财务业绩表现 - 通达动力上半年实现营业收入9.71亿元同比增长22.07% 净利润4263.96万元同比增长32.49% [1] - 恒申新材上半年营业收入12.18亿元同比下降24.84% 净亏损3669.83万元同比扩大亏损 [2][3] - 易明医药上半年营业收入3.11亿元同比下降11.52% 净利润3755.71万元同比下降5.27% [4] - 网宿科技上半年营业收入23.51亿元同比增长2.19% 净利润3.73亿元同比增长25.33% [5] - 合金投资上半年营业收入1.64亿元同比增长73.46% 净利润457.58万元同比增长44.12% [6] - 亿帆医药上半年营业收入26.35亿元同比增长0.11% 净利润3.04亿元同比增长19.91% [7][8] - 国药一致上半年营业收入367.97亿元同比下降2.62% 净利润6.66亿元同比下降10.43% [9] - 汉嘉设计预计上半年净利润1500万元至1650万元同比增长303.20%至343.52% [10] - 中威电子上半年营业收入3775.88万元同比下降44.13% 净亏损3908.28万元 [11] - 西点药业上半年营业收入1.28亿元同比下降0.51% 净利润2494.46万元同比增长2.02% [12][13] - 怡合达上半年营业收入14.61亿元同比增长18.70% 净利润2.82亿元同比增长26.49% [14][15] - 川金诺上半年营业收入17.44亿元同比增长27.91% 净利润1.77亿元同比增长166.51% [18] - 雅创电子上半年营业收入28.47亿元同比增长125.74% 净利润4081.67万元同比增长1.47% [19] - 哈投股份上半年营业总收入14.75亿元同比增长1.12% 净利润3.8亿元同比增长233.08% [33][34] - 宝丽迪上半年营业收入6.76亿元同比增长1.47% 净利润6381万元同比增长15.19% [36][37] - 哈铁科技上半年营业收入3.35亿元同比增长22.54% 净利润3350万元同比增长55.61% [38] - 腾达科技上半年营业收入9.90亿元同比增长15.46% 净利润3933万元同比下降1.57% [42] - 有研硅上半年营业收入4.91亿元同比下降3.20% 净利润1.06亿元同比下降18.74% [44][45] - 海创药业上半年营业收入1317万元同比增长11899.08% 净亏损6185.32万元同比收窄 [50] - 中船汉光上半年营业收入5.95亿元同比增长4.01% 净利润5708.97万元同比下降6.61% [50][51] - 艾为电子上半年营业收入13.70亿元同比下降13.40% 净利润1.57亿元同比增长71.09% [52][53] 业务发展动态 - 甘肃能化下属金河煤矿通过安全生产验收于8月15日正式恢复生产 [16][17] - 中原内配获得欧洲知名工程集团智能电控执行器产品供应商定点 项目生命周期9年预计2027年批量供货 [20][21] - 佳电股份控股子公司中标6.09亿元核电设备采购项目 [22][23] - 蓝海华腾全资子公司获得两项电机控制技术领域发明专利 [24] - 深圳机场7月旅客吞吐量543.52万人次同比增长2.02% 货邮吞吐量17.34万吨同比增长9.52% [24] - 九强生物获得两项医疗器械注册证有效期至2030年7月30日 [25][26] - 万里马中标中国南方航空空勤箱包采购项目预计金额4383.50万元 [27][28] - 同和药业原料药美阿沙坦钾通过药品GMP符合性检查 [29][30] - 军信股份向香港联交所递交H股发行上市申请 [31][32] - 芯碁微装筹划发行H股并在香港联交所上市 [43][44] - 宁德时代实施中期分红每10股派发现金10.07元合计派发现金44.11亿元 [56][57] 资本运作情况 - 光弘科技向特定对象发行股票申请获深交所受理 [26] - 安路科技遭国家集成电路产业投资基金等股东合计减持不超过3.25%股份 [35] - 光格科技股东计划减持不超过2%公司股份 [39] - 海能实业股东所持463.88万股股份将被强制执行占总股本1.48% [40] - 安必平股东拟减持不超过1.79%公司股份 [41] - 赛微微电股东及其一致行动人拟减持不超过1%公司股份 [46][47] - *ST宝实控股股东拟变更为宁夏电投集团涉及18.17%股份无偿划转 [48][49] - 佰维存储遭国家集成电路产业投资基金二期拟减持不超过2%股份 [50] - 艾为电子拟使用不超过9亿元闲置募集资金进行现金管理 [54][55] - 华熙生物控股股东获招商银行不超过2.5亿元专项贷款用于增持公司股票 [58][59] 公司治理变动 - 露笑科技独立董事刘强因个人原因辞职 [32]

财务表现 - 营业收入14.61亿元 同比增长18.70% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.82亿元 同比增长26.49% [1] - 扣除非经常性损益的净利润2.76亿元 同比增长25.45% [1] - 基本每股收益0.44元 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入约14.61亿元 同比增长18.7% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约2.82亿元 同比增长26.49% [2] - 基本每股收益0.44元 同比增长25.71% [2]

募集资金基本情况 - 公司2023年度向特定对象发行人民币普通股实际募集资金净额为人民币8.644亿元 [1] - 募集资金由立信会计师事务所审验并出具验资报告 [1] - 公司及子公司对募集资金实行专户管理并签订三方及四方监管协议 [2] 募集资金使用与调整 - 募集资金承诺投资总额为15亿元 调整后募集资金投资总额为8.644亿元 [2] - 截至2025年6月30日累计使用募集资金6.285亿元 [2] - 资金闲置原因为募投项目建设分阶段投入且需一定周期 [2] 现金管理方案 - 拟使用不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理 [3] - 资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（如结构性存款、定期存款等） [3][4] - 单项产品投资期限不超过12个月 额度在决议有效期内可循环滚动使用 [3][4] 决策与授权 - 董事会及监事会审议通过现金管理议案 [5][6] - 授权董事长或其授权人士在额度内行使投资决策权 [4] - 财务部门负责具体实施 审计部门负责资金使用监督 [4][5] 资金使用效益 - 现金管理不影响募投项目正常建设及募集资金安全 [5] - 旨在提高资金使用效率 增加资金收益 为股东获取投资回报 [5] - 收益将严格按监管要求管理使用 [4] 监管与合规 - 公司承诺履行深交所创业板上市规则及募集资金监管规则的信息披露义务 [4][7] - 保荐机构对现金管理事项无异议 认为符合监管规定及公司管理制度 [7]

核心观点 - 规范董事及高级管理人员离职管理流程 保障公司治理稳定性及股东权益 [1][2] - 明确离职情形与生效条件 包括辞任 任期届满 解任及资格丧失等情形 [2][3] - 规定离职后移交手续 未结事项处理及持续义务履行要求 [5][6] - 建立责任追究机制 对未履行承诺或违反义务行为进行追责 [7] 离职情形与生效条件 - 董事辞任需提交书面报告 公司收到报告之日生效 并在2个交易日内披露 [2] - 特定情形下原董事需继续履职直至新董事就任 包括董事会成员低于法定人数或独立董事比例不符规定等 [2] - 公司需在60日内完成董事补选 确保董事会构成符合规定 [2] - 非职工代表董事任期届满未连任自股东会决议通过日离职 职工代表董事自职工代表大会决议通过日离职 [3] - 股东会可决议解任董事 无正当理由解任需赔偿 赔偿数额综合考虑多种因素 [3] - 高级管理人员辞任自董事会收到报告时生效 具体程序按劳动合同规定 [3] - 明确董事及高级管理人员任职资格限制 包括无民事行为能力 被判处刑罚 破产责任 失信被执行人及监管处罚等情形 [3][4] - 出现资格丧失情形时 相关人员应立即停止履职或30日内解除职务 未及时解除则投票无效 [4] - 法定代表人辞任视为同时辞去职务 公司需在30日内确定新法定代表人 [4] 移交手续与未结事项处理 - 离职生效后5个工作日内需移交全部文件 印章 数据资产及未了结事务清单 并签署确认书 [5] - 涉及重大投资 关联交易或财务决策等事项时可启动离任审计 审计结果向董事会报告 [5] - 任职期间公开承诺需继续履行 未履行完毕需提交书面说明明确具体事项及完成计划 公司可要求赔偿损失 [5] 持续义务与责任 - 辞任或任期届满后忠实义务及商业秘密保密义务仍有效 直至秘密公开 执行职务责任不因离任免除 [5][6] - 任职期间每年转让股份不得超过所持总数25% 离职后半年内不得转让股份 [6] - 执行职务违反规定给公司造成损失需承担赔偿责任 不因离职免除 [6][7] - 擅自离职致使公司损失需承担赔偿责任 [7] 责任追究机制 - 发现未履行承诺 移交瑕疵或违反忠实义务等情形时 董事会需审议追责方案 追偿金额包括直接损失 预期利益损失及合理维权费用等 [7] - 对追责决定有异议可15日内申请复核 复核期间不影响财产保全措施 [7]

股东会召开规则 - 公司股东会分为年度股东会和临时股东会 年度股东会每年召开一次 须于上一会计年度结束后6个月内举行 临时股东会不定期召开 在特定法定情形下必须召开 [1] - 董事会负责按时召集股东会 独立董事经全体过半数同意可提议召开临时股东会 董事会需在10日内书面反馈 审计委员会同样具备临时股东会提议权 [2][7] - 单独或合计持股10%以上股东可请求召开临时股东会 董事会需在10日内书面反馈同意与否 若不同意或未反馈 股东可向审计委员会提议 若审计委员会未在5日内发出通知 连续90日持股10%以上股东可自行召集 [3][4] 股东会召集程序 - 自行召集股东会的审计委员会或股东须书面通知董事会并向交易所备案 召集时持股比例不得低于10% 董事会需提供股权登记日股东名册并配合会议召开 [4] - 股东会所需费用由公司承担 无论由董事会、审计委员会或股东自行召集 [5] 提案与通知机制 - 董事会、审计委员会及持股1%以上股东有权提出提案 临时提案需在会议召开10日前书面提交 召集人应在2日内发出补充通知并公告提案内容 [5] - 股东会通知须包括会议时间地点、审议事项、股权登记日、联系方式及网络表决程序 网络投票开始时间不早于现场会前一日下午3:00 结束不早于现场会结束当日下午3:00 [6] - 股权登记日与会议日期间隔不超过7个工作日 且一旦确认不得变更 [6] 会议召开与出席 - 会议登记册需记录出席人员姓名、身份证号、持股数量等信息 召集人与律师共同验证股东资格合法性 [9] - 股东可亲自出席或委托代理人出席 授权委托书需载明委托人信息、代理人信息、表决指示及有效期限 若授权签署需经公证 [8][9] - 董事长主持股东会 若不能履职则由过半数董事推举董事主持 审计委员会或股东自行召集的会议由其指定人员主持 [10] 表决与决议规则 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过 特别决议需2/3以上通过 特别决议事项包括增减注册资本、修改章程、重大资产交易超总资产30%等 [12][13] - 每股份享有一票表决权 关联股东需回避表决 所持股份不计入有效表决总数 中小投资者重大事项表决需单独计票并披露 [14][15] - 选举董事可实行累积投票制 当选举两名以上独立董事或单一股东持股≥30%时必须采用 每股份拥有与应选董事人数相同的表决权 [16] 决议执行与法律责任 - 股东会决议需及时公告 列明出席股东人数、持股比例、表决结果及决议详情 若提案未通过或变更前次决议需特别提示 [17] - 决议内容违法则无效 会议程序或表决方式违法可被股东在60日内请求法院撤销 但轻微瑕疵不影响决议实质的除外 [18] - 公司无正当理由不召开股东会 交易所有权停牌 若会议召集或信息披露违规 证监会可责令改正并予以公开谴责 [19][20] 规则效力与解释 - 本规则由董事会负责解释和修订 经股东会审议通过后生效 若与后续法律法规或公司章程冲突 以新规定为准 [22]

投资制度适用范围 - 适用于公司及控股子公司 控股子公司定义为公司持有50%以上股份或能决定其董事会半数以上成员当选或通过协议能实际控制的公司 [1] 投资类型定义 - 包括投资基金、期货、期权及其他金融衍生品 [1] - 以现金、实物资产、无形资产等资源通过合资合作、联营、兼并等方式向其他企业进行的以获取长期收益为直接目的的投资 [1] 投资决策机构 - 公司股东会和董事会为投资决策机构 各自在权限范围内行使投资决策权 [2] - 投资决策权行使以公司章程为依据 [2] 投资实施与管理 - 公司总经理为对外投资实施主要负责人 负责投资项目具体实施并向董事会汇报进展 [2] - 公司证券部为对外投资日常管理部门 负责效益评估 财务部负责资金筹措和出资手续办理 [2] - 证券部对项目实施全过程监控 跟踪建设进度、资金投入、使用效果、运作情况及收益情况 定期向管理层汇报 [3] - 项目实施出现新情况包括投资收回或转让时 证券部需在5个工作日内向总经理汇报 [3] 金融投资内部控制 - 公司需建立健全股票、基金、债券及期货投资的内控制度 严格控制投资风险 [3] - 不得利用银行信贷资金直接或间接进入股市和其他高风险领域投资 [3] - 金融投资需按审批权限和程序批准实施 投资主管单位需定期以书面形式上报财务部和总经理投资环境状况、风险收益状况及行情预测 [4] 委托理财管理 - 委托理财需选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方 [4] - 需与受托方签署书面合同 明确委托理财金额、期限、投资品种、权利义务及法律责任 [4] - 公司需指派专人跟踪委托理财资金进展及安全状况 出现异常时及时报告以便董事会采取措施减少损失 [4] 投资收回与转让 - 公司可在特定情况下收回对外投资 [4] - 公司可在特定情况下转让对外投资 [4] - 投资转让需严格按照国家相关法律法规和公司制度规定办理 批准程序与权限与实施投资相同 [4] 制度解释与生效 - 本制度由董事会负责解释 经董事会审议通过后生效 修改时亦同 [5] - 本规则未尽事宜或与法律法规、公司章程冲突时 以法律法规、其他规范性文件及公司章程为准 [5]

薪酬制度总则 - 制度旨在完善公司激励与约束机制并调动董事及高级管理人员工作积极性 [1] - 适用对象包括公司董事、总经理、副总经理、董事会秘书及财务总监等高级管理人员 [1] - 薪酬制度遵循竞争力原则、按岗位确定薪酬原则、与绩效挂钩原则、短期与长期激励相结合原则及激励与约束相结合原则 [1][2] 薪酬标准与结构 - 董事薪酬参照相同行业或相当规模公司并结合经营绩效确定 [2] - 年薪包括基本工资占50%－75%和绩效奖金占25%－50% [2] - 基本工资按月平均发放而绩效奖金以半年按考核发放 [2] 薪酬支付与扣除 - 工资计算期间为每月1日至月末并于次月15日前发放 [2] - 工资直接扣除项目包括个人所得税、社会保险个人支付部分及到期未归还公司借款 [3] - 超额发放工资时可在下月工资中直接扣除超额部分 [3] 绩效奖金机制 - 高管人员绩效奖金与公司经营目标挂钩 [3] - 完成年度经营目标后可在一定额度范围内发放个人绩效奖金 [3] - 董事会薪酬与考核委员会根据上年经营计划对高管人员进行考核并确定年薪数额及发放形式 [3] 制度实施与解释 - 制度经董事会审议通过之日起生效 [4] - 未尽事宜按国家有关法律、法规及公司章程执行 [4] - 制度由公司董事会负责解释 [4]

公司治理结构 - 设立董事会提名委员会以规范董事及高级管理人员选聘流程并完善公司治理结构 [1] - 提名委员会对董事会负责并报告工作 主要负责对董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序提出建议 [1] 委员会组成 - 提名委员会由三名董事组成 其中独立董事占两名 [1] - 委员由董事长或董事会提名并由董事会选举产生 设主任委员一名由独立董事委员担任 [1] - 委员任期与董事会一致 连选可连任 委员不再担任董事时自动失去资格 [2] 职责权限 - 提名委员会负责拟定董事和高级管理人员的选择标准和程序 并对人选进行遴选和审核 [2] - 主要职权包括提名或任免董事 聘任或解聘高级管理人员 以及法律法规和公司章程规定的其他事项 [2] - 董事会未采纳提名委员会建议时需在决议中记载意见及未采纳理由并进行披露 [2] 议事规则 - 会议需提前三天通知委员 由主任委员主持 三分之二以上委员出席方可举行 [4] - 决议需经全体委员过半数通过 表决方式为举手表决或投票表决 临时会议可通讯表决 [4] - 会议记录由董事会秘书保存 保存期限不少于十年 [4] 回避制度 - 委员与议题有直接或间接利害关系时需披露利害关系的性质与程度 [6] - 有利害关系的委员应回避表决 但其他委员一致认为无显著影响时可参加表决 [6] - 回避后不足法定人数时 由全体委员决议将议案提交董事会审议 [6] 工作评估机制 - 闭会期间委员可跟踪了解董事和高级管理人员工作情况 相关部门需积极配合并提供资料 [7] - 委员有权查阅公司定期报告、公告文件、会议决议及记录等必要资料 [7] - 委员可向董事和高级管理人员提出质询 并根据掌握的资料对其上年度工作作出评估 [7] 附则规定 - 工作细则自董事会决议通过之日起执行 [8] - 未尽事宜按国家法律法规和公司章程执行 与后续法律法规抵触时需立即修订并报董事会审议 [8] - 解释权归属公司董事会 [8]

文章核心观点 - 公司制定内部审计制度以规范审计工作 明确审计机构和人员责任 保证审计质量 促进经营管理并提高经济效益 [1] - 内部审计是对公司内部控制 风险管理 财务信息及经营活动的评价活动 旨在确保合规性 效率及资产安全 [1][2] - 公司需建立健全内部审计制度 董事会负责内部控制制度的建立和实施 并保证相关信息披露的真实准确完整 [2][4] 审计机构和审计人员 - 公司董事会下设立审计委员会 成员全部由董事组成 独立董事占半数以上并担任召集人 且至少一名为会计专业人士 [2] - 公司设立内部审计部门 负责检查监督财务信息真实性 完整性及内部控制制度实施情况 对审计委员会负责并报告工作 [2] - 内部审计部门需保持独立性 不得置于财务部门领导之下或合署办公 并配置专职人员 [2] 职责和总体要求 - 审计委员会需指导和监督内部审计制度 每季度召开会议审议工作计划和报告 并向董事会报告工作进度及重大问题 [4] - 内部审计部门需检查和评估内部控制制度的完整性 合理性及有效性 审计财务资料的合法性 合规性 真实性及完整性 [4][5] - 内部审计部门需协助反舞弊机制 每季度向审计委员会报告 并在会计年度结束前提交年度工作计划和报告 [5] 审计工作范围和要求 - 内部审计部门每季度至少检查一次货币资金内控制度 重点关注大额非经营性支出授权批准手续及是否存在越权审批 [6] - 审计工作以业务环节为基础 涵盖所有与财务报告和信息披露相关的业务环节 包括销货收款 采购付款 存货管理等 [6] - 审计证据需具备充分性 相关性和可靠性 工作底稿需清晰完整记录证据信息 并按规定编制复核和归档 [6][7] 具体实施 - 内部审计部门每年向董事会提交内部控制评价报告 说明审查目的 范围 结论及改善建议 [8] - 审查评价范围包括与财务报告和信息披露相关的内部控制制度 重点关注大额非经营性资金往来 对外投资 关联交易等 [8] - 对发现的内部控制缺陷需督促整改并进行后续审查 如发现重大缺陷或风险需及时向董事会报告 [8][9] 信息披露 - 董事会根据内部审计部门评价报告出具年度内部控制评价报告 包括董事会声明 评价工作总体情况 缺陷认定及整改措施等 [10][12] - 公司需聘请会计师事务所对财务报告相关的内部控制有效性出具审计报告 如出具非标准审计报告需董事会做出专项说明 [10][13] - 内部控制评价报告和审计报告需在年度报告披露时同时在指定网站披露 [10] 附则 - 内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标 公司建立责任追究机制 对违反制度的相关责任人查处 [11] - 公司建立内部审计部门的激励与约束机制 对内部审计人员工作进行监督考核 如发现重大问题需追究责任并及时报告 [11] - 本制度自董事会决议通过之日起执行 未尽事宜按国家法律法规和公司章程执行 解释权归属公司董事会 [11]