目优质柔性负荷资源194.7万千瓦[79] 公司荣誉与资质 - 荣获工业、建筑、公共设施三大领域5A评级等多项荣誉[91] - ESG报告首评获四星半级，ESG案例获多项优秀案例[91] - 公司在深圳证券交易所2023 - 2024年度信息披露考核中被评为“A”级[174] - 公司年报业绩说明会连续4年被评为“年报业绩说明会最佳实践”[175] 公司人才与技术 - 设立三级人才库，在库人数达279人，其中领军级9人、拔尖级7人[85] - 开展四批次近百个紧缺专业技术岗位引才，启动首次校园招聘[85] - 发布两项国家标准，授权专利18项、软件著作权8项，累计主编国行标13项，持有专利105项、软件著作权71项、商标32项[84] - “看能能源数字化管理平台”入选广州市“四化”赋能重点平台[79] - “综合能源大数据赋能绿色低碳产业高质量发展解决方案”等获奖[79] - “看能”能源数字全景运营管理平台荣获20