财报披露 - 公司于2025年3月29日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2025年4月18日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录深交所“互动易”平台参与[1] - 董事长等人员出席业绩说明会[1] 问题征集 - 公司提前征集2024年度网上业绩说明会问题[2] - 投资者可在“互动易”平台提问[2] - 公司将在会上回答普遍关注问题[2]

股份回购 - 2023年累计回购股份2,974,500股，占总股本1.41%，成交总金额30,010,441元[4] 员工持股计划 - 规模不超过297.45万股，拟筹资金上限27,127,440元，每股受让价9.12元[5] - 实际认购资金27,127,440元，份额27,127,440份[5] - 2025年4月8日2,974,500股非交易过户至专户，占总股本1.41%[6] - 存续期24个月，所获标的股票12个月解锁[7] - 与控股股东等不构成一致行动关系[8] - 持有人放弃间接持股表决权[9] 会计处理 - 依据《企业会计准则第11号——股份支付》处理[11] - 对经营成果影响以审计报告为准[11]

项目投资 - 公司拟投资建设“年产200万件智能悬架及1000万件电动及液压驱动弹性元件等产业化项目”[2] 土地购置 - 公司以4551万元竞得110994.00平方米国有建设用地使用权[3][4] - 土地出让年期50年，价款4551万元，用于建设产业化项目[5] - 购买土地资金为公司自有资金[5] 项目风险 - 项目建设受经济环境等不确定因素影响[6] - 项目实施进度不确定，可能延期[6]

公司发债情况汇总 - 三友化工拟公开发行公司债券规模不超过9亿元 [1] - 美力科技拟发行可转债募资不超过3亿元 [1] - 无锡振华发行可转债申请获上交所通过拟募集资金总额不超过5.2亿元 [4][5] - 瑞鹄模具拟发行可转债募资不超过8.8亿元 [6] - 双乐股份计划发行可转换公司债券总额不超过8亿元 [7] - 华凯易佰拟发行可转债募资不超过7.76亿元 [9] - 远信工业2024年8月发行可转换公司债券募集资金总额2.86亿元 [12] 交易所政策更新 - 上交所和深交所修订并发布公司债券发行上市审核规则指引旨在强化准入监管和提升审核透明度 [1] 多次募资公司情况 - 无锡振华自2021年上市以来第三次募资前两次募资共计7.96亿元 [5] - 瑞鹄模具自2020年上市以来第三次募资前两次募资总额超10亿元 [6] - 双乐股份自2021年上市以来第二次募资首次募资5.85亿元 [7] 公司业绩表现 - 双乐股份2024年全年净利润为1亿元至1.26亿元同比增长111.52%至166.51% [7] - 华凯易佰2024年前三季度净利润同比下滑36.74%经营活动现金流净流出4.17亿元同比下降217% [10] - 三友化工2023年营业收入219.20亿元同比下降7.43%归母净利润5.66亿元同比下降42.79% [10] - 美力科技2024年前三季度营收11.25亿元同比增加21.16%净利润0.78亿元同比增加294% [15] 募投项目情况 - 远信工业将可转换公司债券募投项目延期至2026年3月31日投资进度75.54% [12] - 美力科技计划发行可转债用于年产200万件智能悬架及1000万件电动及液压驱动弹性元件等产业化项目 [13]

文章核心观点 美力科技发布向不特定对象发行可转换公司债券预案，同时公布2024年年报及利润分配预案，公司股价近14个月涨幅显著 [1][6][7] 股价表现 - 截至3月31日中午收盘，美力科技报30.80元，跌幅3.36% [1] - 2024年2月7日，美力科技股价盘中创下上市以来最低点5.77元，截至3月31日，近14个月累计涨幅433.80% [1] 可转债发行情况 发行预案 - 3月29日，公司发布向不特定对象发行可转换公司债券预案，拟募集资金总额不超过3亿元，扣除发行费用后的净额用于年产200万件智能悬架及1000万件电动及液压驱动弹性元件等产业化项目、补充流动资金 [1] - 项目总投资73861.60万元，拟投入募集资金30000.00万元，其中产业化项目投资65561.60万元，拟投入21700.00万元；补充流动资金8300.00万元 [2] 发行条款 - 发行证券为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，将在深交所上市，每张面值100元，按面值发行，期限6年 [3][4] - 票面利率提请股东大会授权董事会协商确定，每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息 [4] - 转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止，持有人有转股选择权，转股次日成为公司股东 [4] - 期满后五个交易日内，公司赎回全部未转股债券，赎回价格协商确定 [4] - 最后两个计息年度，若公司股票连续三十个交易日收盘价格低于当期转股价格的70%，持有人有权回售债券 [4] 其他情况 - 可转债不提供担保，将进行信用评级和跟踪评级，发行方案有效期十二个月 [5] - 前次发行可转债300万张，总额3亿元，净额29264.15万元，于2021年2月24日上市 [5][6] 财务情况 2024年年报 - 全年实现营业收入16.04亿元，同比增长16.52%；净利润1.07亿元，同比增长162.15%；扣非净利润9770.27万元，同比增长178.59%；经营活动现金流量净额1.34亿元，同比增长30.42% [6] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.51元/股，同比增长168.42%；加权平均净资产收益率10.27%，同比增加6.19% [7] - 年末资产总额217.07亿元，同比增长2.79%；归属于上市公司股东的净资产108.76亿元，同比增长9.58% [7] 利润分配预案 - 以208100180股为基数，每10股派发现金股利1.20元，合计派发现金股利24972021.60元，不送红股，不以资本公积金转增股本 [7] 公司概况 - 浙江美力科技股份有限公司成立于2002年，位于浙江绍兴，从事汽车制造业，注册资本21107.468万人民币，实缴资本13457.055万人民币 [8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为160,354.10万元[5] - 本期营业总收入为16.04亿元，上年同期为13.76亿元，同比增长16.52%[20] - 本期净利润为1.05亿元，上年同期为0.29亿元，同比增长262.73%[20] - 2024年度营业收入为7.07亿元，上年同期为7.65亿元，同比下降7.51%[22] - 2024年度净利润为0.62亿元，上年同期为0.29亿元，同比增长113.60%[22] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为63,094.47万元[7] - 期末流动资产合计12.0056676028亿元，上年年末为11.5009279497亿元，同比增长4.39%[16] - 期末流动负债合计7.3968799212亿元，上年年末为7.9621783157亿元，同比下降7.10%[16] - 期末货币资金为1.929320774亿元，上年年末为2.2047767451亿元，同比下降12.49%[16] - 期末应收账款为5.7824235795亿元，上年年末为5.0515687514亿元，同比增长14.47%[16] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[2] - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[5] - 应收账款减值因金额重大且减值测试涉及重大管理层判断被列为关键审计事项[7] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[39] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司选择经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[40] - 金融资产初始分为三类，金融负债初始分为四类[53] - 发出存货采用月末一次加权平均法[76] - 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[85] 税务相关 - 增值税按13%、9%、6%的税率计缴，房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[152] - 本公司及部分子公司2024年度按15%税率计缴企业所得税[153][154][157] - 2023 - 2027年，部分子公司允许按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[159] - 2024 - 2027年，企业新购进单位价值不超过500万元的设备、器具，允许一次性计入当期成本费用扣除[159]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

综合授信 - 公司及子公司拟申请不超150,000万元综合授信额度[1] - 授信有效期12个月，可循环滚动使用[1] - 授信用途含流动资金贷款等综合业务[1] 授权安排 - 董事会提请授权董事长签署授信法律文件[2] - 授权有效期与额度有效期一致[2]

业绩相关 - 公司定期财务报告真实准确完整，审计报告反映财务状况[3] - 报告期内公司未发生对外担保事项，无募集资金使用情况[3][4] 会议情况 - 2024年度监事会召开5次会议，程序合规[2] 未来展望 - 2025年监事会将履行职能，深化自身建设，加强监督[6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司财务报表营收总额100%[5] 内控规范建设 - 公司建立《员工守则》《5S手册》等内部规范[6] - 公司建立有效风险评估过程并设专门部门[8] - 公司建立交易授权控制明确相关内容[9] - 公司建立责任分工控制贯彻不相容职务分离原则[10] - 公司制定凭证流转程序并及时记录交易[10] - 公司设立内审机构对多方面审查考核[10] 缺陷标准界定 - 明确财务与非财务报告重大、重要、一般缺陷标准[12][13] 报告期情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[15] - 报告期内公司无其他内控相关重大事项[16]