审计相关 - 审计公司对有棵树2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 审计报告文号为利安达审字[2025]第0315号[3] - 审计报告出具时间为2025年4月17日[8] 内控情况 - 有棵树于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

资金往来数据 - 汇总表2024年期初往来资金余额6674.49万元，累计发生77.85万元，偿还72.22万元，期末余额6680.12万元[10] - 金华市维康氏科技2024年期初余额141.65万元，累计发生-2.72万元，偿还61.22万元，期末余额77.71万元[10] - 南京科树科技2024年度累计发生74.57万元，期末余额74.57万元[10] 资金偿还情况 - 郑州圣兰软件偿还累计发生金额10.86万元，结清期初余额[10] - 长沙柠檬草网络偿还累计发生金额0.14万元，结清期初余额[10] 其他资金情况 - 利安达对有棵树公司2024年度汇总表进行专项审核[4]

有棵树科技股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类舆 情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司形象、 商业信誉、股票及其衍生品交易价格及日常正常生产经营可能造成的影响，切实 保护投资者及公司的合法权益，根据相关法律、法规和规范性文件的规定及《有 棵树科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信 息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较 大影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活动， 使公司已经或可能遭受较大损失，已经或可能造成公司股票及其衍生品交易价格 异常波动的负面舆情。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第六条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同 ...

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、4次股东大会[4] - 2024年审计委员会召开7次会议[5] - 2024年提名委员会召开2次会议[5] - 2024年召开5次独立董事专门会议[6] 退市风险 - 2023年末所有者权益为负，2024年4月29日起实施退市风险警示[6] - 2024年末净资产仍为负或触发其他指标将终止上市[6] 重大交易与人事变动 - 2024年审议通过1项重大关联交易，获不超5000万元0%利率借款[9] - 原非独立董事罗博2024年5月13日辞职，提名唐仕莲[11] - 张秀芳辞去财务总监职务[11] 方案审议 - 2024年第二次临时会议通过董事及高管薪酬方案[11] - 2024年第二次临时会议通过终止2022年员工持股计划议案[12] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作约15天[7] - 2024年严格履职维护股东权益[14] - 2025年将关注动态提建议[14]

有棵树科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（刘灿辉） 各位股东及股东代表： 本人作为有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事规则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运作》"）等 相关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 （一）出席董事会和股东大会的情况 2024 年度，公司共召开了 8 次董事会、4 次股东大会，会议的召集、召开符 合法定程序，本人均亲自出席会议，没有委托出席或缺席情况。本人对提交审议 的全部议案进行了认真审阅，各项议案没有损害全体股东、特别是中小股东的合 法权益。因此，本人对所有议案均发表了明确的同意意见，不存在提出反对、弃 权或无法发表意见的情形。 （二）参加董事会专门委员会的情况 《独立董事工作制度》等公司内控制度文件的规定，忠实勤勉、恪尽职守地履行 独立董事职责。 本人作为会计背景的独立董事， ...

有棵树科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求，并结合独立 董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，有棵树科技股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会就公司在任独立董事刘灿辉、邓路、彭民的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘灿辉、邓路、彭民的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相 关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 有棵树科技股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月十八日 ...

会议召开情况 - 2024年度公司董事会召开8次会议，独立董事均亲自出席[2] - 2024年度公司股东大会召开4次会议，独立董事均亲自出席[3] - 2024年度薪酬与考核委员会应出席2次，独立董事实际出席2次[3] - 2024年度战略委员会应出席1次，独立董事实际出席1次[3] - 独立董事应参加独立董事专门会议5次，实际参加5次[4] 业绩与计划 - 确认公司2022年员工持股计划第二个解锁期公司层面业绩考核未达成[3] - 认为2024年度战略规划考虑公司实际情况，定位准确、计划可行[4] 财务与审计 - 未发现2024年半年度公司与关联方违规占用资金和违规对外担保情况[6] - 认为利安达会计师事务所能满足公司审计要求[7] - 公司聘请利安达会计师事务所负责2024年度财务报告和内部控制审计工作[11] 人员与薪酬 - 2024年张秀芳女士因个人原因辞去公司财务总监职务[12] - 2024年公司董事、高级管理人员薪酬方案制定合理[12] - 独立董事审查认为唐仕莲女士具备非独立董事任职资格[12] 其他事项 - 认为转让参股公司股权不影响公司持续经营和财务状况，不损害股东利益[4] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[8] - 2024年非独立董事及其关联方为公司及子公司提供不超5000万元无息借款额度支持[10] - 公司完成2023年年度报告等多份报告的编制、审议与披露[11] - 公司决定终止实施2022年员工持股计划[14]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现营业收入3.87亿元，较上年下降16.73%[4] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润0.57亿元，较上年上升111.71%[4] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 1.13亿元，较上年上升74.91%[4] - 2024年公司因破产重整产生债务重组收益2.10亿元，净利润成功转正[4] - 2024年营业收入386,730,654.54元，较2023年的464,415,199.38元减少16.73%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润56,759,694.25元，较2023年的 - 484,505,255.82元增长111.71%[22] - 2024年末资产总额1,288,496,206.90元，较2023年末的350,363,915.77元增长267.76%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产924,814,358.70元，较2023年末的 - 406,595,476.47元增长327.45%[22] - 2024年第一至四季度营业收入分别为117,593,927.20元、110,486,311.21元、99,837,606.28元、58,812,809.85元[24] - 2024年非经常性损益合计169,968,702.69元，2023年为 - 33,374,101.50元，2022年为 - 3,068,414.56元[29] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回11,314,237.85元[28] - 2024年债务重组损益210,203,713.98元[29] - 2024年处置子公司形成的投资收益16,557,179.93元[29] - 2024年少数股东权益影响额（税后）2,990,465.93元[29] - 2024年销售费用98,957,263.18元，同比降9.78%；管理费用78,278,278.61元，同比降6.13%；财务费用29,051,690.47元，同比增346.11%；研发费用1,522,359.49元，同比降74.64%[48] - 2024年经营活动现金流入小计427,443,071.55元，同比减少13.44%，现金流出小计468,407,390.97元，同比减少16.46%[54] - 2024年经营活动产生的现金流量净额-40,964,319.42元，同比增加38.74%[55] - 2024年投资活动现金流入小计46,828,454.79元，同比增加1,925.81%，现金流出小计48,469.98元，同比减少80.30%[55] - 2024年筹资活动现金流入小计1,093,702,291.99元，同比增加3,032.82%，现金流出小计602,047.74元，同比减少96.69%[55] - 2024年投资收益226,760,893.91元，占利润总额比例-3,508.87%，由破产重整债转股形成[57] - 2024年末货币资金1,125,833,949.50元，占总资产比例87.38%，较年初增加75.73%，因债务重组取得现金收款增加[59] - 2024年末应收账款11,239,863.53元，占总资产比例0.87%，较年初减少11.98%，因本期核销大额无法收回应收账款[60] - 2024年度公司实现归属于母公司所有者的净利润0.57亿元，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -1.13亿元[119] - 截至2024年12月31日，母公司未分配利润 -39.94亿元，实际可供股东分配利润为负[119] - 2024年度公司不进行利润分配[120] - 2024年2月18日债权人申请公司重整及预重整程序，3月12日法院准许预重整申请[167] - 2024年9月30日法院裁定受理重整申请，11月13日确定产业投资人，11月21日债权人会议表决通过重整计划草案[167][168] - 2024年12月2 - 5日，出资人组会议表决通过重整计划草案，法院裁定批准重整计划并终止重整程序[168] - 2024年公司共计转增5.07亿股股票，转增后总股本为9.29亿股[168] - 2024年度确认债务重组收益21,020.37万元[197] - 2024年度基本每股收益为0.0611元，相比上年增长105.32%[197] - 2024年末每股净资产为0.9959元，相比上年增长203.39%[197] - 转增的506,528,796股股票中，185,727,225股由产业投资人有条件受让，230,042,875股用于引入财务投资人，70,758,696股用于向债权人分配以清偿债务，20,000,000股作为预留偿债资源[196] 各条业务线表现 - 公司跨境电商业务线上渠道收入2.54亿元，占跨境电商业务收入比重83.77%，2024年线上收入同比下降23.20%，线下收入同比增长238.63%，整体收入同比下降12.18%[36] - 公司核心品类中，电子产品、手机通讯和游戏配件类收入8719.15万元，保健品及生活用品类收入8639.86万元，家居建材和家居用品类收入6193.68万元[36] - 公司跨境电商业务累计采购15328.95万元，向前五名供应商累计采购2987.74万元[36] - 公司跨境电商业务仓储支出1349.75万元，占销售费用的13.64%；物流运输成本6914.57万元，占营业成本的20.93%[38] - 公司采用以自营仓为主、第三方仓为辅，国内仓与海外仓相结合的仓储模式，物流全部采用第三方物流公司运输[37] - 电子商务营业收入302,898,328.29元，同比降12.18%，营业成本262,812,425.20元，同比降25.23%，毛利率13.23%，同比增15.15%[43] - 2024年电子商务销售量7,638,216件，同比降27.66%，生产量7,249,086件，同比降38.85%，库存量175,040件，同比降96.22%[44] - 电子商务材料成本193,541,187.02元，占营业成本58.59%，同比降15.17%；运输成本69,271,238.18元，占比20.97%，同比降43.85%[46] - 前五名客户合计销售金额276,149,611.51元，占年度销售总额71.41%[47] - 前五名供应商合计采购金额29,877,440.42元，占年度采购总额9.05%[48] - 智能调度云平台和云能源管理平台已开发完成[49] - 2024年研发人员数量17人，较2023年的70人减少75.71%，占比12.41%，较2023年的16.59%减少4.18%[51] - 2024年研发投入金额1,522,359.49元，占营业收入比例0.39%，较2023年的6,003,054.17元和1.29%均下降[52] 各地区表现 - 公司国外收入3.76亿元，占比97.21%，同比下降7.50%；国内收入1078.87万元，占比2.79%，同比下降81.40%[41] 管理层讨论和指引 - 公司坚持发展电商业务，做强做精跨境电商主业，力争打造经营稳健、运营规范、业绩优良的上市公司[72] - 2025年依托重整投资人资本投入与产业投资人产业资源赋能跨境电商出口业务[72] - 2025年督促牵头产业投资人向上市公司注入进口业务，实现优质产业在长沙落地[72] - 2025年继续有序剥离软件服务等边缘业务[72] - 全球贸易保护主义抬头，给跨境电商发展带来阻碍，增加企业经营风险[72] - 公司跨境电商出口业务面临贸易保护主义、境外经营及合规、平台政策变化、汇率波动等风险[73][74] - 公司将通过优化产品结构等提升核心竞争力，加强对境外政策研习，完善内控体系，加大汇率市场研究等应对风险[73][74] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司股票简称*ST有树，股票代码300209[18] - 公司法定代表人是肖燕[18] - 公司注册地址于2020年12月2日变更为湖南省长沙市开福区青竹湖街道湘江北路一段369号5栋1层105号房[18] - 公司董事会秘书是章军，联系电话0755 - 84826159[19] - 公司披露年度报告的证券交易所网站是巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[20] - 公司聘请的会计师事务所是利安达会计师事务所（特殊普通合伙）[21] - 2024年8月31日转让郑州圣兰软件科技有限公司股权，4月30日转让北京商友软件有限公司股权[46] - 2024年12月24日全资新设长沙悦云树科技有限公司和长沙湘树云科技有限公司[46] - 公司主营业务数据统计口径报告期有调整，最近1年按报告期末口径调整主营业务数据[43] - 2024年度公司召开1次年度股东大会，3次临时股东大会[79] - 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，2024年度共召开8次董事会会议[81] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，股东代表监事2名，2024年度共召开7次监事会会议[82] - 公司控股股东无违反相关法律法规及公司章程规定的行为，不干预公司决策和经营活动[80] - 公司董事会薪酬与考核委员会负责对董监高进行绩效考核，现有绩效评价及激励约束机制符合公司发展现状[83] - 公司选定巨潮资讯网、《证券时报》等作为信息披露媒体，2024年度信息披露内部控制有效执行[85] - 公司通过多种方式加强投资者关系管理，促进与投资者良性互动[86] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及关联方相互独立[88] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为7.39%，召开日期为2024年03月25日[93] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为8.74%，召开日期为2024年05月24日[93] - 出资人组会议投资者参与比例为10.20%，召开日期为2024年12月02日[93] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为10.93%，召开日期为2024年12月23日[93] - 罗博于2024年5月13日因个人原因辞去副董事长职务[95,97] - 钱由兴于2024年8月29日因个人原因辞去职工代表监事职务[95,97] - 张秀芳于2024年9月1日因个人原因辞去财务总监职务[96,97] - 肖四清现任公司董事长，任期从2020年6月29日至2025年10月30日[95] - 肖燕现任公司董事、总经理，任期从2022年11月1日至2025年10月30日[95] - 佘婵现任公司董事，任期从2021年10月27日至2025年10月30日[95] - 唐仕莲现任公司董事，任期从2024年5月24日至2025年10月30日[95] - 黎骅现任公司监事会主席，任期从2020年6月29日至2025年10月30日[95] - 李世勋现任公司监事，任期从2023年5月19日至2025年10月30日[95] - 肖四清在多家公司任职，如2014年4月21日起任深圳市有棵树科技有限公司执行董事、总经理[100] - 肖燕在多家公司任职，如2021年9月8日起任长沙有棵树电子商务有限公司执行董事兼经理[101] - 邓路在北京航空航天大学经济管理学院任教授，自2010年7月2日起[101] - 刘灿辉自2020年8月19日起任盐津铺子食品股份有限公司独立董事[101] - 彭民自2023年6月14日起任无锡帝科电子材料股份有限公司董事会秘书、副总经理[102] - 黎骅自2020年10月27日起任湖南省五八众创创业投资有限公司董事[102] - 章军自2024年3月13日起任现代商友软件集团有限公司董事[102] - 2022年8月深交所创业板公司管理部对肖四清采取出具监管函处罚措施[102] - 2023年10月湖南证监局对肖四清、章军采取出具警示函行政监管措施[103] - 2024年8月湖南证监局对肖四清、肖燕、张秀芳、章军采取监管谈话行政监管措施[103] - 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬合计721.62万元，其中董事长肖四清税前报酬272.72万元，董事佘婵110.72万元等[105][106] - 第六届董事会2024年第一次临时会议于2024年3月7日召开，审议通过《关于转让参股公司股权的议案》等多项议案[107] - 第六届董事会2024年第二次临时会议于2024年4月25日召开，审议通过《<2023年度

证券代码：300209 股票简称：*ST 有树 公告编号：2025-019 有棵树科技股份有限公司 关于公司股票可能被终止上市的第六次风险提示公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、公司 2023 年末经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"） 第 10.3.1 条的规定，深圳证券交易所已自 2024 年 4 月 29 日开市起对公司股票 交易实施退市风险警示。 2、《股票上市规则》第 10.3.5 条规定，"上市公司因触及第 10.3.1 条第一 款第一项至第三项情形，其股票交易被实施退市风险警示后，应当在其股票被 实施退市风险警示当年的会计年度结束后一个月内，披露股票可能被终止上市 的风险提示公告，在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前，每十个交易 日披露一次风险提示公告"。本次公告为公司第六次风险提示公告，敬请广大 投资者注意投资风险。 一、关于公司股票被实施退市风险警示的情况 公司 2023 年末经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根 ...

市场表现 - 上证指数连续第六个交易日上涨，深证成指跌0.27%，创业板指跌0.13%，全市场成交11102亿元，较上个交易日缩量2003亿 [1] - 大消费股走强，美容、电商、食品等方向领涨，一致魔芋30CM涨停，化工股中毅达4天3板，电力股建投能源等涨停 [1] - 高位股集体大跌，连云港等多股跌停，市场量能萎缩导致短线风险偏好降低 [1] 金融政策 - 中国人民银行等四部门联合印发《金融"五篇大文章"总体统计制度（试行）》，覆盖银行业、证券业、保险业及金融基础设施机构，统计范围包括贷款、债券、股权等多种金融工具 [2][4] - 当前A股震荡调整期，建议关注产业链核心龙头及高分红资产，前者具备成本控制与议价能力，后者受益于政策支持与稳定现金流 [4] 跨境电商 - 敦煌网在美区App Store排名从352名飙升至第二，4月13日美国用户下载量暴增940% [5][6][7] - 敦煌网"中国工厂-海外仓-本土分销"短链模式满足中小B端买家需求，交易摩擦成本降低40%，美国关税豁免清单扩容至352项刺激采购量 [8][11][12] - 敦煌网柔性供应链模式拥有60万+SKU，2023年Q2北美B端采购类APP下载量激增240% [10] 跨境电商核心赛道 物流赛道 - 空运：华贸物流跨境空运市占率超20%，4月订单量环比激增300%；顺丰美国路向时效3.5天，价格较FedEx低30% [13] - 海运：中远海控美西航线新增6条，跨境电商货量占比18%；宁波海运4月业务量激增 [14] - 海外仓：天泽信息北美仓覆盖率95%，4月敦煌网3C品类订单仓储费增120% [15] 支付赛道 - 传统支付：拉卡拉4月跨境支付量环比增200%；新大陆POS终端市占率40% [15] - 数字人民币：广电运通跨境结算7秒到账，海外订单增85% [16] 营销赛道 - TikTok营销：吉宏股份4月广告投放量增150%；省广集团点击率提升30% [16] - AI选品：赛维时代AI选品系统准确率75%，2024年GMV突破80亿元 [17] 供应链赛道 - 代工龙头：申洲国际2024年对美出口增120%；华利集团产能利用率95% [18] - 品牌出海：安克创新敦煌网售价较亚马逊低40%，4月销量增250% [19]