业绩数据 - 2023年度大华所业务总收入32.53亿元、审计业务收入29.49亿元、证券业务收入14.89亿元[1] - 2024年度审计费用合计210万元，年报审计190万元，内控审计20万元[2] 合作情况 - 公司2024年续聘大华所为财务审计机构，聘期一年[2] 审计意见 - 大华所认为公司财报按准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 大华所认为公司保持了有效的财务报告内部控制[4] - 大华所为公司出具标准无保留意见的审计报告[4]

募集资金情况 - 2020年7月7日向17个投资者非公开发行33473169股，每股56.80元，募集190127.60万元，扣除费用后实际186766.20万元[11] - 截止2024年12月31日，累计投入110622.76万元，2024年使用26654.06万元[12] - 截止2024年12月31日，募集资金余额86763.19万元，含净额10619.75万元[12] - 公司募集资金总额18.6766199454亿元，本年度投入2.6654061646亿元，累计投入11.0622757017亿元[27] 项目投资情况 - 10000吨/年金属量钴新材料及26000吨/年三元前驱体项目承诺投资18.6766199454亿元，累计投入9.3959836706亿元，进度100%，2023年12月20日达预定可使用状态，本年度效益4993.531207万元，未达预计效益[27] - 年产2万吨镍金属量富氧连续吹炼高冰镍项目调整后投资10.3502609056亿元，累计投入1.6662920311亿元，进度16.10%，预计2026年3月31日达预定可使用状态[27] 项目变更情况 - 2023 - 2024年变更部分募集资金用途，将三元前驱体项目变更为年产2万吨镍金属量富氧连续吹炼高冰镍项目[16] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额10.3502609056亿元，累计变更比例55.42%[27] 资金管理情况 - 2022年通过《南京寒锐钴业股份有限公司募集资金管理制度》[13] - 2020年8月4日公司及子公司签署《募集资金三方监管协议》，原专户已注销[14][15] - 2024年9月5日公司及子公司就变更项目签署《募集资金三方监管协议》[16] - 支取金额达5000.00万元以上，银行应通知民生证券并提供支出清单[17] 其他情况 - 2020年8月用非公开股票募集资金4313.62万元置换先期投入募投项目的自筹资金[1] - 2023年7月同意使用不超过11亿元闲置募集资金购买保本型理财产品，截至2024年12月31日已全部赎回[2] - 原募投项目实施地点由江西赣州变更为印度尼西亚中苏拉威西省[1] - 年产2万吨镍金属量富氧连续吹炼高冰镍项目由印尼寒锐镍业有限公司实施，公司持股70%[1]

业绩相关 - 2024年公司与控股股东、实际控制人未发生关联交易[9] - 2024年公司未发生重大收购、出售资产情况[10] - 2024年除合并报表范围内担保外，公司无其他对外担保及股权置换情况[12] - 2024年未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份情况[16] 会议情况 - 2024年度公司监事会共召开11次会议[3] 未来展望 - 2026年1月1日前完成内部监督机构调整，由董事会审计委员会行使监事会职权[17] 新策略 - 调整前监事会强化对董事会及经理层履职监督，促进公司治理水平动态优化[17]

套期保值额度 - 2025年商品期货保证金和权利金上限不超5亿，日最高合约价值不超25亿[2] - 2025年外汇保证金和权利金上限不超1亿，日最高合约价值不超8亿[7] 交易相关 - 商品期货品种为铜、钴、镍等，场所为境内外合规场所[3][4] - 外汇业务品种含远期结售汇等，对手为有资质金融机构[8] 其他要点 - 交易期限12个月，额度可循环，资金为自有及自筹[5][6][9][11] - 已制定制度控风险，业务可行且不损害股东利益[12][20]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，按《准则解释第17、18号》执行[2][3][5] - 《准则解释第17号》2024年1月1日施行，第18号印发日起施行[2][3] - 变更对报告期及当期财务无重大影响，审计委员会认为合理[6][7] 其他信息 - 备查文件为《第五届董事会审计委员会第七次会议决议》[8] - 公告日期为2025年4月18日[10]

业绩总结 - 2024年末公司计提资产减值准备合计9945.51万元[1] - 计提减值减少2024年度归母净利润约8229.12万元[10] - 归母所有者权益减少约8229.12万元[10] 数据详情 - 应收票据坏账准备本期计提 -139,813.10元[2] - 应收账款坏账准备本期计提15,669,497.79元[2] - 其他应收款坏账准备本期计提 -1,229,531.11元[2] - 存货跌价准备本期计提85,154,910.72元[2] - 存货账面余额1,984,448,211.67元，可收回1,878,785,366.36元[9] 其他要点 - 应收款项按信用风险特征算预期信用损失[4][5][6] - 存货按成本与可变现净值孰低提取或调整[7] - 计提减值无需提交董事会和股东大会审议[3] - 存货计提减值因成本高于未来可变现净值[9]

套期保值业务额度 - 公司及控股子公司开展套期保值业务保证金和权利金上限不超6亿元，任一交易日最高合约价值不超33亿元[1] - 商品期货套期保值业务保证金和权利金上限不超5亿元，任一交易日最高合约价值不超25亿元[1] - 外汇套期保值业务保证金和权利金上限不超1亿元，任一交易日最高合约价值不超8亿元[1] 业务审议与期限 - 2025年4月17日相关会议审议通过开展套期保值业务议案，尚需股东大会审议[2] - 套期保值业务交易期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，额度可循环滚动使用[7] 业务品种与目的 - 商品期货套期保值交易品种为铜、钴、镍等，对冲价格波动风险[4] - 外汇套期保值产品业务类别包括远期结售汇、外汇掉期等，对冲汇率和利率风险[10] 资金与风险 - 开展套期保值业务资金来源为自有及自筹资金，不涉及募集资金[9] - 开展套期保值业务存在价格波动等多种风险[20] 风控措施 - 制定《套期保值业务内部控制制度》应对风险[21] - 严格控制套期保值资金规模，合理使用保证金并按制度下达操作指令[23] - 套期保值风险控制小组定期监督检查业务规范性和内控有效性[23] - 市场重大变化或出现重大浮亏时及时上报并妥善处理[24] 会计核算与备查文件 - 依据相关会计准则对套期保值业务进行会计核算处理[25] - 备查文件包括第五届董事会第十一次会议决议等[26]

财报披露 - 公司《2024年年度报告》及摘要于2025年4月18日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 2025年5月13日15：00 - 17：00在全景网举办2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆“投资者关系互动平台”参与交流[1] - 出席人员有董事长梁杰、总经理张爱青等[1] 提问安排 - 投资者可于2025年5月11日15：00前访问指定通道或扫描二维码提问题[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[3]

关联方资金往来 - 2024年期初余额86783.97万元[6] - 累计发生金额（不含利息）538606.67万元[6] - 资金利息193.67万元[6] - 偿还累计发生金额502605.80万元[6] - 期末余额122978.51万元[6] 子公司往来情况 - 寒锐钴业（新加坡）累计发生20085.14万元，偿还20085.14万元[4] - 寒锐钴业（海南）累计发生100746.05万元，偿还100746.05万元[4] - 寒锐投资（南京）累计发生8307.05万元，偿还8307.05万元[4] - 刚果迈特矿业期初余额1287.23万元，累计发生3253.00万元，期末余额4540.23万元[4] - 赣州寒锐新能源期初余额70493.80万元，累计发生100768.94万元，偿还137470.15万元，期末余额33792.59万元[6]

会议信息 - 2024年年度股东大会于2025年5月8日14:30现场召开[2] - 股权登记日为2025年4月28日[3] - 现场会议地点为南京市江宁区将军大道527号公司会议室[5] 议案情况 - 需审议10项议案，已在2025年4月17日相关会议审议通过[6][8] - 多项议案获同意，含《2024年度董事会工作报告》等[29] 投票安排 - 网络投票时间为2025年5月8日多个时段[2][23][25] - 网络投票代码350618，简称寒锐投票[21] 登记事宜 - 登记方式分法人、自然人、异地股东[10] - 登记时间为2025年5月6日[10] - 登记地点在公司证券事务部[11] 其他信息 - 会议联系人沈卫宏，有电话、传真等信息[13]