重大差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[5] - 其他年报信息披露重大差错涉及担保等金额占净资产一定比例[6] - 业绩预告重大差异为预计与年报实际变动不符或幅度超20%且金额超200万元[7] - 业绩快报重大差异为与定期报告数据指标差异幅度超20%且金额超200万元[7] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[9] - 追究责任形式有责令改正等[9] - 恶劣情形从重处理，有效阻止从轻处理[9][10] 审议与参照执行 - 重大差错认定和责任追究需经审计等部门审议[13] - 季度、半年报信息披露差错责任追究参照本制度执行[15]

人员设置与任期 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务总监1名，董事会秘书1名[3] - 总经理及其他高级管理人员每届任期3年，可连聘连任[4] 职责分工 - 总经理组织实施公司年度经营计划等，定期向董事会提交报告[7][8] - 副总经理协助总经理工作，承担相应责任[10] - 财务总监全面管理公司财务工作[11] - 董事会秘书职责依规定和制度确定[11] 会议安排 - 总经理办公会定期会议原则上每周召开一次[13] - 议题应会前三天申报，重要议题材料提前三天送阅[14] 权限与报告 - 总经理享有审定年度经营计划开支内审批权[17] - 总经理定期、遇特定情形及按要求向董事会报告工作[19][20] 薪酬与考核 - 总经理和其他高级管理人员薪酬和考核方案由董事会决定[22] - 完成指标获奖励，未完成受处罚[22] 施行规定 - 本细则自董事会审议通过之日起施行[24]

会议通知与提议 - 公司应提前三天通知独立董事召开专门会议，紧急情况可豁免[3] - 半数以上独立董事可提议召开临时会议[3] 会议举行与主持 - 专门会议需半数以上独立董事出席方可举行[3] - 由过半数独立董事推举一人召集和主持[3] 职权行使与审议 - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[4] - 关联交易等事项经会议审议且过半数同意后提交董事会[4] 会议其他要求 - 独立董事应发表明确独立意见[5] - 会议记录至少保存十年[5] 公司支持与报告 - 公司应为会议提供便利、支持并承担费用[6] - 年度述职报告应包括会议工作情况[6]

信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等是内部信息报告义务人[3] 信息披露领导 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事长是第一责任人[6] 重大信息范围 - 重大信息包括公司业绩、收购兼并、股票发行等相关信息[10] 股东及实控人义务 - 持有5%以上股份股东或实控人应主动告知重大信息[12] - 控股股东等多种情形应及时告知公司[12][13][14][15] 报告时间要求 - 重大信息报告义务人必要时2个工作日内书面报告[17] - 重大事项超期未完成每隔30日报告进展[18] 责任追究 - 公司追究瞒报等致重大事项未上报责任人责任[19] - 不履行义务致公司受罚或损失追究当事人责任[25] - 报告义务人致信息披露违规公司成立小组处分[26] 信息知情控制 - 信息公开披露前董事会控制知情者范围[22] 制度相关 - 制度释义与《公司章程》相同[28] - 未尽事宜按法规和章程执行[28] - 制度经董事会审议通过生效并由其解释[28]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 管理职责 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责办理内幕信息知情人登记入档和报送[2] - 审计委员会监督内幕信息知情人登记管理制度实施[10] 登记与报送 - 发生重大资产重组等向深交所报送内幕信息知情人档案[11] - 做好内幕信息流转环节登记及各方档案汇总[12] - 行政管理部门接触内幕信息按要求登记[13] - 重大事项制作进程备忘录，相关人员签名确认[14] - 内幕信息知情人档案等至少保存十年，披露后五日内报深交所[14] 自查与追责 - 定期对内幕信息知情人买卖股票情况自查[20] - 发现内幕交易核实后追责，二日内披露情况及结果[20] 保密与责任 - 内幕信息知情人负有保密义务[16] - 控股股东等讨论重大事项控制知情范围[18] - 通过协议告知知情人保密义务及责任[21] - 知情人违规公司视情节处分并保留索赔权利[23]

会计师事务所选聘 - 审计委员会负责选聘及监督，聘用或解聘需经其过半数同意，提交董事会审议，股东会决定[3][4] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[5] 审计人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[7] 信息披露 - 年度报告披露会计师事务所、审计费用等信息，变更时披露相关情况[7] 其他规定 - 解聘或不再续聘应事先通知，更换需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[8] - 选聘相关文件资料保存至少10年，制度自董事会审议通过之日起实施[9]

公司基本信息 - 公司于2018年1月5日在深圳证券交易所上市，首次发行8000万股人民币普通股[7] - 公司注册资本为75625.6332万元[7] - 截至2012年8月31日，江苏鹏鹞环境工程承包有限公司账面净资产为1248763233.02元[13] - 公司整体变更为股份有限公司后总股本为40000万股[13] 股权结构 - 宜兴鹏鹞投资有限公司持股14446.81万股，持股比例36.117%[12] - 喜也纳企业有限公司持股9347.08万股，持股比例23.368%[12] - 卫狮投资有限公司持股5270.13万股，持股比例13.175%[12] 股份相关规定 - 公司已发行股份数为75625.6332万股，全部为人民币普通股[14] - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不超已发行股本总额10%[15] - 因特定情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总数的10%，并应在三年内转让或者注销[18] 股东与股东会 - 股东有权要求董事会在30日内执行收回违规收益的规定[23] - 股东会、董事会决议召集程序等违规，股东有权60日内请求法院撤销[26] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权书面请求审计委员会或董事会向法院提起诉讼[30] 董事会 - 董事会由5名董事组成，其中2名为独立董事，设董事长1人[88] - 董事会每年至少召开两次定期会议，召开前10日书面通知全体董事[119] 财务与利润分配 - 公司在每一会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告[132] - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金[132] - 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[132] 高级管理人员 - 总经理每届任期三年，连聘可以连任[124] - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名，董事会秘书1名[122] 公司合并与解散 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议[153] - 持有公司10%以上表决权的股东，在公司经营管理严重困难时可请求法院解散公司[160]

管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度规范工作、保护投资者权益[2] - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4][5] 管理架构 - 董事会秘书为投资者关系管理工作负责人[10] - 董事会办公室为投资者关系日常管理部门[10] 活动规范 - 定期报告披露前三十日内应尽量避免投资者关系活动[13] - 业绩说明会等活动结束后应及时披露主要内容[15][21] - 公司应在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[17] - 公司应至少提前二个交易日发布召开年度报告说明会的通知[17] 信息披露 - 公司发布应披露的重大信息，应及时向深交所报告并次日开市前正式披露[19] - 公司在投资者关系活动结束后两个交易日内，应在深交所互动易网站和公司网站刊载相关文件[19] 特定对象沟通 - 机构投资者等特定对象与公司沟通须签订承诺函，公司形成书面记录并签字确认[18] - 公司与特定对象交流沟通后，应及时复核是否泄漏未公开重大信息[18] 其他 - 本制度由公司董事会负责解释，审议通过之日起生效[21]

审计委员会 - 审计委员会成员中独立董事应过半数，召集人由独立董事中会计专业人士担任[4] - 审计委员会根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具评估意见[16] - 审计委员会应对内部控制评价报告发表意见[17] 内部审计部门 - 对董事会审计委员会负责，也向分管副总经理汇报工作[6] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 审计涵盖工程分包、设备招标等与财务报告相关业务环节[9] - 负责制定年度内部审计工作计划，经审计委员会批准后实施[13] - 将大额非经营性资金往来等事项相关内部控制作为检查重点[15] 内部控制评价 - 审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关制度[15] - 董事会根据内部审计评价报告出具年度内部控制评价报告[16] - 内部控制评价报告至少应包括董事会声明、评价工作总体情况和有效性结论[16] - 董事会审议年度报告时应对内部控制评价报告形成决议[17] 外部核查与审计 - 保荐机构需对内部控制评价报告进行核查并出具核查意见[17] - 公司聘请会计师事务所年度审计时应要求其出具内部控制审计报告[17] - 保荐机构、会计师事务所指出内控重大缺陷，董事会和审计委员会应做专项说明[17] 奖惩制度 - 对执行制度成绩显著的部门和个人给予表扬或奖励[20] - 对违反制度的部门和个人根据情节给予处分、处罚或提请处理[20] - 内部审计人员违反制度构成犯罪依法追究刑事责任，未构成犯罪给予处分、处罚[20] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[22] - 制度未尽事宜或冲突按国家法律、上市地监管规则等执行[22]

董事会任期与构成 - 公司第四届董事会任期于2025年5月27日届满[1] - 董事会人数为5名，含3名非独立董事、2名独立董事[2] 董事候选人情况 - 王鹏鹞等3人为非独立董事候选人，陈易平等2人为独立董事候选人，任期三年[2] - 董事候选人需2024年年度股东大会审议，用累积投票制选举[3] - 独立董事候选人任职资格和独立性需深交所审查无异议后股东大会表决[3] 股份持有情况 - 王春林通过宜兴鹏鹞投资间接持有公司216,702,150股股份[9] - 蒋永军持有公司450,000股股份[10] 离任与关联情况 - 第四届独立董事钱美芳不再任职，未持股无未履行承诺[4] - 朱和平曾任职独立董事，未持股且无关联关系[14]