万兴科技集团股份有限公司 2024 年财务报告 万兴科技集团股份有限公司 2024 年财务报告 2025 年 4 月 28 日 1 万兴科技集团股份有限公司 2024 年财务报告 2024 年财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 25 日 | | 审计机构名称 | 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 政旦志远审字第 2500083 号 | | 注册会计师姓名 | 杨谦、龚丽 | 审计报告正文 1、审计意见 我们审计了万兴科技集团股份有限公司(以下简称万兴科技或公司)财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万兴科技 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 ...

万兴科技集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 政旦志远核字第 2500039 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 万兴科技集团股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 政旦志远核字第 2500039 号 万兴科技集团股份有限公司全体股东： 万兴科技集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了万兴科 技集团股份有限公司（以下简称万兴科技）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动 表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 25 日签发了政旦志远审字 ...

证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-017 万兴科技集团股份有限公司 未来三年股东分红回报规划（2025-2027 年） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为完善和健全万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）分红决策和 监督机制，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连 续性和稳定性，保护公司投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律法规、规章制度及 《万兴科技集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，结 合公司的实际情况，公司制定了公司《未来三年股东分红回报规划（2025-2027 年）》（以下简称"本规划"）。具体内容如下： 一、本规划的制定原则 1、董事会根据公司战略目标及未来可持续发展的需要，在兼顾公司经营发 展、股东尤其是中小股东的合理诉求的情况下制定本规划。 公司制定本规划，着眼于长远和可持续发展，充分考虑公司目前及未来盈利 规模、现金流量状况、行业发展趋势、发展所处阶段及资金需求等情况，在综合 分析公 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合万兴科技集团股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司截止 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 万兴科技集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 万兴科技集团股份有限公司全体股东： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 ...

证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-015 万兴科技集团股份有限公司 关于修改《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》， 结合公司实际情况，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，拟对《万兴科技集团股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）中的有关条款进行修订，修订对照内容如 下： | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规 | 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法 | | 范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》 | 权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国 | | （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 | 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共 | | 法》（以下简称"《证券法》"）和 ...

证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-014 万兴科技集团股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：安全性高、流动性好的理财产品。 万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 的第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于 公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司（以下统称"公 司"）使用人民币不超过 4 亿元（含本数）的暂时闲置自有资金进行委托理财， 本议案无需提交股东会审议。上述额度自董事会审议通过之日起十二个月内有效， 在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。现将有关事项公告如下： 2、投资金额：总额度不超过人民币 4 亿元（含本数），在上述额度内可循 环滚动使用。 一、委托理财概述 (一) 委托理财目的 为充分利用闲置资金、提高资金使用效率，在保证公司正常经营且保证资金 安全的情况下，合理利用部分暂时闲置自有资金，充分提高资金使用效率及资金 收益率，实现公司 ...

证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-021 万兴科技集团股份有限公司 （二）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财 会〔2023〕11 号）和《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号，以下 简称《准则解释第 18 号》）的要求进行会计政策变更，根据《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，本次 会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议，不会对公司当期的财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概况 （一）变更原因及日期 2023 年 8 月 1 日，财政部颁布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 （财会〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为 ...

证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-022 万兴科技集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则第 8 号 ——资产减值》《会计监管风险提示第 8 号——商誉减值》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对 2024 年度可能发生减值迹象的资产进行清查，并进行了充分的评估、分析和测试。为 真实反映公司财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，对相关资产计提了相应的 减值准备。 一、本次计提资产减值准备概况 公司及合并范围内各子公司对 2024 年存在可能发生减值迹象的资产进行清 查和资产减值测试后，计提各项资产减值准备共计 5,933.11 万元，明细如下表： 证券代码：300624 证券简称：万兴科技 公告编号：2025-022 | 项目 | 本期发生额（元） | | | --- | --- | --- | | （一）资产减值损失1（损失以"-"号填列） | | -59,261, ...

万兴科技集团股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：300624 证券简称：万兴科技 万兴科技集团股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 合并深圳亿图财 | | | | | | | 务报表所形成的 | 北京中林资产评 | 廖志亮、朱鹏明 | 中林评字 | 可收回金额 | 252,242,300.00 | | 包含商誉的相关 | 估有限公司 | | 【2025】101 号 | | 元 | | 资产组 | | | | | | | 合并杭州格像财 | | | | | | | 务报表所形成的 | 北京中林资产评 | 廖志亮、肖玉婷 | 中林评字 | 可收回金额 | 151,242,224.70 | | 包含商誉的相关 | 估有限公司 | | 【2025】103 号 | | 元 | | 资产组 | | | | | | 三、是否存在减值 ...

万兴科技集团股份有限公司 关于 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项说明 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规的规定，万兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会对公司 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 公司于 2023 年 11 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会 第十二次会议，审议通过了《关于继续开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意 公司及子公司使用金额不超过 40,000 万元人民币（或等值外币）的自有资金开 展外汇衍生品交易业务，额度有效期自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有 效，上述额度在有效期内可以循环滚动使用。 具体内容详见公司于 2023 年 11 月 24 日在巨潮资讯网上披露的《关于继续 开展外汇衍生品交易业务的公告》（公告编号：2023-112）。 公司于 2024 年 10 月 24 日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事 会第十七次会议，审议通过了 ...