现金管理计划 - 公司拟用不超25000万元闲置自有资金投资[3] - 投资期限自董事会通过日起18个月[3] - 投资产品为国债等固定收益类[1] 资金使用与监督 - 额度内投不超12个月低风险保本产品[4] - 内审部门审计监督，独董和监事会可检查[4][5] 影响与意义 - 不影响日常资金周转和主业发展[5] - 适度理财可提高资金效率和业绩[5]

见 兴业证券股份有限公司 关于福建星云电子股份有限公司 使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的核查意 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐机构"）作为福建 星云电子股份有限公司（以下简称"星云股份"或"公司"）向特定对象发行股 票及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等有关规定，就公司拟使用募集资金向全资子公司 提供借款以实施募投项目的事项进行了核查，并出具核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建星云电子股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2024﹞1742 号）同意注册，公司向 特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 26,497,504 股（以下简称本次向特定对 象发行股票），每股面值为 1.00 元（人民币，币种下同），发行价格为 24.04 元/ 股，募集资金总额为 636,999,996.16 元，扣除与发行相关的费用（不含增值税） 9,449,198.16 元后，公司实际募集资 ...

关联交易金额 - 2025年度公司及子公司拟与关联方发生日常关联交易总金额不超19950万元[1] - 2025年预计向关联人销售产品、商品金额11650万元，截至3月31日已发生428.29万元，上年发生4811.74万元[4] - 2025年预计向关联人采购产品、商品金额8300万元，截至3月31日已发生660.05万元，上年发生5811.31万元[4][5] 2024年关联销售情况 - 2024年向福建时代星云科技有限公司销售产品实际发生2428.52万元，预计10000万元，实际发生额占同类业务比例6.08%，与预计金额差异75.71%[6] - 2024年向星云智慧（福建）能源科技有限公司销售产品实际发生2379.04万元，预计10000万元，实际发生额占同类业务比例12.41%，与预计金额差异76.21%[6] - 2024年向福州车快充科技有限公司销售产品实际发生1.56万元，预计100万元，实际发生额占同类业务比例0.05%，与预计金额差异98.44%[6] - 2024年向福建宝诚精密机械有限公司销售产品实际发生2.62万元，预计50万元，实际发生额占同类业务比例0.04%，与预计金额差异94.76%[6] 2024年关联采购情况 - 2024年向福建时代星云科技有限公司采购产品实际发生4155.65万元，预计10000万元，实际发生额占同类业务比例94.23%，与预计金额差异58.44%[6] - 2024年向星云智慧（福建）能源科技有限公司采购产品实际发生35.17万元，预计200万元，实际发生额占同类业务比例100%，与预计金额差异82.42%[6] - 2024年向关联人销售产品实际发生4811.74万元，预计20150万元；向关联人采购产品实际发生4190.82万元，预计10200万元[6] 关联公司采购情况 - 福建宝诚精密机械有限公司采购钣金件等产品实际发生额1620.49万元，预计额5000万元，占比41.32%[7] - 福建宝诚精密机械有限公司小计实际发生额5811.31万元，预计额15200万元[7] - 公司合计实际发生额10623.05万元，预计额35350万元[7] 关联公司财务数据 - 福建时代星云科技有限公司截至2024年12月31日总资产127439.04万元，净资产30697.81万元，营业收入152045.62万元，净利润 - 2112.48万元[8][9] - 星云智慧（福建）能源科技有限责任公司截至2024年12月31日总资产29901.72万元，净资产5311.73万元，营业收入2860.49万元，净利润 - 3160.28万元[11] - 福州车快充科技有限公司截至2024年12月31日总资产376.31万元，净资产335.14万元，营业收入304.22万元，净利润8.16万元[13] - 福建宝诚精密机械有限公司截至2024年12月31日总资产4292.27万元，净资产1228.72万元，营业收入4247.61万元，净利润 - 662.51万元[15] - 截至2024年12月31日，星云交信总资产29.18万元，净资产28.87万元，营业收入0.00万元，净利润-31.13万元[17] - 截至2024年12月31日，星云交科总资产47.98万元，净资产47.12万元，营业收入0.00万元，净利润-22.88万元[20] 股权情况 - 公司持有福建时代星云科技有限公司9.48%的股权[9] - 公司持有星云智慧（福建）能源科技有限责任公司30%的股权[12] - 公司之全资子公司持有福州车快充科技有限公司40%的股权[13] - 公司持有星云交信42.5%的股权，星云交信为公司关联方[17] - 公司持有星云交科35%的股权，星云交科为公司关联方[20] 关联交易原则及审议情况 - 公司与关联方日常关联交易以市场公允价格为依据，无可参考价格则以实际成本加合理利润率确定结算价格[20] - 关联交易协议由公司与关联方根据实际业务情况签署[21] - 关联交易内容为销售产品、提供服务及采购产品，是公司业务正常需求[22] - 关联交易遵循公平互利原则，不损害公司和股东利益，不影响公司独立性[23] - 独立董事一致同意将2025年度日常关联交易预计议案提交董事会审议[24] - 保荐机构认为2025年度日常关联交易预计事项合理，无异议，尚需股东会审议[25]

兴业证券股份有限公司 关于福建星云电子股份有限公司 二、开展外汇衍生品套期保值业务品种 公司及合并报表范围内的子公司拟开展的外汇衍生品是指远期、掉期（互换）、 期权等产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币、商品、 其他标的；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保 进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。外汇衍生品套期保值是指 为满足正常生产经营需要，在银行等金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险 的外汇衍生品套期保值业务，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、 外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。 三、开展外汇衍生品套期保值业务的额度、期限、资金来源 公司及合并报表范围内的子公司拟与银行等金融机构开展金额不超过 2,000 万美元（或等值其他外币）的外汇衍生品套期保值业务，该事项自公司董事会审 议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用，期限内任一 时点的交易金额将不超过已审议额度。如果单笔交易的存续期超过了决议的有效 期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。公司及合并报表范围内的子 公司开展外汇衍生品 ...

兴业证券股份有限公司 关于福建星云电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"、"本保荐机构"）作为福 建星云电子股份有限公司（以下简称"星云股份"或"公司"）向特定对象发行 股票及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司2024年度募集资金存放及实际 使用情况进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建星云电子股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2020﹞2642号）同意注册，公司向特定对 象发行人民币普通股（A股）12,383,896股，每股面值为1.00元（人民币，币种下 同），发行价格为32.30元/股，募集资金总额为39,999.98万元，扣除与发行相关 的费用（不含税）1,159.98万元后，公司实际募集资金净额 ...

福建星云电子股份有限公司 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | 公司股东权益变动表 | 7-8 | | 财务报表附注 | 9-115 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 351A014745 号 二〇二四年度 审计报告 福建星云电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建星云电子股份有限公司（以下简称星云股份公司）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 ...

内部控制 - 致同审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性，认为公司在重大方面保持有效[7][11] - 内部控制评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[17] - 纳入评价范围单位资产和营收占公司合并报表对应总额的100%[18] 公司治理 - 公司董事会由7名董事组成，含3名独立董事[21] - 公司监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[21] - 公司董事会下设4个专门委员会[21] 制度建设 - 公司制定《募集资金使用管理办法》等系列制度[24][25] - 公司制定销售、采购、财产等管理制度[28][29][30] - 公司制定关联交易、合同、信息披露等制度[34][35][38] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为财产损失≥合并报表资产总额的1%[46] - 非财务报告内部控制重大缺陷为财产损失≥合并报表资产总额的1%[51] 其他 - 授权致同会计师事务所福州分所七人签署业务报告及约定书，有效期2025年1月1日至12月31日[65][66] - 公司经营场所相关金额为5250万元[61]

证券代码：300648 证券简称：星云股份 公告编号：2025-025 福建星云电子股份有限公司 关于开展票据池业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建星云电子股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 21 日召开了第 四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于开展票据池业务的议案》。公司董事 会同意公司及子公司与国内商业银行开展总计不超过人民币20,000万元的票据池 业务，即用于与所有合作银行开展票据池业务的质押、抵押的票据累计即期余额 不超过人民币 20,000 万元，业务期限为自公司 2024 年度股东会审议通过之日起 至 2026 年度股东会召开之日止。上述额度在业务有效期内可循环滚动使用。具体 内容如下： 一、开展的票据池业务概述 1、业务概述 票据池业务是指协议金融机构为满足企业对所持有的商业汇票进行统一管理、 统筹使用的需求，向企业提供的集票据托管和托收、票据质押池融资、票据贴现、 票据代理查询、业务统计等功能于一体的票据综合管理服务。 公司及子公司共享不超过 20,000 万元的票据池额度，即用于与所有合作银 ...

证券代码：300648 证券简称：星云股份 公告编号：2025-026 福建星云电子股份有限公司 关于 2025 年度为子公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 2025 年 4 月 21 日，福建星云电子股份有限公司（以下简称公司）召开第四届 董事会第十五次会议，审议通过了《关于 2025 年度为子公司提供担保额度预计的 议案》。为满足公司及子公司生产经营资金的需要，2025 年度公司拟为合并报表 范围内的子公司（含授权期限内新设立或纳入合并报表范围的子公司）向银行、融 资租赁等金融机构申请融资（包括但不限于办理流动资金贷款、项目贷款、融资租 赁、承兑汇票、信用证、保函、商票贴现、保理等相关业务）及日常经营需要提供 担保，提供担保的形式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）、 抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式。预计提供担保额度总计不超过 45,000 万元，在该额度范围内可循环使用（该担保额度包含公司已审批通过且仍在 有效期内的担保额度）：其中公司拟为资产负债率 70%及以上的子公 ...

证券代码：300648 证券简称：星云股份 公告编号：2025-032 福建星云电子股份有限公司 关于变更注册资本及修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建星云电子股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 21 日召开第四 届董事会第十五次会议，审议通过了《关于变更注册资本及修订<公司章程>的 议案》，该议案尚需提交至公司股东会审议。现将有关内容公告如下： 一、公司股份总数和注册资本变更情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建星云电子股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2024﹞1742 号）同意注册，公司 向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 26,497,504 股，每股面值为 1.00 元 （人民币，币种下同），新增股份已于 2025 年 4 月 18 日在深圳证券交易所上市。 本次向特定对象发行股票完成后，公司股份总数由 147,783,896 股增加至 174,281,400 股，注册资本由 147,783,896 元增加至 174,281,400 元。 数的相关内容作 ...