二. 关于<2024 年度内部控制评价报告>的议案 上海飞凯材料科技股份有限公司 第五届董事会 2025 年第一次独立董事专门会议的审查意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律行政法规以及《公司章程》、《独立董 事工作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的有关规定, 上海飞凯材料科技股份 有限公司(以下简称"公司")召开了第五届董事会 2025 年第一次独立董事专门会议 (以下简称"会议")。本次会议应到独立董事 3 名, 实到独立董事 3 名。全体独立董 事认真审阅了议案内容及相关文件, 在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础 上, 本着勤勉尽责的态度, 基于独立客观的原则, 对拟提交公司第五届董事会第二 十一次会议审议的议案进行了仔细审核, 并发表如下审查意见: 一. 关于批准报出上海飞凯材料科技股份有限公司经审计的 2024 年度财务报告的 议案 经核查, 我们认为: 公司经审计的 2024 年度财务报告客观、真实、公允地反映 了公司 2024 年度的经营情况, 信息真实、准确、完整, 不存在任何虚假记载、误导 性陈述或 ...

业绩相关 - 2023年度审计报告为带强调事项段无保留意见，涉子公司PCBA业务诈骗案[2] - 2024年对2021 - 2023年多期财报更正及追溯调整[6] 业务调整 - 2023年12月停止PCBA贸易业务[5] 案件进展 - 2024年3月报案，3月15日立案，已进入公诉阶段[6] 制度建设 - 2024年11月发布销售和客户信用管理制度（试运行）[7] 业务评估 - 2024年贸易业务开展准入评估等工作[7]

业绩总结 - 2024年度营业收入29.18亿元，较2023年度增长6.92%[2] - 2024年度净利润2.72亿元，较2023年度增长100.55%[2] - 2024年基本每股收益0.47元/股，较年初增长123.81%[3] - 营业利润3.08亿元，较2023年度增长103.71%[2] - 扣除非经常性损益后净利润2.40亿元，较2023年度增长379.65%[2] 资产负债 - 报告期末总资产65.84亿元，较期初增加1.51%[5] - 报告期末总负债24.30亿元，较期初减少4.17%[15] - 应付账款期末较期初增加32.41%，因材料款和工程设备款增加[14][16] - 长期股权投资期末较期初增加441.21%，因新增联营企业投资[5][11] 收益损失 - 公允价值变动收益本期较上期减少1109.39%，因交易性金融资产公允价值变动减少[21] - 信用减值损失本期较上期减少80.73%，因其他应收款坏账准备减少[22] - 资产减值损失本期较上期增加601.41%，因存货跌价增加[23] - 资产处置收益本期较上期减少59,098.93%，因固定资产处置损失增加[23] - 营业外收入本期较上期减少95.40%，因无须支付的款项减少[24] - 营业外支出本期较上期增加135.25%，因固定资产报废损失增加[25] - 所得税费用本期较上期增加110.99%，因营业收入增加[26] 现金流 - 2024年经营活动现金流入小计3,636,283,571.28元，同比减少0.66%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额651,004,796.51元，同比增加124.25%[28] - 2024年筹资活动现金流入小计855,092,995.03元，同比减少41.44%[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -390,092,198.64元，同比增加12,836.20%[29]

一、 证券投资事项概述 上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年度证券投资情况专项说明 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第1号——业务办理》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》及公司《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》等有关规 定的要求，对2024年度证券投资情况进行了核查，公司现将相关情况说明如下： 2023年11月28日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于全资子公司继续使用自有资金进行 证券投资及委托理财的公告》，公司全资子公司苏州飞凯投资管理有限公司计划使用最高额 不超过人民币8,000万元的自有资金进行证券投资及委托理财，在额度范围及投资期限内， 资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的证券投资及委 托理财金额不应超过投资额度。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》、《对 外投资决策制度》、《委托理财管理制 ...

募集资金总体情况 - 2020年11月27日公司发行可转债，总额82500万元，净额808957470.71元[9] - 截至2024年12月31日，募集资金存储余额为1.1833205487亿元[17] - 2024年度公司募集资金实际使用为9660.100256万元[18] - 累计变更用途的募集资金总额为46656万元，比例为56.55%[30][31][32] 募集资金使用及管理 - 2024年使用募集资金投入募投项目金额为 -96601002.56元[11] - 2024年使用暂时闲置募集资金购买产品未赎回金额为 -109300000元[11] - 2024年使用已结项募集资金节余永久补充流动资金66940543.20元[12] - 2024年公司拟使用不超3亿元暂时闲置募集资金现金管理[21] - 截至2024年12月31日，累计使用未到期现金管理金额为1.093亿元[22] 募投项目进展 - 年产500公斤OLED显示材料项目可行性重大变化，拟投6555万元[30] - 10000t/a紫外固化光纤涂覆材料扩建项目累计投入381.78万元，进度3.38%[31] - 年产120吨TFT - LCD混合液晶显示材料项目累计投入4895.38万元，进度44.12%，效益1693.76万元[31] - 年产280吨新型液晶材料混配及研发中心建设项目累计投入18823.45万元，进度97.62%，2024年12月厂房转固，设备调试，客户验厂中[31] 项目变更情况 - 2021年将年产500公斤OLED显示材料项目变更为年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目[34] - 2022年将年产150吨TFT - LCD合成液晶显示材料项目资金用于江苏和成年产280吨新型液晶材料混配及研发中心建设项目[34] - 2023年将年产2000吨新型光引发剂项目变更为丙烯酸酯类及光刻胶产品升级改造建设项目[36] - 2023 - 2024年公司终止年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目，剩余资金投入其他项目[40]

会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 上海飞凯材料科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及 履行监督职责情况的报告 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》《会计师事务所选聘 制度》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024年度会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 二、2024年度会计师事务所履职情况 根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年年报工作 安排，天职国际对公司2024年度财务报告和公司财务报告内部控制的有效性进行了 审计，并分别出具了标准无保留意见的审计报告；同时对公司募集资金年度存放与 使用进行审核并出具了鉴证报告，对公司2023年度财务报告非标事项影响在本期已 消除及对公司 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"本公司"或 "公司"）内部控制制度和评价办法，我们在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公 司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 ...

| 证券代码：300398 | 证券简称：飞凯材料 | 公告编号：2025-042 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123078 | 债券简称：飞凯转债 | | 1、变更原因 2023 年 10 月 25 日，中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布 了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解 释第 17 号》"），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应 商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规 定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"），规定了"关于不属于单项履约 义务的保证类质量保证的会计处理"的相关内容，并在首次执行时作为会计政策 变更进行追溯调整，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执 行。 上海飞凯材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入29.18亿元，同比增长6.92%[2] - 2024年扣非净利润2.40亿元，同比增加379.65%[2] - 2024年末资产总额65.84亿元，同比增长1.51%[9] - 2024年归属上市公司股东净资产40.23亿元，同比增长4.90%[9] - 2024年四个季度营业收入分别为6.68亿、7.40亿、7.62亿、7.47亿元[12] - 2024年屏幕显示材料收入13.74亿元，占比47.11%[14] - 2024年半导体材料收入6.83亿元，占比23.40%，同比增长19.77%[14] - 2024年大陆市场收入26.40亿元，占比90.48%，同比增长8.92%[14] - 2024年海外市场收入2.78亿元，占比9.52%，同比下降8.97%[14] - 2024年直销收入29.15亿元，占比99.93%，同比增长7.14%[14] - 2024年代销收入211.13万元，占比0.07%，同比下降72.25%[14] - 2024年制造业原材料成本15.16亿元，占营业成本比重79.99%，同比增长6.16%[16] - 2024年公司合并财务报表归属上市公司股东净利润为246,526,802.28元[33] 利润分配 - 2024年7月实施2023年度利润分配，每10股派现金红利0.80元，派现4213.44万元，占2023年净利润比例达37.50%[6] - 2024年10月推出中期利润分配方案，每10股派现金股利0.30元，派现1584.35万元，占2024年半年度净利润的13.19%[7] - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金股利0.65元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本[33] 研发情况 - 2024年研发费用占营业收入的比例为6.23%[4] - 截至2024年末，公司及子公司获各类专利证书734项，新增106项，失效7项[4] 未来展望 - 2025年公司战略导向为“创新驱动、突破自我、合规运营、价值赋能”[22] - 2025年战略执行与业务发展目标是确保战略目标落地，推动事业部业务增长[23] - 2025年创新驱动与研发投入目标是通过技术创新增强产品竞争力，提升市场占有率[25] - 2025年内控体系建设与合规运营目标是健全内控体系，确保经营合法合规[27] - 2025年业务流程优化目标是优化业务流程，提升运营效率，强化风险管控[29] - 2025年平台化管理与价值赋能目标是通过平台化管理，实现资源整合，提升整体运营效率[31] - 2025年公司董事会将加强资源配置等，完成经营指标[55] - 2025年公司董事会将做好信息披露工作，提升披露质量[55] - 2025年公司将完善法人治理结构，健全规章制度[55] 会议情况 - 2024年公司召开12次董事会会议，会议召集、召开程序合规[35] - 2024年公司董事会召开18次会议，审议多项议案，涉及财务报告、利润分配、人事聘任等[37][38][39][40][41] - 2024年公司召开1次年度股东会和5次临时股东会，共审议通过18项议案[42] - 2024年公司召开1次债券持有人会议，审议通过1个议案[45] 专门委员会 - 公司董事会下设审计、战略、薪酬与考核、提名四个专门委员会，各委员会充分发挥职能作用[46] - 2024年审计委员会召开7次会议，审议议案18项[51] - 2024年提名委员会召开4次会议，审议议案6项[51] - 2024年薪酬与考核委员会召开2次会议，审议议案4项[51] - 2024年战略委员会召开4次会议，审议议案4项[51] 独立董事 - 2024年第五届董事会独立董事应参加董事会次数均为12次，亲自出席次数均为12次，出席股东会次数均为6次[54] - 2024年第五届董事会独立董事召开1次专门会议，审议4项议案并发表同意意见[54] 其他策略 - 公司制定《市值管理制度》，强化市值管理和股东回报[56]

公司信息 - 证券代码300398，简称为飞凯材料[1] - 债券代码123078，简称为飞凯转债[1] 会议与报告 - 2025年4月21日召开董事会和监事会会议[3] - 会议审议通过2024年年报及2025年一季报议案[3] - 相关报告于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[3]