关联交易审议规则 - 与关联自然人成交金额不超30万元、与关联法人成交金额不超300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%的交易，由总经理批准[12] - 与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，提交董事会审议并披露[12] - 与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的，提交股东会审议[12] 交易标的要求 - 交易标的为股权，需披露最近一年又一期审计报告，审计截止日距股东会召开日不超6个月[13] - 交易标的为非现金资产（股权除外），需提供评估报告，评估基准日距股东会召开日不超1年[13] 担保相关规定 - 为关联人提供担保，董事会审议通过后披露并提交股东会审议[13][16] - 为控股股东等关联方提供担保，关联方需提供反担保[15] 财务资助规定 - 不得为董事等关联人提供财务资助，应审慎向关联方提供财务资助或委托理财[17] 累计计算原则 - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易，按累计计算原则适用审议和披露规定[15] 溢价交易规定 - 向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%且交易对方未提供盈利担保等承诺，公司需说明原因等[17] 日常关联交易 - 日常关联交易可按类别预计年度金额，实际超出需重新履行程序，协议超3年每3年重审[19] 审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[23] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其有表决权股份数不计入有效总数[24] 其他规定 - 不得对交易标的状况不清、价格未确定、对方情况不明朗的关联交易审议决定[26] - 已披露未履行股东会审议程序的关联交易仍纳入累计计算范围，可仅提交本次交易审议[16] - 合并报表范围变更新增关联人，此前已签协议交易可充分披露并免审议程序，此后新增按规定执行[16] - 交易导致合并报表范围变更使原有担保成关联担保，需及时履行审议和披露义务[17] - 与关联人共同投资等按发生额计算适用规定，同等对价同比例现金增资达标准可免审计或评估[18] - 与关联人发生特定交易可豁免提交股东会审议或免按关联交易方式审议[19][21] - 应确定并及时更新关联人名单，确保真实、准确、完整[27] - 控股子公司发生制度规定事项视同公司发生，参股公司按持股比例计算相关数据适用制度[27] - 董事审议关联交易需判断必要性等，关注定价政策及依据，遵守回避制度[27] - 审议需独立董事事前认可的关联交易，应提交材料，独立董事可聘中介机构出报告[28] - 董事、高管有义务关注公司是否被关联方侵占利益，独立董事至少每季度查阅资金往来[28] - 因关联方占用资源造成损失，董事会应采取保护措施[28] - 制度未尽事宜按国家法律、法规等执行，抵触时按新规定执行并修订[30] - 制度由董事会负责解释[31] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[31] - 制度发布时间为二〇二五年四月[32]

担保审议规则 - 董事会审议担保事项需2/3以上董事同意[8] - 单笔担保超净资产10%需董事会审议后提交股东会[8] - 12个月内担保超总资产30%需董事会审议后股东会2/3以上通过[8] - 对外担保总额超总资产30%后担保需董事会审议后提交股东会[8] - 12个月内担保超净资产50%且超5000万元需董事会审议后提交股东会[8] - 本公司及子公司对外担保超净资产50%后担保需董事会审议后提交股东会[8] - 为资产负债率超70%对象担保需董事会审议后提交股东会[8] - 对关联方担保需董事会审议后股东会其他股东半数以上通过[8][9] 担保豁免与额度 - 为子公司担保且其他股东按权益同等比例担保特定情形可豁免股东会审议[9] - 可对两类子公司预计12个月新增担保额度提交股东会，余额不超额度[10] 担保检查与披露 - 审计委员会督促内审部半年检查一次对外担保情况[16] - 被担保人债务到期15个交易日未还款需及时披露[16] 担保风险处理 - 特定情况启动反担保追偿程序并通报董事会[15][16] - 履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[16] - 发现被担保人偿债能力问题及时控制风险[16] - 发现债权人与债务人串通请求确认担保合同无效[16] - 被担保人违约造成损失及时追偿[16] 违规责任追究 - 对外担保按制度执行，董事会处分有过错责任人[18] - 董事越权签订担保合同追究责任[18] - 经办人员违规造成损失承担赔偿责任[18]

内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] - 纳入评价范围主要单位含公司及下属子公司[6] 内部控制体系 - 公司建立股东大会、董事会等形成经营框架[8] - 公司设置审计部等多部门且职责明确[9] - 公司建立涵盖多方面的内部控制体系[12] 内部控制评价 - 截至2024年12月31日无内控重大缺陷[5] - 报告期内无财务、非财务内控重大重要缺陷[17] - 监事会、保荐机构认为内控体系有效[19][20] 重要性水平 - 依据合并报表利润总额5%确定总体重要性水平[14] - 75%确定执行重要性水平，5%确定未更正错报重要性水平[14] 缺陷界定 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报达利润总额5%以上[15] - 非财务报告内控重大缺陷直接财务损失500万以上[16]

人员数据 - 2024年末合伙人296位，注册会计师2498名，从业人员10021名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] - 拟签字项目合伙人等近三年相关审计情况[4] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] - 2024年累计提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额10.50亿元[15] 审计情况 - 2024年审计就重大会计审计事项咨询并解决问题[7] - 2024年审计重大事项达成一致，无意见分歧[8] - 2024年审计实施完善的项目质量复核程序[9]

资产情况 - 2024年末公司资产总计25.07亿元，较上年末增长34.08%[3] - 2024年末流动资产合计12.23亿元，较上年末增长52.34%[3] - 2024年末非流动资产合计12.84亿元，较上年末增长20.06%[3] - 2024年末货币资金2.74亿元，较上年末增长65.44%[3] - 2024年末固定资产9.04亿元，较上年末增长29.18%[3] 负债与权益情况 - 2024年末负债合计12.09亿元，较上年末增长73.66%[6] - 2024年末所有者权益合计12.98亿元，较上年末增长10.46%[6] 经营业绩 - 2024年度营业总收入12.70亿元，较上期增长约29.95%[15] - 2024年度营业总成本11.42亿元，较上期增长约31.46%[15] - 2024年度营业利润1.43亿元，较上期增长约10.27%[15] - 2024年度利润总额1.43亿元，较上期增长约10.30%[15] - 2024年度净利润1.26亿元，较上期增长约13.15%[15] - 2024年度归属于母公司股东的净利润1.17亿元，较上期增长约10.13%[15] - 2024年度基本每股收益0.80元/股，较上期增长约9.59%[15] - 2024年度稀释每股收益0.76元/股，较上期增长约4.11%[15] 现金流情况 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为12.90亿元，上期为9.90亿元[21] - 本期经营活动现金流入小计为14.09亿元，上期为10.82亿元[21] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -4.44亿元，上期为 -2.60亿元[21] - 本期取得借款收到的现金为7.54亿元，上期为2.34亿元[21] - 本期筹资活动现金流入小计为7.54亿元，上期为2.61亿元[21] - 本期现金及现金等价物净增加额为1.07亿元，上期为0.15亿元[21] - 本期期末现金及现金等价物余额为2.73亿元，上期为1.66亿元[21] 具体资产项目 - 交易性金融资产期末余额为1.63亿元，上年年末余额为0.50亿元[157] - 应收账款期末账面价值为3.06亿元，上年年末为2.25亿元[162][163] - 存货期末账面余额合计4.10亿元，较上年年末增长29.28%[179] - 其他流动资产期末余额合计0.59亿元，较上年年末增长75.83%[181] - 在建工程期末余额为1.96亿元，较上年年末下降10.77%[185] 项目进展 - 恒越产业园一期预算4.58亿元，工程累计投入占预算比例60.04%，本期利息资本化金额250.24万元，资本化率2.74%[187] - 二车间3号线改造预算1677.08万元，工程累计投入占预算比例100.00%，已完工[187] - 恒越产业园二期 - 年产4800吨超高分子聚乙烯纤维项目预算5.46亿元，工程累计投入占预算比例3.71%，本期利息资本化金额507.16万元，资本化率25.26%[187]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票，发行36,232,000股，发行价11.72元/股，募集资金总额424,639,040元，净额371,374,037.56元，于2021年3月5日到位[2] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，发行500万张，每张面值100元，募集资金总额500,000,000元，净额492,601,325.75元，于2024年8月27日到位[4] - 截至2024年12月31日，2021年首次公开发行股票募集资金专户余额为0元[5] - 截至2024年12月31日，2024年可转换公司债券募集资金专户余额为11,502,764.12元[7] 资金使用情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金，置换预先投入募投项目自筹资金187,513,100元，以前年度直接投入募投项目184,520,623.50元，2024年直接投入1,501,083元[5] - 2024年可转换公司债券募集资金，置换预先投入募投项目自筹资金971,000元，购买理财产品231,000,000元，临时补充流动资金200,000,000元，2024年直接投入募投项目50,062,087.76元[7] - 2024年公司以自筹资金预先投入募投项目971,000元，已支付发行费用2934,145.95元，合计3905,145.95元待置换[20] - 2024年10月11日公司同意使用不超过20000万元闲置募集资金临时补充流动资金，截至2024年12月31日已实际使用20000万元[22] - 2024年10月11日公司同意使用不超过25000万元闲置募集资金和不超过20000万元自有资金进行现金管理[27] - 2024年10月11日公司同意使用25000万元闲置募集资金购买保本型现金管理产品[30] 收益情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金，2024年度银行利息收入扣除手续费净额为592.42元[5] - 2024年可转换公司债券募集资金，2024年度银行利息收入扣除手续费净额为773,501.73元，收到理财收益107,173.98元[6][7] 项目情况 - 2021 - 2024年公司多个首次公开发行股票募投项目结项并注销募集资金专项账户[9][10] - 功能性安全防护手套自动化升级改扩建项目承诺投资137,212,900.00元，调整后投资70,000,000.00元，截至期末累计投入70,000,000.00元，投资进度100.00%，2021年8月20日达到预定可使用状态，本年度实现效益43,681,428.31元[44] - 超纤维新材料及功能性安全防护用品开发应用项目承诺投资269,831,500.00元，调整后投资225,000,000.00元，截至期末累计投入227,160,797.12元，投资进度100.96%，2022年12月31日达到预定可使用状态，本年度实现效益10,553,543.71元[44] - 技术研发中心建设项目承诺投资59,806,000.00元，调整后投资15,000,000.00元，本年度投入1,501,083.00元，截至期末累计投入14,894,555.54元，投资进度99.30%，2023年12月31日达到预定可使用状态[44] - 偿还银行贷款及补充流动资金项目承诺投资93,000,000.00元，调整后投资61,374,037.56元，截至期末累计投入61,479,453.84元，投资进度100.17%[45] - 年产4800吨超高分子量聚乙烯纤维项目承诺投资4.5亿元，调整后4.426013亿元，本年度投入103.308776万元，累计投入103.308776万元，投资进度0.23%[49] - 补充流动资金项目承诺投资5000万元，本年度投入5004.04892万元，累计投入5004.04892万元，投资进度100.08%[49] 其他情况 - 2024年9月12日公司会同保荐人与银行签署《募集资金三方监管协议》[14] - 截至2024年12月31日，公司严格按协议存放、使用和管理募集资金，监管协议履行无问题[11] - 2024年4月10日“技术研发中心建设项目”节余募集资金738.02元转入基本账户[23] - 2024年10月12日“补充流动资金项目”节余募集资金40489.20元转入基本账户[24] - 报告期内公司募集资金投资项目未发生变更[34] - 截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形[39] - 本专项报告于2025年4月21日经董事会批准报出[36] - 补充流动资金项目已实施完毕，公司将账户节余40489.2元转入基本账户永久补充流动资金[51] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为242502764.12元，其中专户余额11502764.12元，未赎回理财产品余额231000000元[28][51] - 公司现金管理产品合计金额为23,100.00[33] - 公司可使用不超7000万元闲置募集资金和不超1.7亿元自有资金进行现金管理，额度可循环使用，期限12个月[47] - 2022年公司可继续使用不超5000万元闲置募集资金进行现金管理，额度可循环使用，期限12个月[47] - 截至2024年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕并销户[47]

融资与股本 - 公司发行500万张可转换公司债券，募集资金50,000.00万元[4] - 截至2025年4月18日，可转债累计转股13,246,176股，总股本增至158,626,630股[4] - 公司需回购注销229,566股第一类限制性股票[6] - 公司总股本变更为15,839.7064万股，注册资本变更为15,839.7064万元[6] 公司章程修订 - 规定董事长为代表公司执行事务的董事和法定代表人，辞任董事长视为辞去法定代表人[7] - 新增法定代表人以公司名义活动，法律后果由公司承受等内容[7] - 规定股东以认购股份为限对公司担责，公司以全部财产对债务担责[7] - 规定股东可起诉公司董高，公司可起诉股东、董高[7] - 规定同类股份具有同等权利[8] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不超已发行股本总额10%[9] - 董事会作财务资助决议需全体董事三分之二以上通过[9] - 公司收购股份，不同情形有不同注销或转让时间要求[10] - 公司公开发行股份前已发行股份，上市交易1年内不得转让[10] - 董高任职期间每年转让股份不超所持同类股份总数25%[10] - 控股股东和实控人自公司股票上市36个月内，不得转让或委托管理公开发行前股份[11] 股东权益与责任 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可查阅会计账簿、凭证[12] - 股东对股东会、董事会决议有异议，60日内可请求法院撤销[13] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份股东，可书面请求相关方对违规人员诉讼[14] - 股东滥用权利给公司或其他股东造成损失，应担责[14][15] - 股东滥用法人独立地位和有限责任损害债权人利益，对公司债务承担连带责任[14][15] 股东大会 - 需审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[17] - 与关联人交易（担保除外）金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需提交审议[17] - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[22] 董事会 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3人，职工董事1人[40] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[45] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，主席由全体监事过半数选举产生[53] - 监事会每6个月至少召开一次会议，会议通知应于召开10日前书面送达全体监事[54] 利润分配 - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度可供分配利润的20%[57][58] - 董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数表决通过并经1/2以上独立董事表决通过[63][64][66] 其他 - 公司需在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年报，上半年结束之日起2个月内报送并披露中期报告[55] - 公司内部审计制度经董事会批准后实施并对外披露[68]

往来资金情况 - 南通恒尚新材料科技2024年初余额22150.52万元，累计发生19400万元，偿还4300万元，期末余额37250.52万元[3] - HANVO JP CO., LTD.年初余额200.85万元，偿还15.92万元，期末余额184.93万元[3] - 上海翰辉累计发生800万元，期末余额800万元[3] - 南通恒坤累计发生500万元，偿还500万元[3] - 恒越累计发生8339.22万元，偿还2356.81万元，期末余额5982.41万元[3] - 恒辉（香港）累计发生11194.93万元，期末余额11194.93万元[3] - 江苏恒诺累计发生7.79万元，偿还7.79万元[3] - 南通恒毅累计发生4.22万元，期末余额4.22万元[3]

审计机构相关 - 公司聘请立信为2024年度报告审计机构[1] - 2024年4、5月会议审议通过续聘立信议案[3] - 拟续聘立信为2025年审计机构并提交董事会审议[6] 审计沟通与评估 - 审计委员会与立信沟通2024年度财务报告审计事项[5] - 审计委员会审查评估认为立信胜任且表现良好[6][8] 报告时间 - 报告发布时间为2025年4月22日[9]

关联交易 - 2025年度公司及子公司与南通恒毅针织预计交易不超1200万元[2] - 2025年度公司预计日常关联交易不超3000万元且低于净资产5%[3] - 2025年向南通恒毅针织采购手芯预计1200万元，2024年为1066.19万元[6] 交易占比与差异 - 2024年向南通恒毅针织采购手芯占同类业务2.22%[8] - 2024年采购手芯实际与预计金额差异 -11.15%[8] 合作方情况 - 南通恒毅针织注册资本150万元[9] - 2024年末总资产707.15万元，净资产344.97万元[10] - 2024年度营收1077.44万元，净利润10.59万元[10] 审批情况 - 公司2025年度日常关联交易预计获多方同意[13][14][15][16]