2025 年 04 月 29 日 证券研究报告·公司点评报告·电池 星源材质（300568） 2024 年报及 2025 一季报点评：单平盈利见 底，25 年盈利稳中有升 买入（维持） | [Table_EPS] 盈利预测与估值 | 2023A | 2024A | 2025E | 2026E | 2027E | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业总收入（百万元） | 3,013 | 3,541 | 4,139 | 5,078 | 6,093 | | 同比（%） | 4.62 | 17.52 | 16.90 | 22.68 | 19.99 | | 归母净利润（百万元） | 576.33 | 363.83 | 402.69 | 505.21 | 689.65 | | 同比（%） | (19.87) | (36.87) | 10.68 | 25.46 | 36.51 | | EPS-最新摊薄（元/股） | 0.43 | 0.27 | 0.30 | 0.38 | 0.51 | | P/E（现价&最新摊薄） | 21.20 | 33.59 | 30.35 | 24.19 ...

深圳市星源材质科技股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014710037 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014710037号 深圳市星源材质科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称"星源材质"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、董事会对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是星 源材质董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 兴会计师事务所(特殊普通合伙 ...

深圳市星源材质科技股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2025]24014710017 号 审 计 报 告 华兴审字[2025]24014710017号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳市星源材质科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称"星源材质"） 财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了星源材质2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于星源材质，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事 ...

关于深圳市星源材质科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项审核说明 华兴专字[2025]24014710046 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于深圳市星源材质科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项审核说明 华兴专字[2025]24014710046号 深圳市星源材质科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了深圳市星源材质科 技股份有限公司（以下简称"星源材质"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了 "华兴审字[2025]24014710017 号"无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》（证监会公告[2022]26 号）及相关规定的要求，星源材质编制了本专项 说明所附的深圳市星源材质科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其 ...

中信证券股份有限公司 关于深圳市星源材质科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为深圳市 星源材质科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"星源材质"） 向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市、2021 年度向特定对象发行 A 股股票并在创业板上市的保荐人，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相 关规定，中信证券对星源材质 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金（"2021 年发行可转 债募集资金"） 经中国证券监督管理委员会证监许可证监许可[2020]3426 号文核准，并经深 圳证券交易所同意，公司向社会公开发行 100,000.00 万元可转换公司债券，扣除 发行费用 9,023,236.86 元（不含税金额），实际募集资金净额 ...

（二） 公司经营性项目及资产投资； 深圳市星源材质科技股份有限公司 对外投资管理制度 （2025年4月） 第一章 总则 第一条 为规范深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资收益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 法律、法规、规范性文件之规定以及《深圳市星源材质科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"），并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司在境内外进行的以盈利或保值增 值为目的，以公司合法持有的货币资金、实物、无形资产等资源进行的各种形式 的投资行为，包括但不限于： （一） 向其他企业投资，包括单独设立或与他人共同设立企业、对其他企 业增资、受让其他企业股权等权益性投资； （三） 购买交易性金融资产和可供出售的金融资产、向他人提供借款（含 委托贷款）等财务性投资； （四） 债券、委托贷款及其他债权投资； （五） 委托理财； （六） 其他对外投资。 第三条 公司对外投资行为 ...

深圳市星源材质科技股份有限公司 章 程 2025 年 4 月 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | 股份 | 4 | | 第一节 | 股份发行 4 | | | 第二节 | 股份增减和回购 6 | | | 第三节 | 股份转让 8 | | | 第四章 | 股东和股东大会 | 8 | | 第一节 | 股东 8 | | | 第二节 | 股东大会的一般规定 10 | | | 第三节 | 股东大会的召集 14 | | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 15 | | | 第五节 | 股东大会的召开 17 | | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 20 | | | 第五章 | 董事会 | 25 | | 第一节 | 董事 25 | | | 第二节 | 独立董事 28 | | | 第三节 | 董事会 29 | | | 第四节 | 董事会专门委员会 33 | | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 | 34 | | 第七章 | 监事会 | 36 | | 第一节 | 监事 36 | | | 第二节 | 监事会 37 | | ...

深圳市星源材质科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （孙珍珍） 各位股东及股东代表： 大家好！ 我作为深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》、 《上市公司独立董事管理办法》的规定和要求，在 2024 年度工作中，本着客观、公正、 独立的原则，勤勉尽责，积极出席公司 2024 年召开的相关会议，认真审议董事会各项议 案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东特别是中小股东的利益， 较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。 现将本人 2024 年度任职期间履职情况述职如下： 一、出席会议情况及投票情况 | 序号 | | | 时间 | | 会议届次 | 发表独立意见的事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 《关于选举公司第六届董事会董事长的议案》 | | | | | | | | 《关于选举公司第六届董事会专门委员会委员 ...

各位股东及股东代表： 大家好！ 深圳市星源材质科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （林志伟） 我作为深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》、 《上市公司独立董事管理办法》的规定和要求，在 2024 年度工作中，本着客观、公正、 独立的原则，勤勉尽责，积极出席公司 2024 年召开的相关会议，认真审议董事会各项议 案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东特别是中小股东的利益， 较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。 现将本人 2024 年度任职期间履职情况述职如下： 一、出席会议情况及投票情况 2024年，本人任职期间出席董事会、股东大会情况如下： | 任职期间董事会召开次数 | | 任职期间股东大会召开 9 | 3 | | --- | --- | --- | --- | | | | 次数 | | | 现场参会 通讯表决 | 委托次数 | 缺席次数 | 出席次数 | | 次数 次数 | | | ...