公司治理 - 2024年12月30日提名第四届董事会候选人，任期三年[4] - 2025年1月15日完成董事会、监事会换届选举[4] - 常亮、杨守吉因任期届满离任董事职务，杨守吉留任其他职务[4] 审计与监管 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计报告等[7] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作[7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 内部审计部门至少每季度审计募集资金存放与使用情况[7] 业绩情况 - 2024年度归属上市公司股东净利润预计亏损2700 - 4800万元[12] - 2024年度扣非净利润预计亏损3600 - 5700万元[12] 募集资金 - 募集资金到位一个月内签三方监管协议且有效执行[10] - 募集资金无第三方占用或违规委托理财等情况[10] - 无擅自变更募集资金用途等情形[10] - 使用闲置募集资金补充流动资金未高风险投资[10] - 募集资金使用与披露一致，项目无重大风险[10] 其他 - 2024年无对外担保（除对子公司）[8] - 公司及股东完全履行相关承诺[14] - 完全执行现金分红制度并如实披露[14] - 2025年4月14、16 - 18日进行现场检查[2] - 现场检查涵盖公司治理等多方面内容[2]

广联航空工业股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 二、注册会计师的责任 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6 ...

财务数据 - 2024年末公司资产总计4,980,984,411.92元，较上年年末增长约14.32%[24] - 2024年末公司负债合计3,358,266,991.39元，较上年年末增长约26.71%[28] - 2024年末货币资金期末余额419,015,947.68元，较上年年末增长约9.86%[24] - 2024年末应收账款期末余额761,712,210.95元，较上年年末增长约14.35%[24] - 2024年末存货期末余额697,767,720.44元，较上年年末增长约54.17%[24] - 2024年末固定资产期末余额2,178,150,273.39元，较上年年末增长约32.73%[24] - 2024年末短期借款期末余额228,537,396.66元，较上年年末增长约168.28%[28] - 2024年末应付账款期末余额462,094,856.84元，较上年年末增长约75.08%[28] - 2024年末一年内到期的非流动负债期末余额486,911,256.71元，较上年年末增长约65.50%[28] - 2024年末长期借款期末余额1,073,530,920.02元，较上年年末增长约9.50%[28] - 2024年本期综合收益总额为104,594,705.6元，少数股东综合收益为 - 3,485,985.07元[37] - 2024年股东投入普通股带来40,716,286.78元变动，少数股东权益变动40,154,415.96元[37] - 2024年末股本为211,757,370元，年初为1,470,000元[37] 审计相关 - 审计涵盖广联航空2024年12月31日合并及母公司资产负债表等财务报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 针对收入确认、应收账款减值、商誉减值实施了解内控等审计程序[9][12][14] 会计政策 - 公司收入主要来自航空工装等产品销售，合同生效且产品验收合格时确认收入[8] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类，按不同规则计量和处理[86][88] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取跌价准备[104] - 商誉减值测试，可收回金额低于账面价值时确认减值损失且不得转回[130] 税务政策 - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为5%、15%、25%[173] - 广联航空等多家公司因取得高新技术企业证书，享受15%的优惠税率[175] - 海南广联等小微企业2022 - 2024年对应纳税所得超100万但不超300万部分，减按25%计应纳税所得额，按20%税率缴所得税[176] 其他要点 - 2024年12月31日，累计发行股本总数29,664.3841万股，注册资本为29,664.3841万元[61] - 财务报表于2025年4月24日经董事会决议批准报出[63] - 公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力[64][66]

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股股票5256万股，每股发行价17.87元，募集资金总额9.392472亿元，净额8.5647541096亿元，2020年10月21日到账[1][2] - 截至2024年12月31日，首次公开发行累计使用募集资金8.6011043573亿元，本报告期未使用，部分结余资金补流614.988008万元，专户余额为零，利息净收入978.490485万元[3][4] - 公司创业板发行700万张可转债，募集资金总额7亿元，净额6.9204762051亿元，2023年3月28日到账[5] - 截至2024年12月31日，可转债累计使用募集资金6.881842247亿元，本报告期使用1.6707333039亿元，部分结余资金补流540.888908万元，专户余额110.499977万元，利息净收入265.049304万元[8] 项目投资情况 - 航空复合材料零部件生产线扩展及技改项目截至2024年12月31日完成投资285,607,891.13元，完成预算102.00%，本年度效益1,026,666.66元[25][45] - 航空金属零部件数控加工中心扩能建设项目截至2024年12月31日完成投资99,364,261.79元，完成预算99.36%，本年度效益18,785,490.96元[26][45] - 航空工装生产线技改升级项目截至2024年12月31日完成投资34,344,796.00元，完成预算98.13%[26] - 研发中心升级建设项目截至2024年12月31日完成投资65,089,826.19元，完成预算98.62%[27] - 西安航空产业加工制造基地项目一期截至2024年12月31日完成投资95,103,660.62元，完成预算100.11%，本年度效益8,264,543.93元[27][47] - 航空发动机、燃气轮机金属零部件智能制造项目截至2024年12月31日完成投资319,695,293.47元，完成预算100.02%，本年度效益19,607,713.64元[28][49] - 航天零部件智能制造项目截至2024年12月31日完成投资76,914,320.72元，完成预算93.64%，本年度效益11,203,511.47元[30][49] - 大型复合材料结构件轻量化智能制造项目截至2024年12月31日完成投资216,226,990.00元，完成预算101.01%[30] 资金使用及规划 - 2023年度公司用90,000,000.00元闲置募集资金补流，2024年1月4日归还[32] - 2024年公司拟用不超80,000,000.00元闲置募集资金和不超150,000,000.00元自有资金现金管理[35] - 首次公开发行股票超募资金13,547.54万元，部分用于补流和建设项目[36] 其他事项 - 2024年公司增加子公司为大型复合材料结构件轻量化智能制造项目实施主体，属募集资金用途变更[40] - 首次公开发行变更用途的募集资金总额为135,600,000.00元，比例为15.83%[45]

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 广联航空工业股份有限公司以财务报告为目的 对商誉进行减值测试所涉及成都航新航空装备科技有限公司 含商誉资产组组合 浮作报告 卓信大华评报字(2025)第 8424 号 (共一册第一册) 北京卓信大佬资 公司 二〇二五 | Ne | | | --- | --- | | | e | | | D | | 声明 | | --- | | 资产评估报告摘要 | | 资产评估报告正文 | | 一、委托人、产权持有人及其他评估报告使用人概况 | | 二、评估目的 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 8 | | 三、评估对象和评估范围… | | 四、价值类型及其定义 . | | 五、评估基准日 …………………………………………………………………………………………………………………… 10 | | 六、评估依据 . | | 七、评估方法 ………………………………………………………………… ...

业绩总结 - 2024年度营业收入104,812.80万元，上年度73,998.23万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计1,224.60万元，上年度649.18万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额103,588.20万元，上年度73,349.05万元[10]

中航证券有限公司 关于广联航空工业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中航证券有限公司（以下简称"中航证券"或"保荐机构"）作为广联航空 工业股份有限公司（以下简称"广联航空"或"公司"）承担持续督导职责的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相 关法律法规和规范性文件的规定，对广联航空 2024 年度内部控制自我评价报告 进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构的核查工作 中航证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查阅了董事会等会议记录、内部审计工作文件、年度内部 控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从公司内部控 制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控制制度的 完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 ...

审计情况 - 中兴华对广联航空2024年度财报审计后于2025年4月24日签发标准无保留意见报告[4] - 中兴华核对汇总表与2024年度财报未发现重大不一致[5] 事务所信息 - 中兴华统一社会信用代码为91110102082881146K[10] - 成立于2013年11月04日，注册资本8916万元[10] - 执业证书编号为11000167，批准执业日期为2013年10月25日[12]

公司基本信息 - 广联航空工业股份有限公司成立于2011年02月25日，注册资本29,663.2625万元[18][19] - 西安中捷飞工贸有限责任公司成立于2003年06月13日，注册资本500.00万元[20] - 广联航空对西安中捷飞出资255.00万元，占比51.00%，实缴比例51.00%[22] 财务数据 - 2024年12月31日，公司资产总计102003033.09元，负债总计60020841.08元，净资产41982192.01元[23] - 2024年度，公司营业收入42700187.17元，利润总额12719197.73元，净利润11241866.60元[25] - 2023年9月，广联航空收购公司51%股权，形成商誉2955.29万元，完全商誉5794.68万元[29] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日，目的是对商誉进行减值测试[11][26] - 评估范围含商誉5794.68万元等，合计10276.00万元[27][28] - 采用收益法的现金流量折现法估算资产组未来现金流现值[39][40] - 西安中捷飞工贸含商誉资产组在2024年12月31日可收回金额不低于12106.07万元[53] 担保与借款 - 产权持有人应收账款质押账面价值16744447.72元，向建行借款800万元[55] - 西安中捷飞被西安创新融资担保借款500万元，期限2024 - 7 - 11至2025 - 7 - 10[57] - 西安中捷飞被陕西省中小企业融资担保借款500万元，期限2024 - 7 - 12至2025 - 7 - 10[57]

广联航空工业股份有限公司 关于成都航新航空装备科技有限公司 2024年度业绩承诺实现情况的专项审核报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审核报告 二、关于业绩承诺实现情况的专项说明 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 ...