财务报告内控 - 审计明月镜片2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内控并评价有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7]

公司基本信息 - 明月镜片注册资本为20,151.21万元[6] - 2021年12月16日在深交所创业板上市[6] 募资情况 - 首次公开发行3,358.54万股A股，每股发行价26.91元[7] - 募集资金总额903,783,114.00元，净额792,923,877.64元[7] - 截至2024年12月31日，募资未使用完毕[19] 保荐相关 - 2022 - 2023年多次更换持续督导保荐代表人[12] - 截至2024年12月31日，持续督导期届满[1] - 东方证券出具保荐总结报告书，代表人为郑睿、温畅[22]

募资情况 - 公司首次公开发行3358.54万股A股，每股26.91元，募资总额9.03783114亿元，净额7.9292387764亿元[1] - 募投项目总投资6.000298亿元，使用募资5.679604亿元[4] - 超募资金2.249635亿元，已审议永久补流额度2.01亿元，已使用1.93亿元[4] 资金使用 - 公司拟用3321.38万元超募资金永久补流，占比14.76%[5] - 补流金额12个月内累计不超超募资金30%[6] 决策进展 - 2025年4月16日董事会、监事会通过补流议案，尚需股东大会审议[7][8][9] - 保荐机构对本次使用部分超募资金永久补流无异议[11]

会议与决策 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，审议通过与关联方投资虎虎健康科技议案[5] - 2024年4月22日审议通过续聘审计机构和自主变更会计政策议案[10] 业绩与利润 - 2023年度可供股东分配利润133,999,516.21元[11] - 期初未分配利润183,359,473.35元[12] - 2023年利润分配40,302,420.00元[12] - 截至2023年底可供分配利润277,056,569.56元[12] - 提议每10股派现3元，合计派现60,219,785.40元[12] 其他情况 - 2024年度未发生对外担保、资金占用及并购重组[11] - 2024年度信息披露合规，无未履行承诺[12] - 2025年独立董事将继续维护股东权益[13]

会议与决策 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年召开1次独立董事专门会议，审议通过关联交易议案[4] - 2024年10月22日召开第二届董事会第十三次会议等[11] 财务相关 - 2023年度可供股东分配利润133,999,516.21元等[12] - 提议每10股派现金股利3元，合计60,219,785.4元[12] 其他情况 - 2024年未发生对外担保、资金占用及并购重组[11][12] - 2024年信息披露合规，无不合规承诺[12]

公司基本信息 - 公司为明月镜片股份有限公司，2021年12月16日在深圳证券交易所上市[7][184] - 公司注册资本为人民币20151.21万元，股份总数为20151.21万股，均为普通股[10][20] 股权结构 - 公司设立时向全体发起人发行普通股总数为6080.87万股，股本总额6080.87万元[20] - 上海明月实业有限公司认购股份4500万股，占比74.003%[20] - 宁波梅山保税港区诺伟其定位创业投资合伙企业（有限合伙）认购股份608.09万股，占比10.000%[20] - 谢公晚和谢公兴均认购股份200万股，各占比3.289%[20] - 曾哲认购股份132.73万股，占比2.183%[20] - 曾少华认购股份100万股，占比1.645%[20] 股份限制 - 公司因特定情形收购本公司股份，合计持有不得超过已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[26] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[29] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[29] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%[29] - 公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自股票上市交易之日起1年内不得转让[29] - 公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内不得转让其所持本公司股份[29] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，有权就董事、高管给公司造成损失书面请求监事会诉讼[37] - 监事会、董事会收到股东书面请求后30日内未提起诉讼，股东可自行诉讼[37] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[47] - 董事人数不足法定最低人数或章程所定人数的2/3等6种情形下，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[48] - 独立董事、监事会、单独或合计持有公司10%以上股份的股东提议召开临时股东大会，董事会应在收到提议后10日内反馈[50][51] - 董事会同意召开临时股东大会，需在作出决议后5日内发出通知[50][51] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发出补充通知[56] - 召集人应在年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东[56] - 股东大会通过互联网投票系统投票时间为现场大会当日上午9:15至下午3:00，通过深交所交易系统投票时间为大会召开日交易时间[59] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[59] - 发出股东大会通知后，无正当理由不应延期或取消，若出现该情形，召集人应在原定召开日前至少2个交易日公告说明[60] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[71] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[71] - 公司连续十二个月内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[74] - 分拆所属子公司上市等提案除经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过外，还需经出席会议除特定人员和合计持有公司5%以上股份股东外的其他股东所持表决权三分之二以上通过[75] 董事会 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人[101] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日通知[106] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或监事会可提议召开临时会议，董事长10日内召集[106] - 临时董事会会议提前3日通知，紧急情况可口头通知[106] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议经全体董事过半数通过[108] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人[129] - 监事会中职工代表的比例不低于1/3[129] - 监事会定期会议应至少每6个月召开一次[131] 财务与利润分配 - 公司年度财报需在会计年度结束4个月内报送披露，半年度财报需在上半年结束2个月内报送披露[134] - 公司分配当年税后利润时，需提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[138] - 法定公积金转为资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[139] - 现金分红利润不少于当年可供分配利润的10%，最近三年累计现金分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[143] 其他 - 公司为全资子公司或控股子公司提供担保，在特定情形下可豁免提交股东大会审议[46] - 股东大会会议记录保存期限不少于10年[69] - 董事会会议记录保管期限不少于10年[111] - 监事会会议记录保存期限不少于10年[131] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，解聘或不再续聘需提前20天通知[152][153]

文章核心观点 - 明月镜片2025年第一季度营收和净利润同比均实现增长 [1] 分组1 - 明月镜片2025年第一季度实现营业收入1.97亿元 同比增长2.63% [1] - 明月镜片2025年第一季度归属于上市公司股东的净利润为4714.78万元 同比增长11.70% [1]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[2] - 2024 年 1 月 1 日起按《暂行规定》执行，《解释第 18 号》印发起施行[2][3] - 变更对可比期间和当期财务无重大影响，不追溯调整[2][5]

关于明月镜片股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZK10138号 明月镜片股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二○二四年度 明月镜片股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的明月镜片股份有限公司（以下简称"明 月镜片"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、 董事会的责任 明月镜片董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 鉴证报告第1 ...