证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-025 浙江维康药业股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和浙江维康药 业股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会议 事规则》等规定和要求，现将董事会对会计师事务所 2023 年度履职评估情况汇 报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 3、诚信记录 天健会计师事务所近三年（2021 年1 月1 日至2023 年12 月31 日）因执业行为受 到行政处罚1次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6 次，未受到刑事处罚和纪 律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 35 人 次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 鉴于天健会计师事务所 ...

浙江维康药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 浙江维康药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理 结构，制订科学、有效的薪酬管理制度，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》等法律法规、规范性文件规定和《浙江维康药业股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"），公司特设立薪酬与考核委员会，并制定本工作 细则。 第二条 薪酬与考核委员会是设在董事会下的一个专门委员会，经董事会 批准后成立。 第六条 薪酬与考核委员会委员由董事组成，其中独立董事委员不少于委 员会人数的二分之一。主任委员由独立董事担任。 第七条 薪酬与考核委员会的委员由董事会选举产生，主任委员由薪酬与 考核委员会的委员按一般多数原则选举产生，负责主持委员会工作。 第八条 薪酬与考核委员会任期与董事会一致，可以连选连任。在委员任 职期间，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据 本工作细则第五条至第七条规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无 故解除其职务。在董事会根据本工作规则及时补足委员之前，原委员仍按该 ...

股东大会召开时间 - 年度股东大会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东大会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] 股东大会召集与通知 - 独立董事等提议召开临时股东大会，董事会应在收到后10日内书面反馈[5][6] - 董事会或监事会同意召开，分别应在决议或收到请求5日内发通知[5][6] - 连续90日以上持股10%以上股东特定情况可自行召集主持[7] - 持股3%以上股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] - 召集人应在年度股东大会20日前、临时股东大会15日前通知股东[11] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[15] - 发出通知后延期或取消需提前2个工作日通知并说明原因[15] - 网络投票开始时间不得早于现场前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场结束当日下午3:00[18] - 个人股东出席需证件，委托他人需授权书；法人股东需相应证件和授权书[19] - 公司董事会等可公开征集股东投票权[25] - 单一股东及其一致行动人持股30%及以上，选举董事、监事应采取累积投票制[25] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[30] - 特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[30] - 连续十二个月内重大资产交易或担保超资产总额30%，由股东大会特别决议通过[32] - 分拆子公司上市提案需多条件通过[33] - 会议记录保存期限不少于10年[35] - 股东大会中止或不能决议应尽快恢复或终止[35] - 股东大会通过派现等提案，公司应在2个月内实施[35] - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违规决议[36] - 股东大会决议由董事会组织执行，经理层承办[38] - 监事会实施事项由监事会主席组织[39] - 本规则“以上”“以内”含本数[41] - 本规则经股东大会审议批准后生效[42] - 规则内容抵触时董事会提修订案并由股东大会普通决议通过[42] - 本规则解释权属于董事会[43]

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-037 浙江维康药业股份有限公司 独立董事候选人声明与承诺 声明人武滨作为浙江维康药业股份有限公司第四届董事会独立董事候选 人，现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响本人独立性的关系， 且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规 则对独立董事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事项： 一、本人已经通过浙江维康药业股份有限公司第三届董事会提名委员会资 格审查，提名人与本人不存在利害关系或者可能妨碍本人独立履职的其他关 系。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条等规定不得担 任公司董事的情形。 五、本人已经参加培训并取得证券交易所认可的相关培训证明材料（如 有）。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 六、本人担任独立董事不会违反《中华人民共和国公务员法》的相关规定。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：_________________ ...

资金占用与归还 - 2020年四季度 - 2023年实际控制人刘忠良累计占用公司资金14168.98万元，含募集资金1959.01万元[1][2] - 2023年12月和2024年3月归还本金及利息合计15672.25万元[1][2] 销售费用支付 - 2021 - 2023年公司通过工程供应商支付销售相关费用744.27万元，2021年229.54万元、2022年139.14万元、2023年375.59万元[3] 跨期收入情况 - 2020 - 2022年跨期收入金额分别为475.69万元、446.72万元、331.69万元，对应成本分别为91.97万元、76.25万元、66.92万元，利润分别为383.72万元、370.47万元、264.77万元[4] - 2020 - 2022年跨期收入对利润影响分别为 - 383.72万元、13.25万元、105.70万元[4] 财务数据调整 - 应收账款调整前27518.56万元，调整 - 356.07万元，调整后27162.49万元[5] - 其他应收款调整前22692.37万元，调整13938.83万元，调整后36631.20万元[6] - 资产总计调整前191392.54万元，调整60.73万元，调整后191453.26万元[6] - 合并利润表营业收入调整前53129.17万元，调整115.03万元，调整后53244.19万元[7] - 合并利润表净利润调整前4547.39万元，调整400.82万元，调整后4948.21万元[7] - 母公司利润表营业收入调整前29601.60万元，调整446.72万元，调整后30048.31万元[7] - 信用减值损失调整前为 - 5079112.56元，调整 - 252395.40元后为 - 5331507.96元[8] - 营业利润调整前为22934535.74元，调整7858811.02元后为30793346.76元[8] - 利润总额调整前为21240633.57元，调整7858811.02元后为29099444.59元[8] - 所得税费用调整前为1794618.74元，调整1343437.80元后为3138056.54元[8] - 净利润调整前为19446014.83元，调整6515373.22元后为25961388.05元[8] - 经营活动产生的现金流量净额调整前为146568150.27元，调整 - 1391379.56元后为145176770.71元[8] - 购建固定资产等支付的现金调整前为248443243.69元，调整 - 75053311.34元后为173389932.35元[8] - 支付其他与投资活动有关的现金调整前为237252241.50元，调整73661931.78元后为310914173.28元[8] 其他事项 - 天健会计师事务所就本次差错更正出具《重要前期差错更正情况的鉴证报告》[9] - 2024年4月21日董事会审计委员会审议同意本次差错更正并提交董事会[11]

市场扩张和并购 - 2022年1月维康药业孙公司完成对康养百姓医药60%股权收购，支付对价1162.08万元[1][21][22][39] - 维康药业确认合并产生的商誉为982.35万元[10][21] 业绩总结 - 2023年度康养百姓医药实现营业收入2830.71万元，净利润99.59万元[28] - 2021 - 2023年康养百姓医药总资产分别为1034.58万元、1779.90万元、1603.53万元[30] - 2021 - 2023年康养百姓医药负债分别为831.87万元、1466.60万元、1191.57万元[30] - 2021 - 2023年康养百姓医药净资产分别为202.71万元、313.30万元、411.96万元[30] - 2021 - 2023年康养百姓医药营业收入分别为2151.88万元、3080.13万元、2830.71万元[30] 数据相关 - 评估基准日为2023年12月31日[11] - 评估价值类型为可收回金额[11] - 包含商誉的相关资产组在评估基准日可收回金额不低于2098.81万元[11][56] - 维康药业注册资金为14479.0322万人民币[14] - 评估基准日包含商誉的相关资产组除商誉外资产申报金额1603.53万元、负债1191.57万元，归属于维康药业的账面价值合计1394.31万元[21] - 调整后包含商誉的相关资产组账面价值为2049.21万元[23] - 评估基准日流动资产1111.46万元、非流动资产492.07万元、资产总计1603.53万元、流动负债928.94万元、非流动负债262.63万元、负债总计1191.57万元[24] - 康养百姓医药注册资本500万元[26] 未来展望 - 本次明确预测期为5年，即2024年 - 2028年[45] - 企业管理层认为包含商誉的相关资产组预期收益在2029年达到稳定并保持持续[46] 其他新策略 - 本次为第二次商誉减值测试，采用估算资产组预计未来现金流量现值的评估方法，与以前一致[39][40] - 预计未来现金流量现值计算采用永续模型分段预测折现思路[41] - 资产组现金流量计算公式为$R = EBIT＋折旧摊销－追加资本$等[42] - 税后折现率采用资本资产定价模型（CAPM）确定[42] - 需将税后折现率调整为税前折现率，通过单变量求解方式使税前现金流折现结果与税后一致[43] 公司信息 - 维康药业成立日期为2000年3月31日[14] - 维康药业股票代码为300878[14] - 康养百姓医药成立于2019年6月13日[26] 评估相关 - 评估目的是为委托人编制2023年财报分析商誉减值提供价值参考[65] - 评估报告以企业提供资料真实合法为前提，企业对资料真实性、合法性负责[67] - 评估结论建立在企业对宏观经济、行业趋势准确判断及经营规划有效执行基础上，若情况变化结论可能失效[66] - 评估报告仅供委托人分析评估基准日是否存在商誉减值，不得用于其他目的[68] - 评估报告使用人应正确理解和使用评估结论，结论不等同于可实现价格[68] - 未征得评估机构同意，报告内容不得摘抄、引用或披露于公开媒体[69] - 评估报告日为2024年4月22日[71] - 附件包含相关资产组持有人2023年审计报表等资料[74]

浙江维康药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 浙江维康药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （武滨） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、 法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要 求，本着对全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，积极出席相 关会议，认真仔细审阅会议议案及相关材料，对公司相关事项发表独立意见，全 面关注公司的发展状况，积极维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合 法权益。 现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 本人武滨，1960 年 6 月出生，研究生学历，注册高级咨询师、执业药师。 2012 年 4 月至 2020 年 7 月任中国医药商业协会常务副会长；2018 年 7 月至今先 后担任中国医药企业管理协会专家委员会委员，中国医药物资协会高级顾问。曾 任瑞康医药集团股份有限公司、广誉远中药股份有限公司、上海现代中医药股份 有限公司独立董事。现任老百姓大药房 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-035 浙江维康药业股份有限公司 独立董事候选人声明与承诺 声明人刘江峰作为浙江维康药业股份有限公司第四届董事会独立董事候 选人，现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响本人独立性的关 系，且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业 务规则对独立董事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事 项： 一、本人已经通过浙江维康药业股份有限公司第三届董事会提名委员会资 格审查，提名人与本人不存在利害关系或者可能妨碍本人独立履职的其他关 系。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条等规定不得担 任公司董事的情形。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易 所业务规则规定的独立董事任职资格和条件。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ ...

关于浙江维康药业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为浙江维 康药业股份有限公司（以下简称"维康药业"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等有关规定，对维康药业 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核 查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司有关人员交谈，查阅了董事会、监事会等会议记录、审 计报告、公司内部控制评价报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内部控制 环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日， 报告期内公司发现财务报告内部控制重要缺陷 1 项，即公司部分医药产品销售业 务收入确认存在跨期。 根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-039 浙江维康药业股份有限公司 独立董事提名人声明与承诺 提名人浙江维康药业股份有限公司董事会现就提名郝岚为浙江维康药业 股份有限公司第四届董事会独立董事候选人发表公开声明。被提名人已书面同 意作为浙江维康药业股份有限公司第四届董事会独立董事候选人。本次提名是 在充分了解被提名人职业、教育背景、专业资格、工作经历、全部兼职等情况 后作出的，本提名人认为被提名人符合相关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董事候选人任职资格及独立性的要 求，具体声明并承诺如下事项： 一、被提名人已经通过浙江维康药业股份有限公司第三届董事会提名委员 会资格审查，提名人与被提名人不存在利害关系或者可能妨碍被提名人独立履 职的其他关系。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 二、被提名人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条等规定不 得担任公司董事的情形。 ☑ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 三、被提名人符合中国证监 ...