并购重组 - 新莱福拟发行股份及支付现金购买金南磁材100%股份，预计构成重大资产重组，交易完成后将整合金南磁材在永磁材料、软磁材料及PM领域的核心技术优势，实现业务拓展与产业链协同 [1] - 深科达拟以4737.6万元收购线马科技16.92%股权，交易完成后持股比例提升至80.92%，线马科技为合并报表范围内毛利率最高、盈利能力最强的子公司 [2] - 中润光学拟使用自有资金和超募资金1.58亿元收购戴斯光电51%股权，交易完成后将共享市场渠道、客户资源及技术研发体系，形成产业协同效应 [3] 业绩披露 - 格力电器2024年营收1891.64亿元，同比下降7.26%，归母净利润321.85亿元，同比增长10.91%，多品类家电零售额和零售量位居行业前列 [4] - 泸州老窖2024年营收311.96亿元，同比增长3.19%，归母净利润134.73亿元，同比增长1.71%，营销策略推动市场规模巩固拓展 [5] - 中国电建2024年营收6336.85亿元，同比增长4.07%，归母净利润120.15亿元，同比下降7.21%，经营指标稳步提升但增收不增利 [6] 回购增持 - 联测科技拟1000万元~2000万元回购股份，价格不超过40元/股，未来用于员工持股计划或股权激励 [7] - 振华重工拟5000万元~1亿元回购股份，价格不超过6.93元/股，回购股票将注销并减少注册资本 [8][9] - 万兴科技实控人提议2500万元~5000万元回购股份，未来用于员工持股计划或股权激励 [10] 风险事项 - 星光股份因业绩预告与实际差异较大且未及时披露风险提示公告，收到广东证监局警示函 [11] - *ST工智因2024年财报被出具无法表示意见的审计报告，触及终止上市情形，股票自4月28日起停牌 [12] - 海源复材因2024年利润及营收未达标，股票将被实行退市风险警示，简称变更为*ST海源 [13] - 亿通科技因2024年利润及营收可能不达标，股票交易或被实施退市风险警示 [14]

公司动态 - DeepSeek横空出世并迅速横扫全球AI市场，公司作为业内率先接入DeepSeek大模型的企业之一，在2月初春节假期期间已上线相关功能，旗下万兴喵影、万兴PDF等产品融合DeepSeek-R1大模型能力 [1][5] - 公司2024年全年实现营业收入14.40亿元，2025年Q1营收3.80亿元，同比增长6.06% [2] - 公司推出音视频多媒体大模型万兴"天幕"，并积极运用OpenAI、百度、阿里、Kimi、Minimax、Deepseek等外部大模型厂商的优质大模型能力，持续加强与英伟达、英特尔、华为云、阿里云、联想等国内外软硬件企业的合作联动 [8][9] 行业趋势 - AI大模型正朝着多样化、专业化方向发展，DeepSeek的"开源+低价+蒸馏"新模式为整个AI产业注入新动能，改变AI大模型长期以来"烧钱竞赛"的路径依赖 [1] - 中国的AI生态可划分为三大层面：底层是基础设施层，中间是模型层，上层是应用层，随着DeepSeek在全球的爆火，中国AI生态正在加速实现三个层次的协同发展 [7] - AI应用端落地进入加速渗透阶段，AI企业正在经历从"烧钱投入"向"自我造血"的质变过程 [16] 业务发展 - 公司核心业务视频创意收入9.61亿元，占比软件收入67.06%，总付费用户数同比增长超20%，绘图创意业务总续费销售额同比增长超50%，文档创意云端产品HiPDF收入同比增长超40% [17] - 公司AI商业化取得突破进展，2024年全年AI服务器累计调用超5亿次，全年AI原生应用收入约6700万元，同比增长超100%，2025年一季度文档创意软件万兴PDF/Wondershow PDFelement的云端AI服务调用量显著增长 [17] - 公司持续优化全球化布局与资源配置，加强在政治经济环境相对稳定、市场潜力较大地区的业务拓展和投资，与当地合作伙伴建立更紧密的合作关系 [12] 研发投入 - 截至2024年年末，公司研发人员占比约54%，研发费用4.42亿元，研发费用率为30.73% [16] - 公司研发投入已连续五年增长，2020年至2024年研发费用分别为2.19亿元、3.28亿元、3.48亿元、4.03亿元和4.42亿元 [16] - 公司坚持长期主义，大力投入技术研发和产品升级，同时努力追求长期与短期发展的平衡 [16] 市场拓展 - 公司自成立之初便瞄准海外市场，业务范围遍及200多个国家和地区，累计用户逾15亿 [10] - 公司出海战略划分为三个阶段：2003年至2010年为"出海流量红利驱动，轻量化产品突围"，2011年到2020年为全球多地设立运营中心实现本地化与全球化视野融合，2021年以后为AI技术推进产品智能化 [12] - 公司加速布局欧美主流市场外，也在积极探索和布局中东、东南亚、非洲等新兴市场，认为新兴市场虽然规模不如欧美主流市场，但是增长潜力较大 [13][15]

万兴科技集团股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 | 1-2 | | | 二、 | 营业收入扣除情况明细表 | 1-2 | | 专项核查意见 政旦志远核字第 2500041 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 万兴科技集团股份有限公司 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第2500041号 万兴科技集团股份有限公司： 我们接受委托，对万兴科技集团股份有限公司（以下简称万兴科 技公司）2024 年度财务报表进行审计，并出具了政旦志远审字第 2500083 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2024 年度营业收入扣除情况明细表（以下 ...

内部控制审计 - 需审计万兴科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师要发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结论 - 万兴科技于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

业绩数据 - 2024年度软件产品收入143,331.60万元，占当期营业收入的99.55%[6] - 截止2024年12月31日，商誉账面价值为22,051.36万元，减值准备金额为5,906.22万元，期末商誉账面价值占资产总额14.54%[9] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数19333.6324万股，注册资本为19333.6324万元[21] - 公司本期纳入合并范围的子公司共27户，较上期增加3户，减少3户[23] - 公司本年度根据《企业数据资源相关会计处理暂行规定》确认了数据资源1746.28万元[200] 企业并购 - 2019年公司支付现金购买深圳亿图51.00%股权[9] - 2021年公司支付现金购买杭州格像72.44%股权[9] 财务审计 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 关键审计事项为软件产品收入确认和商誉减值[6] - 审计对软件产品销售收入确认和商誉减值实施多项审计程序，认为收入确认符合要求，管理层对商誉减值列报和披露适当[6][7][8][9][10][11] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[30] - 公司将其他债权投资超过资产总额0.50%、单个预算金额超过1亿元的在建工程项目、收入总额超过集团总收入15.00%的子公司分别认定为重要项目[32] - 非同一控制下企业合并，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额有不同处理方式[36] - 为企业合并发生的中介等直接相关费用计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[38] 资产处理 - 金融资产和金融负债有多种分类、计量、减值、转移和终止确认方式[54][55][62][72] - 存货按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[8] - 持有待售资产需满足条件且账面价值高于公允价值减出售费用净额时需减记[90][91] - 长期股权投资有多种取得方式和核算方法，处置时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[97][98][104] - 投资性房地产、固定资产、无形资产、长期待摊费用有不同的折旧、摊销方式和年限[109][115][130][138][139] 职工薪酬 - 短期薪酬在职工提供服务年度报告期结束后十二个月内支付，离职后福利为设定提存计划，辞退福利和内退福利有不同确认方式[142][143][144][145] 收入确认 - 公司收入主要来源于软件产品授权、资源商城素材销售和广告推广服务业务，有不同的收入确认方式[162][165] 其他事项 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[197][198][199] - 满足特定条件的组成部分确认为终止经营组成部分，股份回购支付的对价和交易费用减少股东权益[195][196] - 租赁有不同分类和会计处理方式，售后租回交易资产转让属于销售或不属于销售时会计处理不同[190][191][194]

中国国际金融股份有限公司 关于万兴科技集团股份有限公司 （二）募集资金使用及结余情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计使用 31,731.67 万元，其 中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 5,531.13 万元；于 2021 年 7 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止会计期间使用募集 资金人民币 12,952.91 万元；本年度使用募集资金 13,247.63 万元。 1 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为万兴 科技集团股份有限公司（以下简称"万兴科技"或"公司"）持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了专项核查，核查情况与意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金实际到账情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意万兴科技集团股份有 ...

回购计划 - 回购资金总额2500万 - 5000万元[2][8] - 回购价格不超89.85元/股[2][7] - 预计回购股份278,242 - 556,483股，占比0.14% - 0.29%[2][8][12] - 回购期限12个月内[2][11] - 回购用于员工持股或股权激励，未用部分注销[2][7] - 资金来源为自有和自筹资金[2][9] 财务状况 - 截至2025年3月31日总资产15.26亿元、净资产10.97亿元、流动资产6.49亿元[14] - 回购资金上限占总资产、净资产和流动资产比重分别为3.28%、4.56%、7.71%[14] - 截至2025年3月31日资产负债率为26.80%[14] 其他要点 - 提议人吴太兵于2025年4月22日提议回购[16] - 2025年4月25日董事会审议通过回购议案[20] - 回购存在价格超上限等风险[21]

股份回购 - 2025年4月22日吴太兵提议回购A股[2][3] - 拟用于员工持股或股权激励[3] - 回购资金2500 - 5000万元[3] - 期限为董事会通过方案起12个月内[4] - 董事会已通过方案并披露[7]

北京植德律师事务所 Merits & Tree Law Offices 北京市东城区东直门南大街 1 号来福士中心办公楼 12 层 邮编： 100007 12th Floor, Raffles City Beijing Office Tower, No.1 Dongzhimen South Street, Dongcheng District, Beijing 100007 P.R.C 电话(Tel):010-56500900 传真(Fax):010-56500999 www.meritsandtree.com 北京植德律师事务所 关于万兴科技集团股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划作废部分 已授予尚未归属的限制性股票相关事宜的 法律意见书 植德(证)字[2022]013-4 号 二〇二五年四月 释 义 本法律意见书中,除非文义另有所指,下列词语或简称具有如下含义: | 万兴科技/公司 | 指 | 万兴科技集团股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 2021 年限制性股票激励 | | | | 计划/本次股权激励/本激 | 指 | 万兴科技集团股份有限公司2021年限制性股票激励计 ...

证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-016 万兴科技集团股份有限公司 关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于 作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》，现将有关事项说明如下： 一、公司 2021 年限制性股票激励计划已履行的相关审批程序 1、2021 年 4 月 9 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事 会第二十一次会议，审议通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划（草 案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理 办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计 划相关事宜的议案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，公司独 立董事陈琦胜先生就提交股东大会审议的本次激励计划相关议案向全体股东征 集了投票权。 2、2021 ...