鉴于深圳证券交易所（以下简称"深交所"）上市审核中心于2024年9月4日出 具审核函[2024]020022号《关于湖北鼎龙控股股份有限公司申请向不特定对象发 行可转换公司债券的审核问询函》（以下简称"《审核问询函》"）；发行人于2024 年8月20日披露了《湖北鼎龙控股股份有限公司2024年半年度报告》（以下简称 "《2024年半年度报告》"），发行人本次发行的报告期调整为2021年度、2022 年度、2023年度及2024年1-6月（以下简称"报告期"），本所律师对《审核问询 函》相关事项进行了核查与验证，并对发行人自2024年3月31日至2024年6月30日 期间（以下简称"补充核查期间"）的有关事项进行补充核查，于2024年9月25 日出具了《湖南启元律师事务所关于湖北鼎龙控股股份有限公司向不特定对象发 行可转换公司债券的补充法律意见书（一）》（以下简称"《补充法律意见书 （一）》"），本所律师现根据相关审核意见对《补充法律意见书（一）》进行 补充修订，出具《湖南启元律师事务所关于湖北鼎龙控股股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（一）（修订稿）》（以下简称"本 补充法律意见书" ...

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于湖北鼎龙控股股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函核查情况的说明（修订稿） 信会师函字[2024]第 ZE031 号 7-2-1 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于湖北鼎龙控股股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函核查情况的说明（修订稿） 信会师函字[2024]第 ZE031 号 深圳证券交易所： 贵所于 2024 年 9 月 4 日出具的《关于湖北鼎龙控股股份有限公司申请向不 特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2024〕020022 号）已收 悉。立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"、"我们"）作 为湖北鼎龙控股股份有限公司（以下简称"鼎龙股份"、"发行人"或"公司"） 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务报表审计机构，对问询函中提到的需要会 计师说明或发表意见的相关问题进行了认真核查，现将有关问题的核查情况和核 查意见回复如下： 注：本所没有接受委托审计或审阅发行人 2024 年 1 月至 6 月期间的财务报表，因此无 法对发行人上述期间的财务信息发表意见或结论。以下所述 ...

业绩总结 - 报告期内扣非归母净利润分别为20,659.40万元、34,809.16万元、16,434.21万元和6,584.78万元，2023年同比降52.79%，2024年一季度同比增213.71%[89] - 报告期内主营业务综合毛利率分别为33.68%、39.07%、36.72%和44.71%[89] - 报告期各期境外销售收入金额为140,102.71万元、130,146.35万元、113,354.31万元和26,311.08万元，占比分别为60.39%、48.85%、42.89%和37.67%[89] - 报告期各期经营活动现金流量净额分别为311.95万元、56,278.60万元、53,434.86万元和16,607.82万元[89] - 2023年公司营业收入同比下滑2.00%[182] 用户数据 - 半导体CMP等业务主要客户为国内主流晶圆厂等，无直接面向个人用户业务；打印耗材等业务主要客户为打印复印耗材厂商等，存在直接面向个人用户业务[63] 未来展望 - 公司测算未来三年营业收入增长率为14.40%[182] - 在半导体材料板块增强产品和经营管理能力，拓展国内市场，自主研发核心原材料；在打印复印通用耗材板块维护已有市场，开发潜力区域市场，优化出口销售区域结构，开展汇率管理工作[104] 新产品和新技术研发 - 掌握CMP抛光垫全流程核心研发技术和生产工艺，实现国产化及关键原材料进口替代；依托技术平台实现抛光液上游核心原材料研磨粒子自主制备[96] - 2021 - 2024年1 - 6月各期研发投入金额分别约为2.84亿元、3.19亿元、3.81亿元和2.19亿元，占比分别为12.06%、11.72%、14.33%和14.42%[189] - 截至2024年6月末，光刻胶项目累计投入研发费用3887.86万元；截至9月底，已获2项授权专利，有9项申请中的专利[190][191][193] - 掌握阴离子活性聚合等技术用于高端光刻胶树脂合成及原材料开发，已开发的KrF光刻胶部分产品可达到120nm极限分辨率，浸没式ArF光刻胶部分产品可达到37.5nm极限分辨率[193][194][196][197] 市场扩张和并购 - 2016年收购旗捷科技掌握打印耗材芯片关键资源；2013年和2016年分别收购珠海名图和超俊科技进入硒鼓终端产品市场；2019年收购北海绩迅引入墨盒业务打造全产业链闭环[96][97] - 2024年4月拟4.75亿元现金收购五家员工持股平台持有的鼎汇微电子19%股权，持股比例由72.35%提升至91.35%[148][175] 其他新策略 - 本次募投项目为年产300吨KrF/ArF光刻胶产业化项目、光电半导体材料上游关键原材料国产化产业基地项目和补充流动资金[16] - 公司主要通过线下直销销售产品，子公司通过第三方平台线上销售打印复印通用耗材和打印耗材用芯片[65]

鼎龙股份向不特定对象发行可转债申请文件 审核问询函的回复 股票简称：鼎龙股份 股票代码：300054 湖北鼎龙控股股份有限公司 与 招商证券股份有限公司 关于公司向不特定对象发行可转换公司债券 《审核问询函》 （审核函〔2024〕020022 号）的 回复（修订稿） 保荐机构（主承销商） 二零二四年十一月 7-1-1 鼎龙股份向不特定对象发行可转债申请文件 审核问询函的回复 深圳证券交易所： 根据贵所于 2024 年 9 月 4 日出具的审核函〔2024〕020022 号《关于湖北鼎 龙控股股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（以 下简称"审核问询函"）的要求，湖北鼎龙控股股份有限公司（以下简称"公司"、 "发行人"、"鼎龙股份"）已会同招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券" 或"保荐机构"）、湖南启元律师事务所（以下简称"启元律所"或"发行人律师"）、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"或"申报会计师"）对 审核问询函的有关事项进行了认真核查与落实。现就审核问询函涉及问题的核查 和落实情况逐条说明如下（本回复报告中的简称与《募集说明书》中的简称具有 相同含义，本 ...

证券代码：300054 证券简称：鼎龙股份 公告编号：2024-087 湖北鼎龙控股股份有限公司 大投资者注意投资风险。 及募集说明书等申请文件更新的提示性公告 特此公告。 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 湖北鼎龙控股股份有限公司董事会 2024年11月6日 湖北鼎龙控股股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年9月4日收到深圳 证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于湖北鼎龙控股股份有限公司申 请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2024〕020022号） （以下简称"审核问询函"）。 公司收到审核问询函后，按照要求会同相关中介机构就审核问询函提出的问 题进行了认真研究和逐项落实，并根据相关要求对审核问询函回复进行公开披露， 具体内容详见公司于2024年9月26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的 《湖北鼎龙控股股份有限公司和招商证券股份有限公司关于公司向不特定对象 发行可转换公司债券审核问询函的回复（豁免版）》等相关文件。 根据深交所的进一步审核意见，公司按照要求会同相关中介机构对审核问询 ...

公司基本情况 - 公司注册资本为938,282,591元（截至2024年6月30日）[6] - 截至2024年6月30日，公司员工总数3,751人，研发人员1,245人，占比33.19%[9] 财务业绩 - 2024年1 - 6月研发支出21,904.73万元，营业收入151,882.06万元，研发支出占比14.42%[9] - 2024年6月30日资产总计695,764.52万元，负债合计245,804.68万元[13] - 2024年1-6月流动比率2.28倍，速动比率1.84倍，资产负债率（母公司）20.95%，资产负债率（合并）35.33%[18] - 2024年1-6月息税折旧摊销前利润43199.35万元，利息保障倍数41.90倍[18] - 2024年1-6月每股经营活动产生的现金流量0.36元/股，每股净现金流量 -0.14元/股[18] - 2021 - 2024年1-6月投资活动产生的现金流量净额分别为 -27514.39万元、 -54818.71万元、 -109529.25万元和 -72471.04万元[18][24] - 2021 - 2024年1-6月扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润分别为20659.40万元、34809.16万元、16434.21万元和19667.37万元[25] - 2021 - 2024年1-6月综合毛利率分别为33.44%、38.09%、36.95%和45.19%[25] - 最近三年一期外销收入分别为140102.71万元、130146.35万元、113354.31万元和55980.29万元，呈下降趋势[26] - 报告期各期末，公司应收账款余额分别为78,002.14万元、90,697.16万元、97,957.70万元和101,145.37万元，占当期营业收入的比例分别为33.11%、33.33%、36.73%和33.30%[31] - 2021年度、2022年度、2023年度和2024年1 - 6月公司经营活动现金流量净额分别为311.95万元、56,278.60万元、53,434.86万元和34,081.59万元[34] - 公司资产负债率从2021年末的16.68%增加至2024年6月末的35.33%[35] - 2021 - 2023年度，公司归属于母公司所有者的净利润（以扣非前后孰低计）分别为20,659.39万元、34,805.14万元和16,434.21万元，年均可分配利润为23,966.25万元[122] - 截至2021年末、2022年末和2023年末，公司合并口径资产负债率分别为16.68%、20.25%和27.31%[136] - 2021 - 2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为311.95万元、56,278.60万元和53,434.86万元[136] - 截至2024年6月末，公司合并口径归属于母公司所有者权益为417,815.81万元[136] 市场情况 - 2021年全球打印复印耗材市场规模达750亿美元，同比增长44.78%；2022年中国打印耗材市场规模约1567亿元，同比增长2.75%[27] - 2022年，在ArF光刻胶方面，信越化学等六家公司合计占据95.4%的市场份额；在KrF光刻胶方面，东京应化等五家公司合计占据94.80%的市场份额[39] 产品与项目 - 公司产品生产危险度等级为III级（低等级），但操作不当仍有安全风险[29] - 公司本次募投项目之年产300吨KrF/ArF光刻胶产业化项目下游客户验证测试要求严苛、周期长[36] - 募投项目新增年产300吨KrF/ArF高端光刻胶及多种关键原材料产能，包括1500吨聚氨酯预聚体、50吨微球、100吨二胺、200吨聚酰亚胺树脂、130吨丙烯酸系衍生物和600吨酚醛树脂[43] - KrF/ArF高端晶圆光刻胶未通过客户最终验证测试，未形成订单，可能导致新增产能消化问题[44] - 光刻胶项目建成后，预测期内新增折旧摊销占预计营业收入比例在0.06%-1.41%之间，占预计净利润比例在0.59%-13.28%之间[45] - 光电半导体材料上游关键原材料国产化产业基地项目建成后每年新增1294.59万元折旧费用[45] - 年产300吨KrF/ArF光刻胶产业化项目总投资额80395.30万元，拟投入募集资金48000.00万元[97] - 光电半导体材料上游关键原材料国产化产业基地项目总投资额23458.74万元，拟投入募集资金17000.00万元[97] - 补充流动资金拟投入募集资金26000.00万元[97] - 项目合计总投资额129854.04万元，拟投入募集资金91000.00万元[97] 可转债发行 - 本次发行证券为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，将在深交所创业板上市[58] - 本次发行可转换公司债券拟募集资金总规模不超过91,000.00万元，发行后累计债券余额占最近一期末净资产额的比例不超过50%[59] - 本次发行可转换公司债券每张面值为100.00元，按面值发行[60] - 本次发行的可转债期限为自发行之日起六年[61] - 本次发行的可转债转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[68] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价，且不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值[69] - 当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[74] - 转股数量计算方式为Q = V÷P，并以去尾法取一股的整数倍，不足一股的余额在转股当日后的五个交易日内以现金兑付[76] - 可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，赎回价格发行前协商确定[78] - 转股期内，公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%，或未转股余额不足3,000万元时，公司有权赎回全部或部分未转股的可转债[79] - 有条件回售条款：可转债最后两个计息年度，公司股票连续三十个交易日收盘价低于当期转股价格70%，持有人可回售[81] - 附加回售条款：若募集资金投资项目实施情况与承诺重大变化且被认定改变用途，持有人可回售[83] - 转股后股利分配：因可转债转股增加的股票与原A股同权，登记在册股东参与当期分配[84] - 发行对象：持有深交所证券账户的自然人、法人等（国家法律禁止者除外）[86] - 原股东配售：向原股东优先配售，余额采用网下和网上结合方式发行，由承销商包销[87] - 债券持有人会议提议：公司董事会、合计持有未偿还债券面值总额10%以上持有人等可提议[92] - 募集资金用途：拟募集不超9.1亿元，用于光刻胶产业化等项目，不足自筹[95] - 本次发行可转换公司债券不提供担保[99] - 本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月[101] 其他 - 截至2024年3月31日，保荐机构股票投资部持有发行人股份111200股，衍生投资部持有发行人股份35968股[110] - 发行人及其实际控制人、重要关联方不存在直接或间接持有保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份合计超过7%的情况[110] - 2024年3月22日，公司第五届第十七次董事会会议审议通过多项与本次发行上市相关议案并决定提交股东大会审议[117] - 2024年11月4日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过多项修订议案，本次调整及文件修订已授权董事会办理，无需再提交股东大会[118] - 2024年5月14日，公司2023年年度股东大会审议通过多项与本次发行上市相关议案[119] - 截至2021年12月末，公司前次募集资金已全部使用完毕[142] - 通过其他方式募集资金的，用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超过募集资金总额的30%[143] - 本次发行可转债上市当年的剩余时间及以后2个完整会计年度内对发行人进行持续督导[144] - 保荐机构认为公司符合相关法律法规要求，本次向不特定对象发行可转换公司债券具备在深交所上市条件[150] - 保荐机构同意推荐公司向不特定对象发行可转换公司债券上市并承担保荐责任[150]

公司基本信息 - 公司注册资本为938,282,591元，截至2024年6月30日[9] - 截至2024年6月30日，有限售条件流通股占比22.39%，无限售条件流通股占比77.61%[11] 股东情况 - 截至2024年6月30日，朱双全持股比例14.84%，朱顺全持股比例14.71%[12] - 截至2024年6月30日，前十名股东合计持股比例45.49%[13] 财务数据 - 2024年1 - 6月营业总收入151,882.06万元，营业利润31,460.44万元[20] - 2024年1 - 6月净利润28,627.05万元，归属于母公司所有者的净利润21,784.05万元[21] - 2024年6月30日流动比率2.28倍，速动比率1.84倍，资产负债率35.33%[23] - 2024年1 - 6月应收账款周转率3.05次，存货周转率3.14次[23] - 2024年1 - 6月息税折旧摊销前利润43,199.35万元，利息保障倍数41.90倍[23] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额34,081.59万元[23] - 2024年1 - 6月每股经营活动现金流量0.36元/股，每股净现金流量 - 0.14元/股[24] - 2024年1 - 6月研发投入占营业收入的比例14.42%[24] - 2024年1 - 6月归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率4.86%，基本每股收益0.23元/股[25] - 2021 - 2023年归属于母公司所有者的净利润年均可分配利润为23,967.59万元[62] - 截至2021年末、2022年末和2023年末，公司合并口径资产负债率分别为16.68%、20.25%和27.31%[63] - 2021 - 2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为311.95万元、56,278.60万元和53,434.86万元[63] - 2021 - 2024年1 - 6月公司扣非后归母净利润分别为20659.40万元、34809.16万元、16434.21万元和19667.37万元[77] - 2021 - 2024年1 - 6月公司综合毛利率分别为33.44%、38.09%、36.95%和45.19%[77] - 报告期各期公司投资活动产生的现金流量净额分别为 - 27514.39万元、 - 54818.71万元、 - 109529.25万元和 - 72471.04万元[75] - 最近三年一期公司外销收入分别为140102.71万元、130146.35万元、113354.31万元和55980.29万元[78] - 报告期各期末公司应收账款余额分别为78,002.14万元、90,697.16万元、97,957.70万元和101,145.37万元[83] - 报告期各期末公司应收账款余额前五名合计占比分别为22.49%、20.08%、21.43%和20.32%[83] - 报告期各期末公司商誉分别为58,089.49万元、53,721.72万元、53,721.72万元和53,721.72万元[85] - 2021年度、2022年度、2023年度和2024年1 - 6月公司经营活动现金流量净额分别为311.95万元、56,278.60万元、53,434.86万元和34,081.59万元[86] - 公司资产负债率从2021年末的16.68%增加至2024年6月末的35.33%[87] 募集资金 - 本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金为91,000.00万元[48] - 募集资金拟用于“年产300吨KrF/ArF光刻胶产业化项目”等三个项目[49] 市场与行业 - 2021年全球打印复印耗材市场规模达750亿美元，同比增长44.78%[79] - 2022年中国打印耗材市场规模约为1567亿元，同比增长2.75%[80] - 2022年ArF光刻胶六家公司占95.4%市场份额，KrF光刻胶五家公司占94.80%市场份额[91] - 2022年全球半导体材料市场销售额增长8.9%，达727亿美元，2024年预计达740亿美元[115] - 2022年全球OLED显示面板出货量为8.7亿片，预计2027年达12.2亿片[118] - 2021年中国OLED有机材料市场规模为33.6亿元，预计2025年达109亿元[119] - 2023年全球智能手机柔性AMOLED面板出货量达5.1亿片，同比增长29.8%[119] - 2025年全球柔性AMOLED基板PI浆料市场总规模将超4亿美元[120] - 2022年全球半导体先进封装市场价值443亿美元，预计2022 - 2028年以10.6%的复合年增长率增长[121] - 2022年中国打印外设市场出货量为1996.1万台，同比增长8.2%[125] 风险提示 - 募投项目可能因客户验证、市场环境等因素无法实现预期效益[94] - 全球半导体行业进入阶段性增速放缓阶段，可能影响公司经营业绩[99] - 可转债若未全部转股，公司需偿付本金和利息，对财务费用和现金流有压力[105] - 可转债存续期内，信用评级可能因多种因素发生不利变化[110] 其他 - 2024年7月2日内核会议同意推荐项目申请材料上报深交所[37] - 公司主体信用级别为AA，本次可转债信用级别为AA[109] - 招商证券授权李莎和刘海燕担任公司本次发行可转债项目的保荐代表人[137]

业绩数据 - 2021 - 2024年1 - 6月其他业务收入分别为3599.56万元、5724.12万元、2431.18万元和959.06万元[4] - 2021 - 2024年1 - 6月扣非归母净利润分别为20,659.40万元、34,809.16万元、16,434.21万元和6,584.78万元，2023年同比下降52.79%，2024年一季度同比增长213.71%[14] - 2024年1 - 6月公司营业收入151,882.06万元，同比增长31.01%[36] - 2024年1 - 6月公司营业成本83,253.43万元，同比增长8.53%[36] - 2024年1 - 6月公司营业毛利68,628.63万元，同比增长74.96%[36] - 2024年1 - 6月公司毛利率45.19%，同比增长11.35%[36] - 2024年1 - 6月公司归母净利润21,784.05万元，同比增长127.22%[36] - 2024年1 - 6月公司扣非归母净利润19,667.37万元，同比增长188.64%[36] 产品销售 - 2022年CMP抛光垫销售收入45702.98万元，同比增长53.11%[20] - 2023年CMP抛光液/清洗液销售收入7709.63万元，同比增长330.84%；显示材料YPI、PSPI销售收入17390.04万元，同比增长267.82%[21] - 2024年1 - 6月CMP抛光垫销售收入29784.99万元，同比增长99.79%[23] - 2024年1 - 6月CMP抛光液和清洗液销售收入同比增长189.71%，显示材料YPI、PSPI等产品收入同比增加232.27%[23] - 2024年1 - 6月公司抛光垫整体销量增长111.07%[25] - 2023年抛光液/清洗液产品销量同比大幅提升286.11%[25] 市场数据 - 2024年1 - 5月全球半导体销售额约2363亿美元，同比增长约18.6%；亚太地区约1313亿美元，同比增长20.3%[40] - 预计2023 - 2032年全球半导体销售额复合年增长率为8.8%，2032年市场规模将达13077亿美元[40] - 2016 - 2020年全球打印耗材市场由590亿美金下滑至518亿美金，2021年达750亿美元，同比增长44.78%[40][41] - 2016 - 2022年中国打印耗材市场规模由1356亿元增长至1543.5亿元，预计2023年为1571.6亿元[41] 研发进展 - 截至2024年8月末，公司已布局开发20款光刻胶产品，其中5款进入客户放大测试及上线测试阶段，5款送样进行小样测试验证[44] - 半导体封装PI方面，公司已布局7款产品，2024年上半年取得订单[44] 市场扩张与并购 - 2016年公司收购旗捷科技掌握打印复印耗材产业链上游打印耗材芯片关键资源[55] - 2019年公司收购北海绩迅引入墨盒业务，打造打印复印耗材全产业链闭环[56] - 2024年4月公司拟4.75亿元收购鼎汇微电子19%股权，持股比例由72.35%提升至91.35%[160][197] 其他 - 公司承诺未来不会从事房地产开发等业务，募集资金不会流入房地产开发业务[10] - 本次可转换公司债券拟募集资金91,000.00万元[111] - 截至2024年6月末，公司财务报表投资相关科目账面金额合计110981.92万元，财务性投资金额合计17110.03万元[138]

业绩数据 - 2023年合并报表中归属于上市公司股东的净利润为22200.79万元[22] - 2022年合并报表中归属于上市公司股东的净利润为39006.68万元，现金分红数额为24702.27万元，现金分红占比63.33%[22] - 2021年合并报表中归属于上市公司股东的净利润为21352.11万元，现金分红数额为1865.86万元，现金分红占比8.74%[22] - 最近三年累计现金分红为26568.13万元[22] - 最近三年合并报表中归属于上市公司股东的年均净利润为27519.86万元，累计现金分红占比96.54%[22] - 2021 - 2024年1 - 6月扣非后归母净利润分别为20659.40万元、34809.16万元、16434.21万元和19667.37万元，综合毛利率分别为33.44%、38.09%、36.95%和45.19%[36] - 最近三年一期外销收入分别为140102.71万元、130146.35万元、113354.31万元和55980.29万元，呈下降趋势[37] - 2021 - 2024年1 - 6月境外销售收入占主营业务收入比例分别为60.39%、48.85%、42.89%和37.28%[42] - 2021 - 2024年1 - 6月境外采购占采购总额的比例分别为30.69%、24.28%、28.43%和25.07%[43] - 报告期各期末应收账款余额分别为78002.14万元、90697.16万元、97957.70万元和101145.37万元，占当期营业收入的比例分别为33.11%、33.33%、36.73%和33.30%[48] - 报告期各期末应收账款余额前五名合计占比分别为22.49%、20.08%、21.43%和20.32%[48] - 报告期各期末公司商誉分别为58089.49万元、53721.72万元、53721.72万元和53721.72万元，2020年对珠海名图、超俊科技计提商誉减值37162.96万元[50] - 2023年旗捷科技营业收入同比降低11.27%，净利率略低于2022年商誉减值测试报告预测净利率[50] - 2021年度、2022年度、2023年度和2024年1 - 6月公司经营活动现金流量净额分别为311.95万元、56278.60万元、53434.86万元和34081.59万元[51] - 公司资产负债率从2021年末的16.68%增加至2024年6月末的35.33%[53] 募投项目 - 公司本次募投项目有年产300吨KrF/ArF光刻胶产业化项目[24] - 公司本次募投项目有光电半导体材料上游关键原材料国产化产业基地项目[25] - 年产300吨KrF/ArF光刻胶产业化项目总投资额80395.30万元，募集资金使用48000.00万元[96] - 光电半导体材料上游关键原材料国产化产业基地项目总投资额23458.74万元，募集资金使用17000.00万元[97] - 补充流动资金项目总投资额26000.00万元，募集资金使用26000.00万元[97] - 募投项目新增年产300吨KrF/ArF高端光刻胶及多种关键原材料产能[31] - 光刻胶项目税后内部收益率19.87%，达产后对公司技术先进性等有较好影响[28] - 光刻胶项目建成后，预测期内新增折旧摊销占预计营业收入比例在0.06%-1.41%之间，占预计净利润比例在0.59%-13.28%之间[33] - 光电半导体材料上游关键原材料国产化产业基地项目建成后每年新增1294.59万元折旧费用[33] 市场情况 - 2022年ArF光刻胶信越化学等六家公司占据95.4%市场份额，KrF光刻胶东京应化等五家公司占据94.80%市场份额[27] - 2016 - 2020年全球打印耗材市场由590亿美金下滑至518亿美金，2021年达750亿美元，同比增长44.78%[38] - 2022年中国打印耗材市场规模约为1567亿元，同比增长2.75%[39] - 2022年全球晶圆制造材料市场规模达447亿美元，同比增长10.5%[80] - 2022年中国8英寸和12英寸晶圆制造产能分别占全球的21%和22%，预计2026年将占22%和25%[80] - 2022年全球半导体材料市场规模为726.9亿美元，同比增加8.86%，2016 - 2022年均复合增速为9.22%[81] - 2022年中国半导体材料市场规模为129.7亿美元，同比增加7.35%，2016 - 2022年均复合增速为11.36%[81] 产品与技术 - 公司是为数不多全面掌握抛光垫全流程核心研发和制造技术的CMP抛光垫国产供应商[83] - 公司CMP抛光液重点产品进入订单采购阶段，清洗液主要产品开启规模化销售[83] - 公司在半导体先进封装材料和显示材料领域产品开发进度符合预期[83] - 公司高端晶圆光刻胶产品尚未获得客户验证通过[30] - 公司CMP抛光垫业务2023年出现一定波动，部分下游产品如LCD光刻胶等未完成验证测试未实现销售[32] 可转债发行 - 本次可转换公司债券拟募集资金总规模不超过91000.00万元，发行完成后公司累计债券余额占公司最近一期末净资产额的比例不超过50%[91][108] - 本次发行可转换公司债券每张面值为100.00元，按面值发行[92][109] - 本次发行的可转债期限为自发行之日起六年[110] - 本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未转股的本金并支付最后一年利息[114] - 本次发行已经公司2024年3月22日第五届董事会第十七次会议、2024年11月4日第五届董事会第二十三次会议及2024年5月14日2023年年度股东大会审议通过[102] - 本次发行尚需经中国证监会核准后方能实施[103] 风险提示 - 公司光电半导体材料及芯片业务存在技术发展趋势把握不当、核心技术失密及人员流失、技术迭代等风险[170][171][173] - 公司业务布局存在效果不及预期风险，可能影响投入回报和净利润[174] - 2023年公司经营业绩下滑，受CMP抛光垫销售、打印复印通用耗材业务及研发投入等因素影响[175] - 全球半导体产业进入阶段性增速放缓阶段，行业需求下滑或影响公司经营业绩[198] - 公司高端晶圆光刻胶产品未获客户验证通过，存在项目进展推迟、销售受挫等风险[192] - KrF/ArF高端晶圆光刻胶未通过客户最终验证测试，未形成订单，新增产能可能无法完全消化[194] - 公司CMP抛光垫业务2023年有波动，部分下游产品未完成验证测试未销售，或影响关键原材料项目产能消化[195]

鼎龙股份 向不特定对象发行可转债预案 股票代码：300054 股票简称：鼎龙股份 公告编号：2024-082 湖北鼎龙控股股份有限公司 1、公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 Hubei Dinglong Co., Ltd. （注册地址：武汉市经济技术开发区东荆河路1号） 向不特定对象发行 可转换公司债券预案 （修订稿） 2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化， 由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券所引致的投资风险， 由投资者自行负责。 二零二四年十一月 1 / 37 鼎龙股份 向不特定对象发行可转债预案 声明 3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明， 任何与之相反的声明均属不实陈述。 4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或 其他专业顾问。 5、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象发行可 转换公司债券相关事项的实质性判断、确认或批准，本预案所述本次向不特定对 象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待深圳证券交易所发行上市审 核 ...