公司SAF现状 - 2024年盘锦鹏鹞完成SAF技术改造，9月成功产出生物航煤，产品收率82%，46项指标达国际标准 [2] - 2024年12月，盘锦鹏鹞与中国石油国际事业公司合作签约，首次出口4950吨生物航煤至国际市场 [2] - 公司在SAF工艺流程上继续优化，有望提高收率 [2] 国内SAF政策现状 - 2024年9月中国启动SAF应用试点，首批覆盖四个机场，三大航司参与，12个航班完成加注，验证适用性和安全性 [2] - 2024年9月至12月为第一阶段，聚焦初步应用和经验积累；2025年起第二阶段扩大参与航司和机场范围 [2] 国际SAF政策现状 欧盟目标 - 2050年实现碳中和，到2030年前温室气体净排放量与1990年相比至少减少55% [3] 相关政策 - 欧洲碳排放交易体系改革提案 [3] - ReFuelEU计划：2023年10月获批，规定特定原料生产的SAF属绿色燃料，禁止部分原料；对供应商规定强制使用配额，2025年至少2%，2030年6%，2035年20%，2040年34%，2045年42%，2050年70%；2025年起欧盟航空安全局监管乘客碳足迹和航空公司SAF使用情况 [4] - 欧洲能源税指令修订：2023 - 2033年运输用能源税逐步提到10.75欧元/GJ，取暖用能源税逐步提到0.9欧元/GJ [5] 综合分析SAF发展 - 全球SAF处于初期，欧盟、美国、中国不断颁布支持政策，欧盟和美国政策较完善，中国近年重视并积极合作 [6] - 中国以鼓励性政策为主，未提掺混比例要求和明确发展时间线，但将SAF作为航空业脱碳战略重要一环 [6] 鹏鹞环保优势 - 轻资产运营模式，生产工艺技术包自研，成本低于重资产投入和使用国外技术包的公司 [8] - 产品已出口，各项技术指标通过认证，质量和成本优势获市场验证 [8] 公司主业业绩 新中标项目 - 新疆哈密扩容水厂日供水9.9万立方米净水项目及5年运营 [8] - 河南汤阴城南污水处理BOT项目，设计规模3万立方米/天 [8] - 北京房山区污水处理设备采购项目 [8] - 南通净水厂60万T/D委托运营项目 [8] 主推模式 - 装配式水厂建造模式，SEED水厂结合新能源与装配式技术，契合双碳目标，前景广阔 [8]

公司SAF现状 - 2024年盘锦鹏鹞完成SAF技术改造，9月成功产出生物航煤，产品收率82%，46项指标达国际标准 [2] - 2024年12月，盘锦鹏鹞与中国石油国际事业公司合作签约，首次出口4950吨生物航煤至国际市场 [2] - 公司在SAF工艺流程上继续优化，有望提高收率 [2] 国内SAF政策现状 - 2024年9月中国启动SAF应用试点，首批覆盖四个机场，三大航司参与，12个航班完成加注，验证了适用性和安全性 [2] - 2024年9月至12月为第一阶段，聚焦初步应用和经验积累；2025年起第二阶段扩大参与航司和机场范围 [2] 国际SAF政策现状 欧盟目标 - 2050年实现碳中和，到2030年前温室气体净排放量与1990年相比至少减少55% [3] 相关政策 - 欧洲碳排放交易体系改革提案 [3] - ReFuelEU计划：2023年10月批准，规定特定原料生产的SAF属绿色燃料，禁止部分原料；对供应商规定强制使用配额，2025年至少2%，2030年6%，2035年20%，2040年34%，2045年42%，2050年70%；2025年起欧盟航空安全局监管乘客碳足迹和航空公司SAF使用情况 [4] - 欧洲能源税指令修订：2023 - 2033年，运输用能源税逐步提到10.75欧元/GJ，取暖用能源税逐步提到0.9欧元/GJ [5] 综合分析SAF发展 - 全球SAF处于初期，欧盟、美国、中国不断颁布支持政策，欧盟和美国政策较完善，中国以鼓励性政策为主，未提掺混比例要求和明确发展时间线 [6] - 中国将SAF作为航空业脱碳战略重要一环，多个政策表明支持态度 [6] - 国内能源公司参与规划，新公司不断加入，行业前景好 [6] 鹏鹞环保优势 - 轻资产运营，场地租赁和设备利旧改造，工艺技术包自研，成本低 [8] - 产品通过ISSC - EU和ISCCCORSIA认证，质量和成本优势获市场验证 [8] 公司主业业绩 新中标项目 - 新疆哈密扩容水厂日供水9.9万立方米净水项目及5年运营 [8] - 河南汤阴城南污水处理BOT项目，设计规模3万立方米/天 [8] - 北京房山区污水处理设备采购项目 [8] - 南通净水厂60万T/D委托运营项目 [8] 主推模式 - 装配式水厂建造模式，SEED水厂结合新能源与装配式技术，契合双碳目标，前景广阔 [8]

鹏鹞环保股份有限公司 章 程 1 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 4 | | 第三章 | 股份 5 | | 第一节 | 股份发行 5 | | 第二节 | 股份增减和回购 6 | | 第三节 | 股份转让 7 | | 第四章 | 股东和股东会 8 | | 第一节 | 股东的一般规定 8 | | 第二节 | 控股股东和实际控制人 11 | | 第三节 | 股东会的一般规定 12 | | 第四节 | 股东会的召集 14 | | 第五节 | 股东会的提案与通知 16 | | 第六节 | 股东会的召开 17 | | 第七节 | 股东会的表决和决议 19 | | 第五章 | 董事和董事会 23 | | 第一节 | 董事的一般规定 23 | | 第二节 | 董事会 26 | | 第三节 | 独立董事和独立董事专门会议 30 | | 第四节 | 董事会专门委员会 33 | | 第六章 | 高级管理人员 34 | | 第七章 | 财务会计制度、利润分配和审计 36 | | 第一节 | 财务会计制度 36 | | 第二节 | 内部审计 39 | | 第三节 | 会计师事务 ...

理财审议规则 - 理财金额占总资产10%以上等情况需董事会审议[6] - 理财金额占净资产50%以上等情况需股东会审议[6] - 未达标准委托理财由董事长审批[6] 委托理财额度 - 额度占净资产10%以上且超1000万需审议披露[6] - 额度占净资产50%以上且超5000万需股东会审议[6] 额度使用 - 额度使用期限不超十二个月，交易金额不超额度[7]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[5] - 其他年报信息披露重大差错涉及担保等金额占净资产一定比例[6] - 业绩预告重大差异为预计与年报实际变动不符或幅度超20%且金额超200万元[7] - 业绩快报重大差异为与定期报告数据指标差异幅度超20%且金额超200万元[7] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[9] - 追究责任形式有责令改正等[9] - 恶劣情形从重处理，有效阻止从轻处理[9][10] 审议与参照执行 - 重大差错认定和责任追究需经审计等部门审议[13] - 季度、半年报信息披露差错责任追究参照本制度执行[15]

关联方定义 - 关联法人指持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人[5] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份的自然人[6] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易需董事会审议披露[12] - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上需董事会审议披露[12] - 与关联人交易超3000万元且占净资产5%以上需股东会审议并披露报告[12] 关联交易特殊规定 - 向关联参股公司提供财务资助需多环节审议通过并提交股东会[14] - 向关联共同投资企业同比例现金增资达标准可免审计评估[17] - 与关联人日常关联交易超预计需重新审议披露[17] - 向关联人购买资产溢价超100%且无担保需说明原因及措施[19] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席且通过[22][23] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[23] 关联信息管理 - 持股5%以上股东等告知关联人情况，董事会办公室更新名单[25] - 独立董事至少每季度查阅与关联方资金往来情况[26] 其他规定 - 控股子公司关联交易视同公司行为，适用本制度[28] - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[30] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[30]

对外投资审议标准 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需经董事会审议后提交股东会审议[6] - 对外投资涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情形需经董事会审议并及时披露[7] - 购买、出售资产交易连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[10] 投资额度审议要求 - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资前需董事会审议并披露；占比超50%且绝对金额超5000万元，还需股东会审议[13] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资前需董事会审议并披露；占比超50%且绝对金额超5000万元，还需股东会审议[16] 特殊情况披露要求 - 已交易衍生品公允价值减值与用于风险对冲资产价值变动加总，合计亏损或浮动亏损金额达公司最近一年经审计归母净利润10%且绝对金额超1000万元，公司应及时披露[15] 与专业投资机构合作规定 - 公司控股股东等与专业投资机构合作涉及向公司购买或转让资产，参照相关规定执行[19] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得与专业投资机构共同投资，但特定投资基金除外[22] - 公司与专业投资机构共同投资，无论金额大小均应及时披露，并以最大损失金额参照对外投资规定履行审议程序，构成关联交易需履行关联交易审议程序[19] 融资行为规定 - 公司发生以获取融资为目的的行为，应参照购买、出售资产或对外投资规定履行审议程序和信息披露义务[24] 控股子公司投资规定 - 公司控股子公司不得自行决定对外（长期股权）投资，应向公司报备并按审批权限逐层审批[25] - 公司推荐的董事或股东代表在控股子公司董事会、股东会上对投资事项发表意见前，应向公司财务部和董事会办公室征询意见[25] 衍生品交易规定 - 公司从事衍生品交易需提供可行性分析报告，提交董事会审议并及时披露，额度超董事会权限需股东会审议[14] 投资审批与管理 - 公司股东会、董事会、董事长为对外投资审批机构，在权限范围内决策[27] - 总经理组织初审对外投资项目，通过后提交审批，负责实施获批项目[27] - 财务部门负责对外投资资金和财务管理，包括预算、筹措等[28] - 审计部门负责对外投资审计，并向董事会报告[28] - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，出现问题查明原因追责[28] 投资收回与转让 - 出现经营期满、破产等情况，公司可依法收回对外投资[30] - 投资有悖经营方向、连续亏损等情况，公司可转让对外投资[31] 投资运营与管理 - 公司对外投资组建公司或项目，派出人员参与运营管理[33] - 财务部门对对外投资全面财务记录和核算，垂直管理子公司财务[36] - 审计部门对投资项目和子公司定期或专项审计，盘点投资资产[36][37]

鹏鹞环保股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金制度 第一章 总 则 第一条 为了建立健全防止控股股东及关联方占用鹏鹞环保股份有限公司（以下简 称"公司"）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、参照《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》等法律、法规及规范性文件以及《鹏鹞环保股份有限公司公司章程》的 有关规定，制定本制度。 第二章 职 责 第六条 公司应防止控股股东及其他关联方通过各种方式直接或间接占用公司的 资金、资产和资源。 第七条 公司应当与控股股东及其关联方的人员、资产、财务分开，机构、业务独 立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司的人员应当独立于控股股东、实际 控制人及其关联方。公司的资产应当独立完整、权属清晰，不被董事、高级管理人 1 (一) 经营性资金占用：指控股股东及其他关联方通过采购、销售、相互提供劳 务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。 (二) 非经营性资金占用：指为控股股东及其他关联方垫付工资与福利、保险、 广告等期间费用、为 ...

鹏鹞环保股份有限公司 股东会网络投票工作制度 第一章 总 则 第一条 为规范鹏鹞环保股份有限公司（以下简称"公司"）股东会的表决机 制，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司股东会规 则》《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》等相关法律、行政法 规、规章、规范性文件和《鹏鹞环保股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的规定，特制订本制度。 第四条 股东会股权登记日登记在册的所有股东，均有权通过网络投票系统行 使表决权。 第二条 本制度所称公司股东会网络投票系统（以下简称"网络投票系统"） 是指深圳证券交易所（以下简称"深交所"）利用网络与通信技术，为公司股东行 使股东会表决权提供服务的信息技术系统。网络投票系统包括深交所交易系统、互 联网投票系统（网址：http://wltp.cninfo.com.cn）。 第五条 公司通过深交所网络投票系统为股东提供网络投票服务的，应当与信 息公司签订服务协议。 公司可以选择使用现场投票辅助系统收集汇总现场投票数据，并委托深圳证券 信息有限公司（以下简称"信息公司"）合并统计网络投票和现场投票数据。 第二章 网络投票的准备工作 第三条 公司 ...

鹏鹞环保股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一条 为进一步规范鹏鹞环保股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）选聘（含续聘、改聘）会计师事务所的行为，切实维护公司及股东利益， 提高公司审计工作和财务信息质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中 华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业 板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法 规、规范性文件的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，指公司根据相关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告及内部控制审计 报告等行为。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审 计业务的，可以参照本制度执行。 第三条 公司选聘的会计师事务所应当至少同时具备下列条件： （一）依法设立，具备国家行业主管部门和中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构，完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； （二 ...