北京中科江南信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-92 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10107 号 北京中科江南信息技术股份有限公司全体股东： 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG10107 号 北京中科江南信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 一、 审计意见 我们审计了北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表以及相关财务报表附 ...

北京中科江南信息技术股份有限公司 信会师报字[2025]第ZG10119号 北京中科江南信息技术股份有限公司全体股东： 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG10119 号 目录 | 鉴证报告 | 第 | 页 | 1 | - | 2 |  | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 专项报告 | 第 | 页 | 1 | - | 5 |  | 关于北京中科江南信息技术股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证 结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会 公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 鉴证报告第 ...

公司基本信息 - 公司股票简称中科江南，股票代码301153[14] - 公司法定代表人为罗攀峰[14] - 公司注册地址和办公地址均为北京市海淀区万泉河路68号8号楼1710室，邮政编码100086[14] - 公司网址为https://www.ctjsoft.com/，电子信箱为stock@ctjsoft.com[14] - 董事会秘书为张驰，联系电话010 - 82658093，传真010 - 82658317，电子信箱stock@ctjsoft.com[15] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn）[16] - 公司披露年度报告的媒体有《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[16] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为郭健、王晓燕[17] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入同比下降31.71%，归属于上市公司股东的净利润同比下降65.14%[5] - 2024年营业收入824,836,545.15元，较2023年的1,207,817,340.17元减少31.71%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润104,435,065.86元，较2023年的299,587,134.71元减少65.14%[18] - 2024年末资产总额2,358,310,438.10元，较2023年末的2,388,429,602.44元减少1.26%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,753,631,037.72元，较2023年末的1,804,123,735.11元减少2.80%[18] - 2024年非经常性损益合计3,653,204.39元，2023年为11,210,714.83元，2022年为17,108,889.25元[24][25] - 报告期内公司营业收入82,483.65万元，同比下降31.71%；扣非净利润10,078.19万元，同比下降65.05%；剔除股份支付费用影响后，扣非净利润14,003.60万元，同比下降59.50%[45] - 2024年软件和信息技术行业收入824,836,545.15元，占比100%，同比下降31.71%[53][54] - 2024年第一至四季度营业收入分别为131,515,894.85元、232,417,415.14元、129,566,593.55元、331,336,641.61元[20] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 13,614,215.04元、46,628,480.75元、 - 26,238,040.23元、97,658,840.38元[20] - 2024年第一至四季度营业收入分别为131,515,8、232,417,4、129,566,5、331,336,6，2023年同期分别为110,184,4、351,233,5、319,788,4、426,610,9[55] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 13,614,21、46,628,48、 - 26,238,04、97,658,84，2023年同期分别为12,205,78、93,535,14、82,079,63、111,766,5[55] - 银行类客户营业收入433,523,671.56元，同比减少37.02%，毛利率65.22%，同比增加2.69%[57] - 中南地区营业收入312,898,841.83元，同比减少19.80%，毛利率54.36%，同比减少1.14%[58] - 技术服务费本报告期金额246,991,750.12元，占营业成本比重74.37%，同比减少39.94%[60] - 前五名客户合计销售金额219,191,279.46元，占年度销售总额比例26.58%[63] - 前五名供应商合计采购金额92,532,294.35元，占年度采购总额比例37.46%[63] - 2024年销售费用112,667,096.23元，同比减少8.09%，主要因股份支付费用减少[64] - 2024年研发费用232,873,898.07元，同比增加5.38%，主要因职工薪酬增加[64] - 2024年研发人员数量696人，较2023年的731人减少4.79%，占比46.70%，较2023年的46.98%下降0.28%[66] - 2024年研发投入金额232,873,898.07元，占营业收入比例28.23%，2023年投入220,975,064.70元，占比18.30%，2022年投入162,239,309.85元，占比17.77%[66] - 2024年经营活动现金流入小计916,732,531.51元，较2023年的862,912,887.33元增长6.24%[68] - 2024年经营活动现金流出小计827,456,860.61元，较2023年的733,987,335.49元增长12.73%[68] - 2024年经营活动产生的现金流量净额89,275,670.90元，较2023年的128,925,551.84元减少30.75%[68] - 2024年投资活动现金流入小计117,216,706.26元，较2023年的743,710,101.78元减少84.24%[68] - 2024年投资活动现金流出小计132,573,141.44元，较2023年的380,591,796.82元减少65.17%[68] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -15,356,435.18元，较2023年的363,118,304.96元减少104.23%[68] - 2024年筹资活动现金流入小计为0，较2023年的300,000.00元减少100.00%[69] - 2024年筹资活动现金流出小计201,923,783.34元，较2023年的117,228,351.24元增长72.25%[69] - 投资收益为1,289,014.99元，占利润总额比例1.38%；资产减值为 -43,576,197.65元，占比 -46.71%；营业外收入8,307.25元，占比0.01%；营业外支出9,628.66元，占比0.01%[70] - 2024年末货币资金1,616,620,404.31元，占总资产比例68.55%，年初为1,745,082,421.37元，占比73.06%，比重减少4.51%[72] - 2024年末应收账款403,010,860.36元，占总资产比例17.09%，年初为350,692,408.84元，占比14.68%，比重增加2.41%[72] - 2024年末存货52,871,743.17元，占总资产比例2.24%，年初为44,424,102.09元，占比1.86%，比重增加0.38%[72] - 以公允价值计量的金融资产期初9,562,882.91元，本期购买102,000,000.00元，出售2,000,000.00元，期末109,562,882.91元[74] - 截至2024年12月31日，履约保证金期末余额4,766,880.02元，期初余额5,224,349.46元[76] - 报告期投资额43,700,000.00元，上年同期投资额15,060,000.00元，变动幅度190.17%[77] - 证券投资最初投资成本9,562,882.91元，期末账面价值9,562,882.91元[79] 利润分配情况 - 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以349,920,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[6] - 公司以总股本349,920,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）[114] - 2023年年度利润分配以总股本194400000股为基数，每10股派发现金红利10元，共计194400000元，每10股以资本公积金转增股本8股，共计转增155520000股[167] - 2024年年度利润分配以总股本349920000股为基数，每10股派发现金1.8元，共计62985600元，不送红股，不以资本公积金转增股本[168][169] 行业及政策环境 - 公司所处软件和信息技术服务业2024年实现收入137,276亿元，同比增长10.0%；利润总额16,953亿元，同比增长8.7%[27] - 我国电子政务发展指数（EGDI）全球排名上升至第35位，较2022年提升8位[27] - 2025年国家加大对数字经济支持力度，为公司发展提供宏观环境[98] - 行业政策不利变化可能影响公司经营，公司将关注政策动态，创新财政管理[102][103] 业务线调整 - 公司将主要业务再分类，包括支付电子化业务纳入运维服务、原财政预算管理一体化业务升级为智慧财政业务、预算单位云服务和行业电子化合并为政企数智服务[30][31] 各条业务线数据关键指标变化 - 支付电子化业务累计覆盖33个省级、455个地市级、3481个财政区县级、1485个乡镇级财政区划的财政单位，服务28000余个银行网点[32] - 广州市消费品以旧换新补贴资金支付校验平台累计服务消费者超390万人次、企业2300多家，完成补贴申请556万余笔、支付补贴金额逾34亿元，资金发放速度提高90%[33] - 财政预算管理一体化业务覆盖十余个省级财政单位，持续协助十余个省级客户完成系统功能开发升级[34] - 智慧财审系统服务福建省116家项目单位，预算管理一体化社会保障资金模块覆盖河南、甘肃两省32个地市和299个区县[34] - 截至报告期末，医保区块链有2.8亿笔医疗收费电子票据上链存证，日均数据上链126万笔；两定机构药品追溯码上链存证与实时查询超10亿笔，日均数据上链1507万笔[37] - 会计电子凭证全流程一站式聚合化综合服务平台在全国服务10余个省市超5700家会计主体，累计处理符合标准电子凭证超400万张[38] - 近19万家预算单位使用公司云核算平台和服务，公司参与15个地区的云核算项目建设[38] - 公司服务4个省市8000户中小微企业，完善基于数电票管理的财税服务解决方案和产品[38] - 截至报告期末，国资监管相关产品已在北京、云南省、河南省、江苏省部分地市完成建设[39] - 公司在青岛公共数据运营平台上线两个数据服务场景应用，成为济南、青岛两地公共数据授权运营单位[39] - 支付电子化和智慧财政业务营业收入同比分别下降39.96%和20.78%[46] - 2024年支付电子化产品收入482,789,995.12元，占比58.53%，同比下降39.96%[54] - 2024年智慧财政产品收入219,596,440.22元，占比26.62%，同比下降20.78%[54] - 2024年政企数智化产品收入113,986,709.49元，占比13.82%，同比增长21.17%[54] - 2024年中南地区收入312,898,841.83元，占比37.93%，同比下降19.80%[54] - 2024年华北地区收入71,793,894.79元，占比8.70%，同比下降47.92%[54] - 支付电子化产品营业收入482,789,995.12元，同比减少39.96%，毛利率63.76%，同比增加1.10%[57] 研发情况 - 截至报告期末，公司研发人员696人，占总人数46.70%，研发投入23,287.39万元，占营业收入比重28.23%，较2023年同比增长5.38%[47] - 报告期内公司获得发明专利4件、计算机软件著作权登记23项，取得多项资质证书[50] - 公司研发投入23,287.39万元，占营业收入比重28.23%，较2023年同比增长5.38% [114] - 公司新增4件发明专利、23件计算机软件著作权，取得DCMM数据管理能力成熟度等级证书（三级）、数据安全能力成熟度等级证书（二级）等资质[114] 募集资金使用情况

北京中科江南信息技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 一、独立董事的基本情况 石向欣，男，1956 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北 京大学国家发展研究院，工商管理硕士学位，历任中国人民大学教师，国家轻 工业部干部、秘书，北京华讯集团副总裁，北京华讯办公自动化公司总裁、北 京华讯出租汽车公司董事长，现任北京大洋信通科技有限公司董事长，北京领 航动力科技投资中心（有限合伙）执行事务合伙人、北京红金石科技有限公司 总经理、中关村卓越高成长企业创新联盟理事长、嘉和美康（北京）科技股份 有限公司独立董事、碧兴物联科技（深圳）股份有限公司独立董事。2024 年 4 月至今，任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均不在公司或 其附属企业任职，未直接或间接持有公司股份，不在直接或间接持有公司已发 行股份 5%或 5%以上的股东单位任职。本人不曾为公司或公司附属企业提供财务、 法律、咨询等服务，没有从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取 得额外的、未予披露的其他利益。本人具备法律法规所要求的独立性，并在履 职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独立性 ...

本人蒋必金在 2024 年度担任北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简 称"公司"）独立董事期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》公司 北京中科江南信息技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 《独立董事工作制度》等相关规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作 用，切实维护了全体股东尤其是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独立 董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 蒋必金，1963 年 11 月出生，中国国籍。硕士研究生学历，高级工程师、研 究员。1987 年至 2009 年 3 月,就职于北大方正集团公司,历任北大方正集团技术 服务部主任、北大方正集团副总裁、北大方正电子出版系统工程分公司总经理、 北京北大方正电子有限公司高级副总裁、方正控股有限公司执行董事、方正科 技集团股份有限公司副董事长兼公司总裁、深圳市北大方正数码科技有限公司 监事、北京北大方正技术研究院有限公司董事等职务。2014 年至 2017 年 8 月， 任深圳市泽元资产管理有限公司董事长、总经 ...

会议召开 - 提前三天通知全体独立董事召开会议，一致同意可不受限[5] - 半数以上独立董事同意可提议召开临时会议[5] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[5] 会议表决 - 表决实行一人一票[6] 审议事项 - 关联交易等事项经会议审议且过半数同意后提交董事会[8] - 行使特别职权前经会议审议且过半数同意[8] 会议记录 - 按规定制作会议记录，由证券法务部保存[10] 其他 - 公司为会议提供便利支持并承担费用[10][11] - 独立董事对所议事项有保密义务[11] - 制度自董事会审议通过之日起生效[15]

北京中科江南信息技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人李琳在 2024 年度担任北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法 规和《公司章程》《上市公司独立董事规则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行独 立董事职责，积极出席董事会、股东大会及各专门委员会会议，认真审议董事会各项议 案，并按规定对重大事项发表独立、客观、公正的独立意见，切实维护了公司和股东的合 法权益。本人现将 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2024 年度，公司股东会的召集召开符合法定程序，本人作为独立董事出席公司股东会 3 次，认真听取了股东及股东代表的意见，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利 益，较好地发挥了独立董事作用。具体情况如下： | 姓名 | 本年度董事会 | | | | | | 股东大会 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 应参加 | 现场出 | 通讯方式 | 委托出 | 缺席 | 是否连续两次未 | 本年度出席股 ...

北京中科江南信息技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人郑方在 2024 年度担任北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法 规和《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履 行独立董事职责，积极出席董事会、股东会及各专门委员会会议，认真审议董事会各项议 案，并按规定对重大事项发表独立、客观、公正的独立意见，切实维护了公司和股东的合 法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 郑方，1967 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于清华大学计算机应用 专业，博士学位。曾任清华大学计算机科学与技术系党委副书记，清华大学信息技术研究 院院长助理、副院长，现任北京信息科学与技术国家研究中心智能科学部常务副主任、清 华大学人工智能研究院听觉智能研究中心主任，2020 年 8 月至 2024 年 4 月 22 日，任公司 独立董事。在公司第四届董事会选举完成后届满离任，不再担任公司任何职务。 作为公司独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系 ...

股价表现与估值 - 3月25日收盘价25.45元 单日下跌1.85% [1] - 滚动市盈率75.12倍 总市值89.05亿元 [1] - 静态市盈率29.73倍 市净率5.31倍 [3] 行业对比 - 软件开发行业平均市盈率118.18倍 行业中值75.37倍 [1][3] - 公司市盈率在行业中排名第131位 [1] - 行业平均总市值119.40亿元 行业中值56.03亿元 [3] 股东结构 - 截至2025年3月10日股东户数23,717户 较上次增加875户 [1] - 户均持股市值35.28万元 户均持股数量2.76万股 [1] 业务概况 - 专注于财政信息化建设 提供支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案等 [2] - 客户包括各级财政部门、金融机构和行政事业单位 [2] - 国内少数全国性财政信息化建设服务商 参与人民银行、财政部国库资金电子支付标准制定 [2] 财务表现 - 2024年三季报营业收入4.93亿元 同比下降36.83% [2] - 净利润677.62万元 同比下降96.39% [2] - 销售毛利率56.80% [2] 公司资质 - 北京市高新技术企业和中关村高新技术企业 [2] - 通过CMMI五级评估和CCRC信息安全服务二级认证 [2] - 信息技术应用创新工作委员会和北京商用密码行业协会会员单位 [2]