关于 江苏大烨智能电气股份有限公司 重大资产购买暨关联交易 之 2024 年度持续督导意见 暨持续督导总结报告 独立财务顾问 二〇二五年五月 东北证券股份有限公司 出具本持续督导意见所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供。 相关各方对所提供的资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方保证不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完 整性承担个别和连带责任。 本持续督导意见不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者根据本持续督 导意见所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。 本独立财务顾问未委托或授权其他任何机构或个人提供未在本持续督导意 见中列载的信息和对本持续督导意见做任何解释或者说明。 本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读上市公司发布的与本次交易 相关的公告，查阅相关定期报告等有关文件。 2 | 目录 | | --- | | 独立财务顾问声明 2 | | --- | | 目录 3 | | 释义 4 | | 一、本次交易方案概述 6 | | 二、本次交易资产的交付、过户情况 6 | | （一）标的资产过户情况 6 | | （二）交易对价 ...

关于江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项审核报告 【天衡专字（2025）00489 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和深圳证券交易所创业板上市公司相关格式 指引的规定，大烨智能编制了后附的《江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"汇总表"）。如实编制和对外披露上 述汇总表并确保其真实、合法、完整是大烨智能管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表 进行核对并出具专项说明。 我们将上述汇总表与大烨智能的有关会计资料进行了核对，在所有重大方面未发现存 在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对大烨智能关联交易执行了相关审计程序及上 述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解大烨智能 2024 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，上述汇总表应当与已审财务报告 一并阅读。 本专项说明仅供大烨智能向深圳证券交易所报送 202 ...

2024 年度内部控制审计报告 【天衡专字（2025）00487 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏大烨智能电气股份有限公司 江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字（2025）00487 号 江苏大烨智能电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江苏大 烨智能电气股份有限公司（以下简称"大烨智能"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是大烨智能董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 ...

江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 鉴证报告 【天衡专字（2025）00488 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是大烨智能管理层的 责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗 漏。 二、注册会计师的责任 江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表鉴证报告 天衡专字（2025）00488 号 江苏大烨智能电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"大烨智能"）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注进行了审计，并出具了《审 计报告》（天衡审字（2025）00923 号）。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的大烨智能 2024 年度营 业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况 ...

江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度财务报表及审计报告 【天衡审字（2025）00923 号】 江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度财务报表及审计报告 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 大烨智能2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | 类别 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-3 | | 年度财务报表 2024 | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并所有者权益变动表 | 5-6 | | 资产负债表 | 7-8 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 所有者权益变动表 | 11-12 | | 财务报表附注 | 13-81 | | 补充资料 | 1 | 审计报告 天衡审字（2025）00923 号 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 ...

江苏大烨智能电气股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者遗漏。 一、审议程序 证券代码：300670 证券简称：大烨智能 公告编号：2025- 013 江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召 开了第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于公 司2024年度利润分配方案的议案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审 议。现将有关情况公告如下： 二、公司2024年度利润分配方案 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2024年度实现归属于上 市公司股东的净利润为793.57万元。截至2024年12月31日，合并报表累计未分配 利润为-2,944.47万元，母公司累计未分配利润为23,131.28万元。 根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指 引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，鉴于公司截至2024年 末可供分配利润（合并报表 ...

经核查独立董事林明耀先生、葛军先生的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求。 江苏大烨智能电气股份有限公司 江苏大烨智能电气股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等要求，江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司在任独立董事林明耀先生、葛军先生的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 2025 年 4 月 24 日 董事会 ...

江苏大烨智能电气股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 本人作为江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法 律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定和要求，在2024年度工 作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，依法促进公司的规范运作，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，充分发挥独立董事及专业委员会的作用，维护公司整 体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现本人就2024年度履行职责的情 况汇报如下： 一、独立董事基本情况 1、个人履历 本人葛军，1963年出生，中国国籍，博士学历，教授，高级会计师，具有中 国注册会计师和中国注册资产评估师执业资格。1986年开始任教，曾经先后担任 金陵科技学院商学院院长、教务处处长、金陵科技学院副校长，兼任中国会计学 会理事、南京市注册会计师协会常务理事、澳大利亚昆士兰科技大学高级访问学 者、河海大学硕士研究生导师,现为商学院MPAcc中心主任。先后获得全国优秀教 师、江苏省教学名师、江苏省"333高层次人才培养工程"中青年科学技术带头 人、南京市劳动模范、南京市留学回 ...

江苏大烨智能电气股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 本人作为江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法 律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定和要求，在2024年度工 作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，依法促进公司的规范运作，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，充分发挥独立董事及专业委员会的作用，维护公司整 体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现本人就2024年度履行职责的情 况汇报如下： 一、独立董事基本情况 1、个人履历 | | | | | 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董事姓名 | 本报告期应参 加董事会次数 | 现场出席董事 会次数 | 以通讯方式参 加董事会次数 | 委托出席董事 会次数 | 缺席董事会次 数 | 是否连续两次 未亲自参加董 | 出席股东大会 次数 | | | | | | | | 事会会议 | | | 林明耀 | 6 | 6 | 0 | 0 ...

证券代码：300670 证券简称：大烨智能 公告编号：2025-020 江苏大烨智能电气股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知公告 本公司及全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者遗漏。 江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召 开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于提议召开2024年年度股东大会 的议案》，决定于2025年5月16日召开公司2024年年度股东大会，现将本次股东 大会的有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 为准。 6．股权登记日：2025 年 5 月 12 日（星期一） 1．股东大会届次：2024年年度股东大会 2．股东大会的召集人：公司第四届董事会第九次会议决议召开。 3．会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集程序符合有关法律、法 规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。 4．会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2025年5月16日（星期五）下午14:00； （2）网络投票时间：2025年5月16日，其中，通过深圳证券交易所交易系 统进行网络投票的时间为：2025年5月16 ...