独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 评估意见 - 董事会出具评估专项意见日期为2024年4月19日[2]

会议召开 - 2023年召开6次董事会、3次股东会[6] - 2023年未召开独立董事专门会议[11] 人员履职 - 独立董事卞钱忠出席6次董事会、3次股东会[6] - 卞钱忠召集召开1次薪酬与考核委员会会议[9] - 卞钱忠出席1次提名委员会会议[9] - 卞钱忠出席4次审计委员会会议[10] 决策事项 - 2023年2月21日同意续聘天衡会计师事务所为审计机构[21] - 2023年2月21日聘任刘涌、李迎俊为副总经理[25] - 2023年2月21日审议通过2023年度人员薪酬议案[26] - 2023年4月3日审议通过调整激励计划授予价格等议案[26] - 2023年4月3日审议通过作废部分限制性股票议案[26] - 2023年4月3日审议通过激励计划第一个归属期符合归属条件议案[27] - 12月5日审议通过修订《公司章程》及《独立董事工作制度》[11] 其他情况 - 报告期内关联交易按规定履行决策程序[17] - 报告期内无变更或豁免承诺情形[18] - 报告期内不涉及被收购情形[19] - 按时编制并披露各期定期报告及内控自评报告[20]

2023 年度独立董事述职报告 孙涛 江苏怡达化学股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 ——独立董事 孙涛 各位股东： 本人孙涛，作为江苏怡达化学股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董 事会独立董事，审计委员会的主任委员、薪酬与考核委员会的委员，在 2023 年 度任职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 以及《公司章程》《独立董事制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2023 年度任期工作中，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认 真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股 东特别是中小股东的利益，较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。现将 2023 年度本人履行独立董事职责的工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 孙涛，男，1979 年 5 月出生，中国国籍, 无境外永久居留权，本科学历，会 计专业，已取得深交所认可的独立董事资格证书。 1999 年 8 月至 2003 年 3 月，任江阴市乡镇企业资产 ...

江苏怡达化学股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 鉴证报告 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） "的"""""""""""""""""""此"用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:// 报告编码: 苏24LW 江苏怡达化学股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表鉴证报告 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们接受委托,对后附的恰达股份 2023年度营业收 入扣除情况表(以下简称"营业收入扣除情况表")执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 【天衡专字（2024）00628 号】 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 1 号 -- 业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是恰达股份管理层的责任,这 种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 天衡专字(2024) 00628 号 江苏怡达化学股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对江苏怡达化学股份有限公司(以下简称"怡达股份")2023年 12月 31 日的合并及母公司资产负债 ...

光大证券股份有限公司 关于江苏怡达化学股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券"或"保荐机构"）作为江苏 怡达化学股份有限公司（以下简称"怡达股份"或"公司"）2020 年向特定对 象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求， 对怡达股份 2023 年度内部控制制度等相关事项进行了认真、审慎的核查，并发 表了如下核查意见： 一、公司内部控制评价工作的情况 公司按照《公司法》《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了科学高 效、分工制衡的法人治理结构，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形 成了有效的责任分工和制衡机制。 股东大会是公司最高权力机构，由全体股东组成，在《公司法》和《公司章 程》规定的范围内依法行使经营方针、投资、融资、利润分配等重大事项的表决 权。董事会是公司的常设决策机构，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做 出决定或提交股东大会审议。 董事会设立了战略、审 ...

业绩总结 - 2023年度主营业务收入为174,432.47万元[6] 财务状况 - 期末存货净值为2.64亿元，占期末资产总额比例为10.00%[8] 审计相关 - 审计认为财务报表公允反映2023年财务状况及经营成果等[3] - 将收入确认和存货期末计量作为关键审计事项[6][8] 职责分工 - 管理层负责编制报表并评估持续经营能力[11] - 治理层负责监督财务报告过程[11] - 注册会计师目标是对报表获取合理保证并出具报告[12]

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查看 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.org/ "进行查询" 江苏怡达化学股份有限公司 内部控制鉴证报告 【天衡专字（2024）00627 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏怡达化学股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了江苏恰达化学股份有限公司(以下简称"怡达股份")管理当局对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。恰达股份管理当局的责任是建立 健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对恰达股份内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》及《内部控制审核指导意见》进行的。上述规定要求我们计划和实施鉴证工 作,以对恰达股份关于内部控制有效性认定的说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为 必要的其他程序。我们相信,我们的审核 ...

业绩数据 - 2023年醇醚及醇醚酯类产品平均销售价格同比下降约20.62%，销售毛利率同比下降约9.06%，销售数量同比增长约19.08%[2] - 2023年环氧丙烷和双氧水产品销售量同比分别增长约194.66%和46.71%[2] - 2023年泰兴怡达环氧丙烷产品净利润为 - 11,581.90万元[2] - 2023年公司实现销售收入18.14亿元，同比增加16.72%；归属上市公司股东净利润 - 3,529.19万元，同比减少132.21%[3] - 2023年公司总资产较调整前减少7.69%，归属上市公司股东净资产较调整前减少2.59%[5] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额同比减少78.28%[5] - 2023年公司基本每股收益同比减少136.11%，稀释每股收益同比减少136.47%[5] 股权相关 - 2019年度限制性股票激励计划回购注销0.2450万股[6] - 2021年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件归属190.3657万股，归属人数512人[6][7] 会议情况 - 2023年度公司董事会共召开6次会议[8] - 2023年度公司召开1次年度股东大会和2次临时股东大会[11] - 战略委员会报告期内召开1次会议，审议通过《关于2024年度公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》[13] - 薪酬与考核委员会报告期内召开1次会议，审查董事、监事、高级管理人员薪酬方案[13] - 审计委员会报告期内召开4次会议，对公司内部控制、财务信息等进行监督检查[13] - 提名委员会报告期内召开1次会议，对公司聘任高级管理人员进行审查并出具意见[15] 议案审议 - 2023年第二次临时股东大会将审议《关于2024年度公司向银行申请综合授信融资额度的议案》等多项议案[11] - 2023年第一次临时股东大会审议《关于变更注册资本、修改公司章程及办理工商变更登记的议案》[11] - 2022年年度股东大会审议《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》等多项议案[11] 制度与体系 - 报告期内修订《公司章程》及其附件等多项制度[16] - 截至2023年12月31日初步建立有效内部控制体系[17] 未来展望 - 2024年公司将提升规范运营和治理水平[19] - 2024年公司将做好董事会日常经营工作并履行信息披露义务[19] - 2024年公司将建立良好投资者关系管理机制[19] 人员调整 - 公司董事、财务总监孙银芬不再担任审计委员会委员，选举赵静珍为委员[14] - 调整后董事会审计委员会委员为孙涛、卞钱忠、赵静珍，主任委员为孙涛[15]

公司营收与利润情况 - 公司2023年营业收入为18.14亿元，2022年为15.54亿元[40] - 公司2023年营业收入扣除金额为6979.39万元，2022年为6274.09万元[40] - 公司2023年营业收入扣除后金额为17.44亿元，2022年为14.92亿元[40] - 2023年公司营业收入18.14亿元，同比增长16.72%；归属上市公司股东净利润 -3529.19万元，同比下降132.21%[57] - 2023年公司分季度营收分别为3.72亿、5.07亿、4.85亿、4.50亿元[60] - 2023年公司分季度归属上市公司股东净利润分别为 -2531.52万、 -2548.62万、164.23万、1386.72万元[60] - 2023年公司营业收入18.14亿元，同比增长16.72%，化工行业收入占比96.15%，同比增长16.95%[83] - 醇醚系列产品收入7.57亿元，同比下降12.70%；醇醚酯系列产品收入4.82亿元，同比增长8.69%；双氧水收入1.81亿元，同比增长114.05%；环氧丙烷收入2.10亿元，同比增长211.49%[83] - 国内市场收入17.20亿元，占比94.79%，同比增长20.51%；国外市场收入0.94亿元，占比5.21%，同比下降25.78%[83] - 2023年公司实现销售收入18.14亿元，同比增加16.72%；归属于上市公司股东的净利润 -3,529.19万元，同比减少132.21%[107] 利润分配与股本变动 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以164,846,739股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[24] - 有限售条件股份本次变动前数量为14,486,420，比例为16.89%，变动后数量为27,685,859，比例为16.79%[142] - 无限售条件股份本次变动前数量为71,275,547，比例为83.11%，变动后数量为137,160,880，比例为83.21%[142] - 公司总股本从报告期初85,761,967股增加至报告期末164,846,739股[172][175] - 2019年限制性股票激励计划回购注销2,450股[172][174][175] - 2022年度利润分配方案以资本公积中的股本溢价向全体股东每10股转增9股，共计转增77,183,565股[173][174][175] - 2021年第二类限制性股票激励计划第一期归属190.3657万股[172][173][174][175] - 基本每股收益从股本变动前到变动后增加0.1677元/股，变动比例40.75%[175] - 稀释每股收益从股本变动前到变动后增加0.1660元/股，变动比例40.60%[175] - 归属于上市公司股东的每股净资产从股本变动前到变动后减少6.55元/股，变动比例 -46.92%[175] - 公司股份总数由85,761,967股增加至164,846,739股，原因包括2019年限制性股票激励计划回购注销2,450股、2022年度以资本公积向全体股东每10股转增9股共转增77,183,565股、2021年第二类限制性股票激励计划第一期归属190.3657万股[184] 会计准则执行影响 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，对2021年度和2022年度合并财务报表产生影响，对2021年度和2022年度母公司财务报表无影响[37][39] 行业市场情况 - 2023年国内环氧丙烷总产能提升至612万吨/年，新增产能121.8万吨/年，HPPO工艺新增产能70万吨/年，占比57.47%[48] - 2023年中国环氧丙烷表观消费量约469.14万吨，同比增长14.64%，聚醚多元醇消费占比80.08%[49] - 环氧丙烷下游需求集中在聚氨酯及化工板块，受房地产行业影响较大[49] - 《产业结构调整指导目录(2024)》明确氯醇法环氧丙烷退出政策指引，不满足条件装置距淘汰不足两年[46] - 2023年中国聚醚行业名义产能约760万吨，实际产量约480万吨，产能利用率约63%[90] - 截至2023年末，全国双氧水总产能2636万吨（折27.5%），2023年新增产能480.5万吨（折27.5%）[91] - 山东地区双氧水总产能723.5万吨，在全国占比达27.45%[91] - 国内醇醚主要生产企业集中于江苏地区，产能占全国比重超70%[85] - 全球环氧丙烷产能主要集中在陶氏化学等几家化工巨头手中，亚洲产能占比56.01%，中国产能占全球42.4%[88] 公司资产与现金流情况 - 2023年末公司资产总额26.37亿元，较上年末下降7.69%；归属上市公司股东净资产12.22亿元，较上年末下降2.59%[57] - 公司经营活动产生的现金流量净额2974.46万元，同比下降78.28%[57] - 管理费用本期发生额为165,592,404.65元，上期为56,215,860.21元，同比增加194.57%，主要因停工损失、职工薪酬、折旧与摊销增加[146] - 股权激励股份支付费用因2021年限制性股权激励计划第三个归属期30%不符合归属条件冲回原已归集费用，管理费用、销售费用、研发费用中该项目均受影响[147,151,152] - 销售费用本期发生额为32,741,590.59元，上期为36,008,433.52元[148] - 研发费用本期发生额为25,040,289.02元，上期为24,498,120.94元[152] - 财务费用本期发生额为45,301,939.57元，上期为34,764,139.82元[153] - 其他收益本期发生额为10,114,504.00元，上期为2,274,287.33元[153] - 信用减值损失本期为 -2,361,404.94元，上期为505,285.43元[157] - 资产减值损失本期为 -4,035,731.79元，上期为 -13,124,764.27元[157] - 本期利息收入2,463,012.78元，上期为2,519,285.64元[191] - 本期收到的政府补助2,893,222.11元，上期为885,401.93元[191] - 本期收到的往来款等462,052.58元，上期为128,098.64元[191] - 投资活动支付的固定资产清理费用本期发生额为164,000元[193] - 筹资活动支付限制性股票发行费用74,610.60元、终止限制性股票回购款24,714.27元、租赁费用722,567.02元，合计821,891.89元，上期租赁费用为435,448.38元[194] - 短期借款现金变动本期为900,627,201.96元，非现金变动为865,500,000元[197] - 长期借款现金变动本期为100,166,909.72元，非现金变动为135,000,000元[197] - 租赁负债现金变动本期为3,806,402.19元，非现金变动为10,869,221.48元[197] - 净利润本期为 -52,664,721.97元，上期为103,515,318.57元[198] - 经营活动产生的现金流量净额本期为29,744,635.61元，上期为136,968,366.27元[198] - 现金的期末余额本期为152,605,769.28元，上期为267,010,176.57元[200] - 现金的期初余额本期为267,010,176.57元，上期为157,772,843.57元[200] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -114,404,407.29元，上期为109,237,333元[200] 公司产品与产能情况 - 江阴工厂化工重点监测点产品有乙二醇醚及其酯类产品、丙二醇醚及其酯类产品、制动液[74] - 吉林经济技术开发区产品有乙二醇醚及其酯类产品、丙二醇醚及其酯类产品、制动液、钛硅分子筛催化剂、2 - 乙基蒽醌、四丁基脲[74] - 珠海经济技术开发区产品有丙二醇醚及其酯类产品、乙二醇醚及其酯类产品、湿电子化学品[74] - 泰兴经济开发区产品有环氧丙烷、双氧水、丙二醇甲醚等[74] - 公司拥有年产15万吨环氧丙烷生产装置，采用国家政策重点鼓励的直接氧化法(HPPO)环氧丙烷成套技术[80] - 丙二醇醚及其酯类等产品设计产能23万吨/年，产能利用率79.61%；环氧丙烷设计产能15万吨/年，产能利用率13.62%；双氧水设计产能40万吨/年（以27.5%计），产能利用率54.29%[96] - 在建年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目，正在进行安全评价、环境评价等工作[96] - 2023年第三季度泰兴怡达PO装置进行技改，目前在环评、安评等审批程序[99] - 泰兴怡达“年产3万吨电子级双氧水技改提纯项目”于2023年11月21日取得《江苏省投资项目备案证》，目前正在安评、环评程序及项目设计过程中[139] - 珠海怡达“年产15000吨电子级PM、10000吨电子级PMA提纯技改项目”于2024年3月8日取得广东省技术改造投资项目备案证，正处安评、环评及项目设计阶段[168] 公司安全生产许可情况 - 怡达股份江阴工厂安全生产许可证有效期截止到2027年2月6日[77] - 珠海怡达安全生产许可证有效期截止到2024年11月28日[77] - 吉林怡达安全生产许可证有效期截止到2026年9月19日[77] - 江阴工厂安全生产许可证于2024年2月7日换领，有效期至2027年2月6日[100] - 珠海怡达二级安全生产标准化证书于2023年12月10日到期，自2024年1月1日起协会暂停受理定级申报材料[100] - 控股子公司泰兴怡达取得安全生产许可证，有效期为2023年2月17日至2026年2月16日[138] - 吉林怡达取得安全生产许可证[139] - 全资子公司吉林怡达取得安全生产许可证，有效期从2023年9月20日至2026年9月19日[167] 公司发展战略与项目情况 - 依托“三江战略”布局，珠海仓储罐区募投项目实施可进一步降低生产成本，提供产品走向国际市场通道[80] - 公司将实施“上攀下钻”、绿色低碳产品发展战略，开发湿电子化学品技术和市场应用，加大汽车制动液原料研发和推广[110] - 泰兴万怡新材料有限公司“年产2万吨高效新型活性氧化铝新材料项目”于2023年9月19日取得环评批复[112] - 泰兴怡达化学有限公司“年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目”正在进行环评程序[112] 公司担保与保证情况 - 2023年3月3日至2024年3月3日，刘准、赵静珍为怡达股份最高额保证限额20400万元承担连带责任保证[113] - 2023年9月8日至2024年9月7日，刘准、赵静珍为怡达股份最高额保证限额8000万元承担连带责任保证[113] - 2023年10月31日至2024年10月30日，刘准、赵静珍为怡达股份最高额保证限额1950万元承担连带责任保证[113] - 2023年5月11日至2028年5月11日，刘准、赵静珍为怡达股份保证限额5000万元承担连带责任保证[113] - 刘准、赵静珍为怡达股份多笔债务提供连带责任保证，保证限额累计达44800万元[116] - 刘准为泰兴怡达两笔债务提供连带责任保证，保证限额分别为5200万元和4800万元[116] - 刘准、赵静珍为泰兴怡达一笔债务提供连带责任保证，保证限额为30000万元[116] - 公司为泰兴怡达化学有限公司提供连带责任保证，担保额度为25500万元，2023年实际担保金额累计7000万元[123] - 报告期末已审批的对子公司担保额度为147,000，实际担保余额合计为19,800，实际担保总额占公司净资产的比例为16.21%[129][131] - 泰兴怡达化学有限公司有多笔连带责任保证担保业务，担保金额有25,500、4,800、5,200等不同额度[126][131] 公司其他情况 - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示持续经营能力存在不确定性[60] - 2023年非经常性损益合计为 -578,842.75元，2022年为 -3,744,232.61元，2021年为 -418,051.33元[62]

未来展望 - 未来三年（2024 - 2026年）制定股东回报规划[1] - 董事会至少每三年重新审阅股东分红回报规划[4] 股东分红 - 每年现金分红不少于当年可分配利润的10%[6] - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[7] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[8] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[8] - 一般年度分红，上半年现金流净额高于净利润可中期分红[10] 决策流程 - 董事会通过利润分配预案需全体董事过半数表决[11] - 监事会需半数以上监事表决通过利润分配[12] - 股东大会由出席股东所持表决权过半数通过[12] 执行安排 - 股东大会作出决议后，董事会二月内完成股利派发[12] 重大投资 - 未来十二个月累计支出超净资产50%且超5000万或总资产30%属重大投资[6]