中信建投证券股份有限公司 关于烟台正海磁性材料股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（ 以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作为烟 台正海磁性材料股份有限公司（ 以下简称"正海磁材"或"公司"）向不特定对象发 行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对烟台正海磁性材料股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见： 一、募集资金基本情况 一）募集资金到位情况 根据中国证券监督管理委员会（《关于同意烟台正海磁性材料股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》 证监许可[2022]2654 号），公司向 社会公开发行面值总额1,400,000,000.00元的可转换公司债券，每张面值100元， 共计 1,400.00 万张，期限 6 年。公司募集资金总额为人民币 1,400,000,000.00 元， 扣除发行费用（ 不含税）人民币 4,891,292.46 元后，实际募集资金金额为 ...

业绩总结 - 公司2024年度计提或转回减值准备共计5359.26万元[3] - 本次计提或转回资产减值准备减少公司2024年度净利润4561.66万元[8] 数据详情 - 应收账款信用减值损失为 -406.20万元[3] - 存货资产减值损失为5047.66万元[3] - 存货跌价准备期末余额为7809.14万元[6]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并资产总额99.76%，营收占98.77%[4] 内控标准 - 财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[5][6][8] 内控情况 - 2024年未发现财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[10][11] - 事务所与保荐人认为公司内控有效[13][14] - 《2024年度内控自评报告》真实客观[14]

人员数据 - 2024年末中兴华所合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券审计报告注会522人[2] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘中兴华所作为2024年度审计机构[3][5] - 中兴华所对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2025年会议审议通过公司2024年度内控评价报告等议案[5] - 审计委员会认为中兴华所2024年年报审计表现良好[6]

公司信息 - 证券代码为300224，证券简称为正海磁材[1] - 债券代码为123169，债券简称为正海转债[1] 报告相关 - 2025年4月22日公司召开会议审议通过2024年年度报告及其摘要[3] - 2025年4月23日公司《2024年年度报告》等在巨潮资讯网披露[3]

财务审计 - 中兴华会计师事务所于2025年4月22日对正海磁材2024年度财报签标准无保留意见审计报告[3] 关联往来金额 - 2024年与正海集团职工宿舍租赁往来15.60万元[7] - 2024年与正海集团担保服务费往来109.07万元[7] - 2024年与正海集团软件服务费往来51.34万元[7] - 2024年与烟台正海实业购买工作餐等往来58.17万元[7] 业务往来金额 - 2024年与上海海姆希科购买元器件往来11.42万元，期初116.53万元，期末0[7] - 2024年与上海海姆希科物料销售等往来684.31万元[7] 资金借贷情况 - 2024年与上海大郡动力营运资金借款期初58150.00万元，发生7655.31万元，偿还13640.69万元，期末52164.62万元[7] - 2024年与上海郡正新能源营运资金借款期初8900.00万元，发生475.06万元，偿还3636.12万元，期末5738.93万元[7] - 2024年其他关联资金往来期初67050.00万元，发生9093.60万元，偿还18397.61万元，期末57916.43万元[7]

业绩数据 - 2024年营业总收入553,914.97万元，同比下降5.70%[22] - 2024年归属于公司股东的净利润9,234.02万元，同比下降79.37%[22] - 2024年南通基地全年产量同比增长超150%[22] 市场数据 - 2024年节能和新能源汽车市场与家电市场出货量同比分别增长25%和28%[22] 研发成果 - 承担国家、省部级科研项目20余项，自主研发核心技术使产品重稀土使用量降低80%，产品综合性能提升30%以上[15] 公司治理 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名、职工代表董事1名[24] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[24] - 2024年召开1次股东大会[24] - 2024年召开7次董事会，5次监事会[25] - 2024年披露4份定期报告和130余份临时公告[26] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利2元（含税）[29] 信用评级 - 2024年公司主体信用等级和可转债信用等级均为"AA-"[30] 荣誉奖项 - 连续三年获得深交所创业板上市公司年度信息披露考核A级（优秀）[26] - 连续多年被国家税务总局评为"纳税信用A级单位"[30] - 再度荣获"金信披奖"[26] 员工权益 - 制定《招聘录用管理制度》《未成年工和童工保护管理制度》等保障员工权益[32] - 构建"双通道"晋升机制为员工提供职业发展通道[34] 供应商与客户管理 - 建立公平公正的供应商管理制度，各供应商审查结果均在良好以上[38] - 制定并执行《客户满意度提升计划》优化客户体验[39] 安全管理 - 2024年全面修订并完善安全管理制度10余项[42] - 报告期内累计收集隐患查改建议2,060条，采纳率96%[44] - 2024年共开展各类安全培训114次，累计490学时[46] - 构建的三级应急预案体系包括综合应急预案、6项专项应急预案和9项现场处置方案[48] 环保数据 - 2024年危险废物排放总量为367.18T，污水中COD排放总量有6.19T、8.71T、6.03T等，氨氮排放总量有0.85T、1.53T、0.28T等[50] - 《排污许可证》有效期限为2022年5月10日至2027年5月9日[53] - 2024年4.2MW屋顶分布式光伏项目成功并网，预计年发电量500万千瓦时，年节约标准煤600余吨，年减少温室气体排放2,800余吨，屋顶光伏单月最高发电量达470兆瓦时[54] - 2024年共采购绿电5,500万kwh，减少温室气体排放31,367吨CO2e[55] 公益投入 - 截至2024年底，已向高校学子发放137.1万元“正海创新英才”奖学金[58] - 截至2024年12月31日累计向社会捐赠163万元[59] 未来展望 - 通过创新技术和绿色解决方案推动低碳经济转型助力实现碳中和目标[61] - 加强与利益相关方沟通合作兼顾社会公平与环境保护[61] - 完善治理结构确保决策公正与合规[61] - 深化与慈善组织合作加大公益投入探索多元公益形式[59]

募集资金情况 - 公司2022年11月29日到账募集资金13.9510870754亿元[2] - 2024年度投入募投项目18980.20万元，补充流动资金4508.06万元[3] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金38089.69万元（含利息3358.24万元）[3] - 公司募集资金总额为139510.87万元[18] 项目进展 - 电子专用材料制造项目（一期）累计投入61525.49万元，进度61.06%[18] - 补充流动资金项目累计投入38776.70万元，进度100.08%[18] - 电子专用材料制造项目（一期）2022.11达预定可使用状态[18] 资金使用与管理 - 2024年10月将节余4508.06万元永久补充流动资金[9] - 用35000万元买江苏银行结构性存款，2025.01.23到期[10] - 募集资金使用信息披露合规[13]

公司信息 - 公司证券代码为300224，证券简称为正海磁材，债券代码为123169，债券简称为正海转债[1] 报告披露 - 公司于2025年4月23日披露《2024年年度报告》及摘要[2] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月29日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[2] - 采用网络远程方式，投资者可通过网址或微信小程序参与[2] - 投资者可于2025年4月29日前进行会前提问[2] - 出席人员有董事长王庆凯、董事总裁李志强等[3]

综合授信 - 公司拟向银行申请不超过100亿元综合授信敞口额度[2] - 有效期自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开[2] - 额度可循环使用，公司及子公司可共享[2][3] 审批情况 - 独立董事同意议案并提交2024年度股东大会审议[4] - 监事会认为有利于提高效率，同意该议案[5]