关于睿智医药科技股份有限公司 睿智医药科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第Z110432号 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 鉴证报告 第 1 页 2024年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第Z110432号 睿智医药科技股份有限公司全体股东： 我们审计了睿智医药科技股份有限公司（以下简称"睿智医药"） 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 Z110429 号的无保留意见 审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 睿智医药2024年度营业收入扣 ...

上海睿智医药研究集团有限公司 含商誉资产组的可收回金额评估项目 资产评估报告 宇威评报字[2025]第 047 号 （共一册，第一册） 本报告依据中国资产评估准则编制 睿智医药科技股份有限公司 商誉减值测试涉及的 宇威国际资产评估（深圳）有限公司 2025 年 04 月 24 日 睿智医药科技股份有限公司商誉减值测试涉及的上海睿智医药研究集团有限公司 含商誉资产组的可收回金额评估项目·资产评估报告 | 报告编码: | 4747190001202500070 | | --- | --- | | 合同编号: | 2024-075 | | 报告类型: | 非法定评估业务资产平估报告 | | 报告文号: | 宇威评报字[2025]第047号 | | 报告名称: | 馨智医药科技股份有限公司商誉减值测试涉及的上海容智医药研 | | | 究集团有限公司含商誉资产组的可收回金额评估项目 | | 评估结论: | 577,300,000.00元 | | 评估报告日: | 2025年04月24日 | | 评估机构名称: | 宇威国际资产(法) 有限公司 | | 签名人员: | 正式会员 编号: 43080003 夏薇 (资产评估 ...

睿智医药科技股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10430 号 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10430 号 睿智医药科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了睿智医药科技股份有限公司（以下简称睿智医药） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是睿智医药董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，睿智医药于 2024 年 ...

上海市徐汇区淮海中路 1010 号嘉华中心 45 层 邮编：200031 Suite 45/F, K.Wah Centre, 1010 Huaihai Road (M), Xuhui District, Shanghai, China T: (86-21) 5404 9930 F: (86-21) 5404 9931 北京市竞天公诚律师事务所上海分所 关于 睿智医药科技股份有限公司 法律意见书 二〇二五年四月 北京 · 上海 · 深圳 · 成都 · 天津 · 南京 · 杭州 · 广州 · 三亚 · 香港 Beijing·Shanghai·Shenzhen·Chengdu·Tianjin·Nanjing·Hangzhou·Guangzhou·Sanya·Hong Kong | | | | 释 义 2 | | --- | | 正 文 5 | | 一、公司实施本次激励计划的主体资格 5 | | 二、本次激励计划的主要内容 6 | | 三、本次激励计划应履行的法定程序 7 | | 四、本次激励计划的激励对象 8 | | 五、本次激励计划涉及的信息披露义务 9 | | 六、公司不存在为激励对象提供财务资助的情形 10 ...

睿智医药科技股份有限公司 2024 年年度报告全文 睿智医药科技股份有限公司 2024 年年度报告 2025 年 04 月 1 睿智医药科技股份有限公司 2024 年年度报告全文 2024 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人 WOO SWEE LIAN、主管会计工作负责人查胤群及会计机 构负责人（会计主管人员）查胤群声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 一、报告期内，公司业绩亏损的主要原因： 2024 年度，因持续受市场需求变化等多方面因素的影响，公司全资子公 司上海睿智医药研究集团有限公司（以下简称"上海睿智"）经营业绩未达 预期，商誉出现减值迹象，结合实际经营情况，根据《企业会计准则第 8 号 –资产减值》及相关会计政策规定，公司基于谨慎性原则，本期对收购上海 睿智形成的商誉计提减值金额为 13,926.04 万元人民币。 3 二、应对措施： 公司将进一步提高服务能力和水平，深 ...

睿智医药科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 证券代码：300149 证券简称：睿智医药 公告编号：2025-28 睿智医药科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 1 睿智医药科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 261,261,312.24 | 234,594,741.64 | 11.37% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 6 ...

睿智医药（300149）公告，2025年第一季度营业收入2.61亿元，同比增长11.37%。净利润664.21万元， 同比增长126.09%。 ...

北京博星证券投资顾问有限公司 关于睿智医药科技股份有限公司 详式权益变动报告书 之 财务顾问核查意见 财务顾问 二〇二五年四月 上市公司名称： 睿智医药科技股份有限公司 上市地点： 深圳证券交易所 股票简称： 睿智医药 股票代码： 300149 | 第一节 释义 | | --- | | 第二节 序言 | | 第三节 财务顾问承诺与声明 | | 一、财务顾问承诺 . | | 二、财务顾问声明 | | 第四节 财务顾问意见… | | 一、对本次详式权益变动报告书内容的核查…………………………………………………………………………………………… 7 | | 二、对信息披露义务人权益变动目的的核查 ………………………………………………… 7 | | 三、对信息披露义务人及其一致行动人的核查 7 | | 四、对信息披露义务人进行证券市场规范化运作辅导的情况 13 | | 五、信息披露义务人的股权控制结构与其控股股东、实际控制人支配信息披 | | 露义务人的方式 | | 六、对信息披露义务人本次增持资金来源及合法性的核查 16 | | 七、对信息披露义务人本次收购所履行的决策程序的核查 17 | | 八、对信息披露义务人收 ...

文章核心观点 睿智医药发布2024年度向特定对象发行股票预案（修订稿），拟募资不超3.16亿元补充流动资金和偿还借款，发行对象为睿联投资，发行后控股股东将变更为睿联投资，实际控制人仍为WOO SWEE LIAN，同时涉及股份转让和过户事项，且公司近年业绩有亏损情况 [1][5][7] 发行股票情况 - 本次向特定对象发行股票预计募集资金总额不超过31,630.38万元，扣除发行费用后净额用于补充流动资金、偿还银行借款 [1] - 发行对象为睿联投资，其已与公司签署认购协议，拟现金认购 [1] - 定价基准日为公司第六届董事会第五次会议决议公告日，发行价格5.27元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80% [2] - 发行股份数量不超过60,019,704股，未超过本次发行前公司总股本的30.00% [2] 股权结构变化 - 截至预案公告日，曾宪经及其一致行动人持股81,197,075股，比例16.31%；WOO SWEE LIAN及其一致行动人持股48,160,297股，比例9.67% [2] - 法院强制执行八本投资向WOO SWEE LIAN过户30,033,098股后，WOO SWEE LIAN及其一致行动人持股78,193,395股，比例15.70%，将成控股股东、实际控制人 [3] - 八本投资向睿联投资协议转让26,641,074股后，WOO SWEE LIAN及其一致行动人持股105,474,469股，比例21.18% [4] - 强制执行过户、协议转让及本次发行完成后，按发行上限算，公司总股本变557,983,696股，WOO SWEE LIAN及其一致行动人持股165,494,173股，比例29.66%，睿联投资成控股股东 [5] 过往发行及业绩情况 - 2024年12月15日晚曾发布以简易程序向特定对象发行股票预案，预计募资不超93,069.47万元用于补充流动资金、偿还银行借款 [6] - 2024年预计归属于上市公司股东的净利润亏损19,300万元至25,000万元，扣除非经常性损益后的净利润亏损20,000万元至26,000万元 [7] - 2021 - 2023年，归母净利润分别为 - 4.02亿元、3.63亿元、 - 9.17亿元；扣非净利润分别为 - 4.22亿元、 - 6.23亿元、 - 9.19亿元 [9]

文章核心观点 公司拟向特定对象发行股票募集不超3.16亿元，分析本次发行对即期回报摊薄的影响并提出填补措施，相关主体作出承诺，本次发行有必要性和合理性，对公司经营管理和财务状况有积极影响，公司将采取措施应对摊薄风险 [1][4][6][9] 本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 假设前提 - 假设2025年4月30日完成发行，发行股票数量为估计值，归属于母公司所有者的净亏损分三种情形，且不考虑送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项 [2] 对公司主要财务指标的影响 - 基于假设情况测算，不同情形下发行后总股本增加，每股收益等指标有不同变化，如情形一发行后基本每股收益从-0.4448元/股变为-0.4195元/股 [2] 本次向特定对象发行股票摊薄即期回报风险的特别提示 - 发行实施完毕后，短期内公司每股收益、净资产收益率等指标存在被摊薄风险，测算分析非盈利预测，填补措施不保证未来利润 [4] 本次发行的必要性和合理性 必要性 - 全球医药行业刚需属性，市场规模持续增长，为CRO/CDMO产业带来市场空间，本次发行增强公司资金实力，把握行业机遇，巩固市场地位，提升抗风险能力 [4][5][6] 可行性 - 募集资金使用符合《上市公司证券发行注册管理办法》规定，符合理性融资要求，公司有规范治理体系和募集资金管理制度，能保证资金合理使用 [6][7] 对公司经营管理、财务状况的影响 - 募集资金用于补充流动资金、偿还银行借款，虽短期内即期回报可能被摊薄，但长期可降低资产负债率，提升盈利水平和可持续发展能力 [8] 本次发行与公司现有业务的关系 - 募集资金用于补充流动资金、偿还银行借款，公司主营业务及业务结构不变，发行有利于提高资金实力和抗风险能力 [8][9] 公司应对本次发行摊薄即期回报采取的具体措施 - 加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力 [9] - 加强募集资金管理，确保资金使用规范 [9][10] - 完善公司治理架构，强化内部控制管理，提升利润水平 [10] - 严格执行利润分配政策，优化投资回报机制 [10] 公司董事、高级管理人员及控股股东、实际控制人采取填补回报措施的具体承诺 控股股东、实际控制人承诺 - 依照规定行使股东权利，不越权干预公司经营，不侵占公司利益，督促公司填补回报措施落实，按监管规定补充承诺，违规接受处罚 [11][12] 公司董事、高级管理人员承诺 - 不损害公司利益，薪酬和职务晋升与填补回报措施执行情况挂钩，按监管规定补充承诺，违规接受处罚 [12] 关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及相关承诺事项的审议程序 - 相关事项已通过公司第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议审议，尚需股东会审议通过、深交所审核通过并获中国证监会同意注册批复 [12]