营收与利润情况 - 本季度营业收入253361151.72元同比下降12.25%年初至报告期末为718525731.65元同比下降15.09%[2] - 本季度归属于上市公司股东的净利润1239484.38元同比增长107.64%年初至报告期末为 -61667008.36元同比下降96.88%[2] - 本季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5002682.97元同比增长69.81%年初至报告期末为 -69041288.84元同比下降78.07%[2] - 2024年第三季度营业总收入为718,525,731.65元较上期846,178,408.68元下降[14] - 本期归属于母公司股东的净利润为 - 61,667,008.36元上期为 - 31,322,915.93元[15] - 本期归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额为 - 9,433,940.61元上期为10,001,858.31元[15] - 归属于母公司所有者的综合收益总额本期为-71,100,948.97上期为-21,321,057.62[16] - 基本每股收益本期为-0.12上期为-0.06[16] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为112545118.85元同比增长29.65%[2] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降83.06%主要因上年同期收回较多理财产品及定期存款本期收回较少[8] - 销售商品提供劳务收到的现金本期为747,520,793.71元上期为917,702,060.52元[17] - 收到的税费返还本期为27,758,795.05元上期为31,264,886.96元[17] - 经营活动产生的现金流量净额本期为112,545,118.85元上期为86,805,910.98元[17] - 取得投资收益收到的现金本期为192,763.74元上期为593,341.31元[18] - 购建固定资产等支付的现金本期为58,513,346.97元上期为179,440,761.02元[18] - 取得借款收到的现金本期为28,450,000.00元上期为107,063,900.00元[18] - 偿还债务支付的现金本期为62,130,008.00元上期为396,603,725.95元[18] - 期末现金及现金等价物余额为313,534,328.62元[18] 资产负债情况 - 预付款项较上年度末增加43.64%主要系预付的试剂耗材及服务费增加[6] - 存货较上年度末减少63.12%主要系当期计提存货跌价的增加[6] - 合同资产较上年度末增加198.83%主要是期末按项目进度确认的应收款增加[6] - 流动资产合计从727,179,070.94元变为623,951,592.00元[13] - 流动负债合计从426,774,745.76元变为347,226,879.58元[14] - 负债合计从973,437,322.12元变为766,979,210.10元[14] - 所有者权益合计从1,460,885,608.00元变为1,389,669,317.90元[14] - 应收账款从263,852,545.51元降至203,009,214.40元[13] - 预付款项从10,342,934.82元变为14,856,493.04元[13] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为32,760名[9] - 北海八本创业投资限公司持股比例13.69% 持股数量68,441,800股[9] - 杭州磁晅量佳投资管理合伙企业（有限合伙）持股比例10.24% 持股数量51,185,660股[9] - 上海睿昀企业管理中心（有限合伙）持股比例5.16% 持股数量25,775,611股[9] - 香港中央结算有限公司持股比例4.92% 持股数量24,608,883股[9] - MEGA STAR CENTRE LIMITED持股比例4.54% 持股数量22,711,333股[9] - 曾宪经持股比例2.55% 持股数量12,755,275股 其中质押2,590,000股[9] - 韶关宝桃企业管理有限公司持股比例1.81% 持股数量9,044,700股[9] - 上海睿钊企业管理中心（有限合伙）持股比例1.72% 持股数量8,605,018股[9] - 石晶波持股比例1.10% 持股数量5,500,000股[9] 其他财务数据变化 - 2024年第三季度交易性金融资产为2,342,432.50元较之前的2,205,634.50元有所变化[13] - 税金及附加较上年同期增长31.78%主要系与运营相关的税金及附加费增加所致[7] - 财务费用较上年同期增长49.02%主要系当期利息收入减少所致[7]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由三人组成，独立董事不少于二分之一[4] - 薪酬与考核委员会设主任一名，由独立董事担任[4] 会议规则 - 每年至少召开一次会议[10] - 会议召开3日前发通知，紧急情况除外[10] - 三分之二以上委员（含）出席方可举行[13] - 委员每次只能委托一名其他委员代为行使表决权[13] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[14] 决议规则 - 所作决议经全体委员过半数通过方为有效[14] - 会议表决方式为举手表决或签字方式[15] - 议案获规定有效表决票数，经主持人宣布形成决议，签字后生效[17] 方案审批 - 高级管理人员薪酬方案直接报董事会批准[15] - 股权激励计划需经董事会和股东会批准[16] 后续流程 - 会议决议生效次日向董事会通报情况[18] - 会议决议和记录保存期在公司存续期间不少于十年[17][41] 责任与回避 - 决议违法致公司损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议者可免责[40] - 委员或其亲属等与议题有利害关系应披露并回避表决[19] - 有利害关系委员回避后不足法定人数，议案提交董事会审议[20] 委员权力 - 闭会可跟踪董事和高管业绩，有权查阅资料并质询[22] 规则说明 - 议事规则由董事会解释，自审议通过生效，修改亦同[25]

业务适用范围 - 制度适用于公司及子公司的商品期货和外汇套期保值业务[4] 额度与期限 - 按董事会或股东会批准额度控制资金规模，期限不超12个月，投资金额不超审批额度[7][14] 分级机制 - 设立业务负责人/财务总监、风险控制小组、董事长、董事会分级机制开展业务[10] 业务流程 - 商品期货按流程申请、登记、报表、抽查和调整[17][18] - 外汇业务由财务部门按流程分析、申请、登记、审查[20] 授权管理 - 开户合同、操作和外汇业务实行授权管理[16][18][19] 风险防控 - 利用事前、事中及事后措施防控风险[22] 交易规范 - 仅与合法资质机构开展交易[25] - 交易人员定期报告头寸、盈亏等情况[25] 人员要求 - 遵守法律法规、保密制度，不得个人名义交易等[27][28] 档案保管 - 业务档案保管期限不少于10年[28] 责任承担 - 越权操作、泄密造成损失应担责[28][30]

新策略 - 公司制定累积投票制实施细则完善治理结构保障股东权益[2] - 选举董事或监事时，股东投票权数按规则计算[3][4] - 候选人当选规则及票数相同、不足等情况处理办法[6][7]

担保审议规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后担保须股东会审议[8] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须股东会审议[8] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且超5000万元须股东会审议[8] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须股东会审议[8] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%须股东会审议[8] - 对股东、实际控制人及其关联方提供担保须股东会审议[8] 其他规定 - 非股东会审议的对外担保需经出席董事会三分之二以上董事同意[9] - 股东会审议对外担保事项须经出席会议股东有效表决权过半数通过[9] - 股东会审议连续十二个月内担保金额超总资产30%事项须三分之二以上通过[9] - 被担保人债务到期十五个工作日未还款公司应披露信息[13]

重大信息范围 - 重大信息含拟提交公司三会审议事项等多类[6] - 重大交易事项含购买或出售资产等12项[6] - 关联交易事项含交易事项及原材料购销等[7] - 重大风险事项含重大亏损等多种情况[8] - 重大变更事项含公司名称等变更情况[9] 股份关注情况 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等需关注[10] 报告制度 - 公司重大信息实施实时报告制度[11] - 报告义务人知悉重大信息应及时报告[11] - 重大信息内部报告有明确传递程序[11] 报告流程 - 报告义务人在拟提交审议等时向董事长、CEO报告并知会董秘[12] - 报告义务人需报告重大事项进展[12] 保密与责任 - 报告义务人及知情人员信息披露前不得泄密等[13] - 高管应敦促信息收集报告，瞒报等追究责任人责任[13] - 董监高在信息未公开前应保密，不得内幕交易或操纵股价[15] - 未及时上报重大信息追究责任人责任，违规造成损失可处分赔偿[16] 档案管理 - 董事会建立重大信息内部报告档案，董秘办管理，作为考核依据[14] 其他规定 - 制度未尽事宜按证监会、深交所规定和章程执行，冲突时从后者[18]

商誉减值 - 2023年度公司全资子公司上海睿智化学研究有限公司经营业绩未达预期，商誉出现减值迹象，公司计提减值金额为86,303.63万元人民币[3] - 公司2023年确认商誉减值损失人民币816,730,143.25元[195] - 公司子公司睿智医药江苏有限公司和凯惠睿智生物科技(上海)有限公司2023年确认长期资产减值损失合计人民币46,306,161.52元[195] 资产处置收益 - 2022年6月9日公司对外转让全资子公司量子高科（广东）生物有限公司100%股权，确认投资收益102,139.38万元人民币[3] 业务收入变化 - 量子高科在2022年度为公司实现净利润4,016.23万元，2023年度公司不再拥有此项业务收益，导致归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后的净利润相应减少[4] - 2023年营业收入为11.38亿元，较上年下降14.19%[16] - 2023年第四季度营业收入为2.92亿元[18] - 公司 2023 年实现营业收入 113,836.58 万元，同比下降 14.19%[28] - 化学业务板块 2023 年营业收入为 32,723.55 万元，同比下降 9.61%[29] - 药效药动业务板块 2023 年营业收入为 59,458.83 万元，同比增长 6.57%[29] - 大分子业务板块 2023 年营业收入为 20,649.83 万元，同比下降 18.46%[29] - 公司 2023 年医药研发服务及生产外包业务营业收入为11.86亿元，同比下降12.38%[46] - 公司 2023 年化学业务营业收入为3.62亿元，同比下降15.85%[46] - 公司 2023 年药效药动业务营业收入为5.58亿元，同比下降5.50%[46] - 公司 2023 年大分子业务营业收入为2.53亿元，同比下降5.19%[46] - 公司 2023 年小分子CDMO业务营业收入为1,233万元，同比下降81.11%[46] - 公司 2023 年境内业务营业收入为3.92亿元，同比下降40.87%[46] - 公司 2023 年境外业务营业收入为9.35亿元，同比下降9.06%[46] 盈利能力变化 - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-9.17亿元，较上年下降352.81%[16] - 公司 2023 年实现归属于上市公司股东的净利润为-91,675.27 万元，同比下降 352.81%[28] - 公司 2023 年整体毛利率为 25.98%，同比提升 2.76 个百分点[29] - 公司 2023 年医药研发服务及生产外包业务毛利率为23.37%，同比下降5.51个百分点[46] 现金流变化 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.51亿元，较上年下降42.47%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为150,992,314.83元，同比下降42.47%[56] - 投资活动产生的现金流量净额为-12,820,369.67元，同比下降101.27%[56] - 筹资活动产生的现金流量净额为-388,341,315.40元，同比增加54.85%[56] 资产负债变化 - 2023年末资产总额为24.34亿元，较上年末下降36.07%[16] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为14.37亿元，较上年末下降38.75%[16] - 公司 2022 年流动资产合计为12.80亿元，较上年增加75.8%[199] - 公司 2022 年非流动资产合计为25.28亿元，较上年增加48.1%[199] - 公司 2022 年资产总计为38.08亿元，较上年增加56.5%[199] - 公司 2022 年流动负债合计为7.32亿元，较上年增加71.6%[200] - 公司 2022 年非流动负债合计为7.06亿元，较上年增加29.1%[200] - 公司 2022 年负债合计为14.38亿元，较上年增加47.7%[200] 公司发展战略 - 公司将进一步提高服务能力和水平，增强主营业务的竞争力，加大市场拓展力度，持续投入建设新的技术平台以满足市场及客户的需求[4] - 公司将集中资源持续打造与完善一体化CRO/CDMO服务平台为核心发展战略[69] - 公司将持续巩固CRO在技术领先及客户口碑等方面的优势[69] - 公司将加大国内外市场的开拓力度，建立有效的绩效考核体系，提升海内外市场的市占率[69] - 公司将持续引进优秀人才，做好人才库的管理以及加大员工的培养力度[69] - 公司将以ADC一体化平台为切入点，化零为整，将"分段式"模式升级"整包式"服务，全面承接一体化服务订单[70] - 公司将加强市场宣传和拓展力度，扩展国内外商务拓展团队[71] - 公司将持续增加对PROTAC、多肽、ADC研发平台等项目的投入[72] - 公司将优化完善人力资源管理体系，加大对各类人才的长效激励机制[73] - 公司将密切关注国内外医药政策并积极落实执行国家政策[74] - 公司将严格遵守所在国家或地区的政策、法规及相关习惯，加强国际化管理能力[76] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作[84] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力[84] - 公司

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为23,459.47万元，同比下降12.68%[3] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-2,546.06万元，同比下降1.25%[3] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2,523.37万元，同比增长222.17%[7] - 公司2024年3月31日总资产为234,641.42万元，较上年度末下降3.61%[3] - 公司2024年3月31日归属于上市公司股东的所有者权益为141,306.20万元，较上年度末下降1.64%[3] - 公司2024年第一季度管理费用为3,920.55万元，同比下降34.66%[7] - 公司2024年第一季度财务费用为225.24万元，同比下降86.42%[7] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2,523.37万元，同比增长222.17%[7] - 2024年第一季度公司营业收入为331,046,367.03元[13] - 2024年第一季度营业收入为2.35亿元[16] - 2024年第一季度营业成本为1.93亿元[16] - 2024年第一季度管理费用为3.92亿元[16] - 2024年第一季度研发费用为1.69亿元[16] - 2024年第一季度财务费用为2,252.35万元[16] - 2024年3月31日资产总计为23.46亿元[14] - 2024年3月31日负债总计为9.09亿元[14] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益合计为14.13亿元[14] - 公司2024年第一季度营业利润为-27,268,564.97元[17] - 公司2024年第一季度净利润为-25,499,750.88元[17] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为25,233,688.30元[18] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-32,705,291.85元[18] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-11,828,622.33元[19] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为326,002,953.77元[19] 资产负债情况 - 公司2024年3月31日其他应收款为1,736.24万元，较上年度末增长44.56%[5] - 公司2024年3月31日合同资产为736.51万元，较上年度末增长73.12%[5] - 公司交易性金融资产为1,592,812.97元[13] - 公司应收账款为234,103,763.64元[13] - 公司其他应收款为17,362,357.45元[13] - 公司存货为20,833,132.12元[13] - 公司合同资产为7,365,099.02元[13] - 公司一年内到期的非流动资产为347,533.36元[13] - 公司其他流动资产为56,988,039.76元[13] - 公司流动资产合计为676,526,244.27元[13] - 2024年3月31日长期股权投资为1.99亿元[14] - 2024年3月31日使用权资产为4.50亿元[14] 其他信息 - 公司高管夏丹樱持有的限售股份本期解除限售1,725股[12] - 公司2024年第一季度其他综合收益的税后净额为1,875,939.70元[17] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者的综合收益总额为-23,584,610.96元[17] - 公司2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.05元[17] - 公司2024年第一季度报告未经审计[20]

睿智医药科技股份有限公司 资产减值管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强和规范睿智医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）计提 资产减值的会计处理，确保公司财务报表真实、准确反映公司财务状况和经营成果，保证 公司对外披露的信息质量，根据《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》等相 关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度资产减值准备所指的资产范围，包括金融资产、存货、长期资产等。 其中金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产和除以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产以外的其他金融资产。存货包括原材料、在产品、及库存商 品。长期资产包括长期股权投资、固定资产、在建工程、长期待摊费用、无形资产、以成 本模式计量的投资性房地产、商誉等。 第三条 本制度适用于公司及子公司。子公司包括全资子公司和控股子公司，以及虽 然持股数未超过 50%，但可以对其实施控制的公司，及所有纳入公司合并报表范围的公司。 第二章 资产减值准备的确认和计量、转回 第四条 金融资产减值准备的确认和计量 （一）预期信用损失法（ECL 模型）的应用 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资 ...

证券代码：300149 证券简称：睿智医药 公告编号：2024-49 睿智医药科技股份有限公司 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、睿智医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次对前期会计差错更 正，不会对归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润造成重 大影响，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变，亦不存在损 害公司及股东利益的情形。 2、本次前期会计差错更正及追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司深 表歉意。今后公司将持续提升治理水平和规范运作水平，努力提高信息披露质量， 切实保障公司及全体股东的利益。 睿智医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 10 月 18 日召开 第五届董事会第四十一次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关 于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计准则第 28 号——会计 政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期相关财 ...