证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-023 浙江维康药业股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于拟 续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"天健会计师事务所"）为公司 2024 年度审计机构，续聘事项尚需提交 公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 天健会计师事务所具备证券及其衍生产品相关业务的审计从业资格，具有多 年为上市公司提供审计服务的经验与能力，合作多年以来为公司提供了高质量的 审计服务，其出具的报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，切实 履行了审计机构的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。 为保持审计工作的稳定性和延续性，公司拟续聘天健会计师事务所担任公司 2024 年度审计机构，聘期一年。同时，公司董事会提请股东大会授权公 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-032 浙江维康药业股份有限公司 特此公告。 关于董事会换届选举的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会任期即将届 满，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，需进行新一届董事会的换届选举工 作。 公司于2024年4月25日召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司 董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》。公司董事会同意提 名刘洋先生、吴建明先生、孔晓霞女士、朱婷女士为公司第四届董事会非独立董事 候选人；同意提名刘江峰先生、郝岚女士、武滨先生为公司第四届董事会独立董事 候选人。上述各位候选人的个人简历详见附件。 上述董事候选人的任职资格已经公司第三届董事会提名委员会审查通过。第四 届董事会 ...

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[3] - 应采用能了解胜任能力的方式，保障公平公正[7] 审计费用与质量 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况[9] 审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票或上市审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[10] 文件保存与改聘 - 选聘等文件和决策资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[10] - 出现三种情况公司应改聘，年报审计期间一般不得改聘[12] 制度相关 - 制度经董事会审议通过后生效实施，修改也需董事会审议[15] - 制度由公司董事会负责解释，未尽事宜依规定执行[15]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事刘江峰、郝岚、武滨独立性[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月25日[2]

业绩数据 - 2023年度营业总收入519,621,071.15元，较2022年减少2.20%[4] - 2023年度净利润为 -6,184,488.49元，较2022年下降113.71%[5] 财务状况 - 2023年末货币资金330,162,451.72元，较2022年末增长102.88%[6] - 2023年末长期借款149,946,486.94元，较2022年末增长349.03%[7] 现金流与指标 - 2023年经营活动现金流量净额58,289,136.41元，较2022年减少60.23%[10] - 2023年销售毛利率为50.03%，较2022年下降8.38%[12] - 2023年净资产收益率为 -0.44%，较2022年下降3.62%[12] - 2023年资产负债率为31.23%，较2022年上升4.99%[12] - 2023年应收账款周转率为2.45，较2022年提高33.05%[12] - 2023年总资产周转率为0.25，较2022年下降14.22%[12]

浙江维康药业股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 浙江维康药业股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 （一）董事会会议情况及主要决议内容 2023 年度，公司董事会共召开 3 次董事会会议，会议的召开程序符合《公 司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定，会议合法、有效。具 体情况如下： | 会议名称 | 召开时间 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | | 第三届董事会 | 2023年4月27日 | 1、《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》 | | | | 2、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》 | | | | 3、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》 | | | | 4、《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》 | | | | 5、《关于公司2023年第一季度报告全文的议案》 | | | | 6、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》 | | 第十二次会议 | | 7、《关于拟续聘会计师事务所的议案》 | | | | 8、《关于公司2022年度董事、高级管理人员薪酬的议案》 | | | | 9、《关于公司2022年度募集资金存放 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕4635 号 浙江维康药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的维康药业公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供维康药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为维康药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解维康药业公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对维康药业公司 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-033 浙江维康药业股份有限公司 关于监事会换届选举的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会任期即将届 满，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，需进行新一届监事会的换届选举工 作。 公司第四届监事会由3人组成，其中非职工代表监事2人，职工代表监事1人。 公司监事会同意提名叶志学先生、麻家佳女士为公司第四届监事会非职工代表监事 候选人（简历详见附件）；职工代表监事通过公司职工代表大会选举产生。 根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，上述非职工代表监事候选人提名 议案需提交公司股东大会审议，并采用累积投票制方式选举产生2名非职工代表监 事，与公司职工代表大会选举产生的一名职工代表监事共同组成公司第四届监事 会，任期自股东大会选举通过之日起三年。 为确保监事会的正常运行，在新一届监事 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-040 如否，请详细说明：______________________________ 三、被提名人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券 交易所业务规则规定的独立董事任职资格和条件。 ☑ 是 □ 否 浙江维康药业股份有限公司 独立董事提名人声明与承诺 提名人浙江维康药业股份有限公司董事会现就提名武滨为浙江维康药业 股份有限公司第四届董事会独立董事候选人发表公开声明。被提名人已书面同 意作为浙江维康药业股份有限公司第四届董事会独立董事候选人。本次提名是 在充分了解被提名人职业、教育背景、专业资格、工作经历、全部兼职等情况 后作出的，本提名人认为被提名人符合相关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董事候选人任职资格及独立性的要 求，具体声明并承诺如下事项： 一、被提名人已经通过浙江维康药业股份有限公司第三届董事会提名委员 会或者独立董事专门会议资格审查，提名人与被提名人不存在利害关系或者可 能妨碍被提名人独立履职的其他关系。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________ ...

市场扩张和并购 - 2021年9月公司完成对瓯江胶囊70%股权的收购，支付对价3675.00万元，确认商誉1635.94万元[11][22][42] - 瓯江胶囊注册资本1000万元，公司持股70%，认缴出资700万元且实缴比例100%[28][32] 业绩总结 - 2023年瓯江胶囊全年实现营业收入3369.41万元，净利润662.24万元[30] - 2021 - 2023年瓯江胶囊总资产分别为3128.87万元、3567.43万元、4002.75万元[30] - 2021 - 2023年瓯江胶囊负债分别为86.70万元、175.20万元、98.28万元[30] - 2021 - 2023年瓯江胶囊净资产分别为3042.17万元、3392.23万元、3904.47万元[30] - 2021 - 2023年度营业收入分别为1522.58、2021.43、3369.41[35] - 2021 - 2023年度利润总额分别为429.97、394.25、753.62[35] - 2021 - 2023年度净利润分别为379.23、350.07、662.24[35] 数据相关 - 评估基准日为2023年12月31日[12][33][34] - 评估基准日商誉账面原值为1635.94万元，未计提减值准备，账面余额为1635.94万元[11] - 包含商誉的相关资产组在评估基准日的可收回金额不低于6977.00万元[13][59] - 评估基准日2023年12月31日，包含商誉的相关资产组除商誉外资产申报金额4002.75万元、负债98.28万元，归属于公司的包含商誉的相关资产组账面价值合计5540.40万元[22] - 调整后包含商誉的相关资产组的账面价值为6241.52万元[24] - 评估基准日2023年12月31日，瓯江胶囊账面资产总额4002.75万元，负债总额98.28万元，净资产3904.47万元[30] 未来展望 - 明确预测期为5年，即2024年 - 2028年[48] - 包含商誉的相关资产组预期收益在2029年达到稳定并保持持续[48] 其他新策略 - 本次为第三次商誉减值测试，以前采用估算预计未来现金流量的现值确定资产组可收回金额，本次评估估算方法与以前一致[42][43] - 预计未来现金流量现值基本模型公式为$P=\sum_{i=1}^{n}{\frac{R_{i}}{(1+r)^{i}}}+{\frac{R_{n+1}}{r(1+r)^{n}}}+C$[44] - 资产组现金流量计算公式为$R = EBIT＋折旧摊销－追加资本$[46] - 税后折现率采用资本资产定价模型$r = r_{f}+\beta_{u}\times(r_{m}-r_{f})+\varepsilon$确定，需将税后折现率调整为税前折现率，通过单变量求解方式倒求[46][47] 公司基本信息 - 公司类型为股份有限公司(上市、自然人投资或控股)，股票代码300878[15] - 公司注册资金为14479.0322万人民币[15] - 公司成立日期为2000年3月31日，营业期限至无固定期限[15][16] - 公司社会信用代码为913311007047968289[16]