内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额指标分一般、重要、重大缺陷[7] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额分一般、重要、重大缺陷[13] 评价结果 - 报告基准日及期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[3][4][17][18] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 截至2023年12月31日公司建立健全法人治理结构和规章制度[20] - 现有内控符合法规要求，评价报告基本反映内控情况[20]

财务数据关键指标变化 - 营收与利润 - 本报告期营业收入3494.15万元，较上年同期减少6.40%，归属于上市公司股东的净利润910.70万元，较上年同期减少36.75%[3] - 营业总收入本期发生额34941488.80元，较上期37330532.10元减少[18] - 营业总成本本期发生额25428460.85元，较上期22453094.95元增加[18] - 其他收益本期发生额612283.14元，较上期955312.14元减少[18] - 公司2024年第一季度信用减值损失为 -702,086.66元，上年同期为 -758,789.46元；资产减值损失为 -100元，上年同期为 -272元[19] - 2024年第一季度营业利润为9,423,124.43元，上年同期为15,073,687.83元；利润总额为9,395,124.43元，上年同期为15,073,687.83元[19] - 2024年第一季度净利润为9,107,022.34元，上年同期为14,399,368.96元；基本每股收益为0.06元，上年同期为0.09元；稀释每股收益为0.06元，上年同期为0.09元[19] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为 -2323.06万元，较上年同期减少54.34%[3] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为12,692,872.15元，上年同期为12,765,744.52元；收到其他与经营活动有关的现金为6,751,087.59元，上年同期为4,881,070.10元[20] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为19,443,959.74元，上年同期为17,646,814.62元；经营活动现金流出小计为42,674,559.37元，上年同期为32,698,868.84元[20] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -23,230,599.63元，上年同期为 -15,052,054.22元；投资活动产生的现金流量净额为 -27,076元，上年同期为 -129,449.96元[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为186,673.41元，上年同期为560,020.23元；筹资活动产生的现金流量净额为 -186,673.41元，上年同期为 -560,020.23元[21] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -23,444,349.04元，上年同期为 -15,741,524.41元；期初现金及现金等价物余额为800,428,618.39元，上年同期为730,479,450.38元[21] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为776,984,269.35元，上年同期为714,737,925.97元[21] 财务数据关键指标变化 - 资产负债 - 应收账款期末余额5079.19万元，较期初增加2030.73万元，增长66.61%[5] - 存货期末余额834.92万元，较期初增加217.89万元，增长35.31%[5] - 其他流动资产期末余额251.36万元，较期初增加188.36万元，增长298.98%[5] - 使用权资产期末余额63.35万元，较期初减少34.82万元，降低35.47%[5] - 合同负债期末余额613.56万元，较期初减少365.94万元，降低37.36%[5] - 应付职工薪酬期末余额468.46万元，较期初减少531.46万元，降低53.15%[5] - 应交税费期末余额212.34万元，较期初减少142.40万元，降低40.14%[6] - 2024年3月31日货币资金期末余额777752269.35元，较期初801196618.39元有所减少[14] - 应收账款期末余额50791904.73元，较期初30484642.37元增加[14] - 资产总计期末余额1062486755.16元，较期初1063853887.85元略有减少[15] - 流动负债合计期末余额20466295.56元，较期初30914508.74元减少[15] - 负债合计期末余额20542946.82元，较期初31017101.85元减少[16] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为15114户，山东山大资本运营有限公司持股比例为30.81%[9] - 公司股东保证券账户与普通证券账户合计持有情况：山东山大资本运营有限公司相关方持有1301860股，殷文雅持有1170400股[10] 限售股份变动 - 限售股份变动合计：期初限售股数61960561股，本期解除限售1059680股，期末限售股数60900881股[10][12] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[22]

会计政策变更 - 解释16号2023年1月1日生效，解释17号2024年1月1日生效[2] - 公司自2023年1月1日执行解释16号，10月25日执行解释17号[4] 财务影响数据 - 2022年1月1日，递延所得税负债等有累积影响金额[6] - 2022年12月31日，递延所得税负债等有累计影响金额[7] - 2022年度，所得税费用累计影响金额为 - 128.25元[7] 影响说明 - 执行解释17号对本期财务报表无重大影响[7] - 变更对财务等影响小，不改变盈亏性质[7] - 变更不损害公司及股东利益[8] 审议情况 - 会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议[2]

业绩数据 - 2023年营业收入22,106.64万元，同比增48.95%[2][4] - 净利润7,663.77万元，同比增53.72%[2][4] - 扣非净利润7,266.33万元，同比增105.80%[4] 财务指标 - 经营现金流净额10,231.74万元，同比增87.41%[4][17] - 资产总额106,385.39万元，较2022年末增6.88%[4] - 预付款项期末余额67.96万元，较期初降71.55%[7] - 合同负债期末余额979.50万元，较期初增41.45%[7] 成本费用 - 营业成本8,273.86万元，同比增54.62%[14] - 财务费用 -1,195.01万元，同比降63.80%[14] 现金流量 - 现金及等价物净增加额7,079.72万元，同比增200.58%[17]

内部控制 - 大华会计师事务所鉴证鸥玛软件2023年财报内控有效性[5] - 公司认为2023年末保持了财报相关有效内控[10] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[20] - 截至基准日无财报和非财报内控重大缺陷[18] - 报告期内无财报和非财报内控重大、重要缺陷[29] 缺陷标准 - 财报内控缺陷按错报与营收、资产比例划分[21][22] - 非财报内控缺陷按损失与资产比例划分[26] 其他 - 公司经营场所登记资金为2670万元[32]

证券代码：301185 证券简称：鸥玛软件 公告编号：2024-007 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东山大鸥玛软件股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召 开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于 2023年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审 议。现将相关事项公告如下： 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具的大华审字[2024] 0011016503号《2023年度审计报告》确认： 公 司 2023 年 度 合 并 报 表 中 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 76,637,743.28元，母公司实现净利润77,025,059.74元，按照《公司法》和 《公司章程》的规定提取法定盈余公积7,702,505.97元；截至2023年12月31日， 母公司的可供分配利润为258,484,050.25元，公司合并报表可供分配利润为 256,378,986.31元，根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报表 的 可 供 分 配 利 ...

公司治理 - 2023年召开1次董事会和1次股东大会，独立董事均出席并赞成[3] - 2023年3月24日进行换届选举，程序合法合规[10] 独立董事履职 - 2023年独立董事召集主持会议1次，未行使特别职权[5][8] - 独立董事了解公司情况，督促信息披露[6][7] 其他事项 - 2023年未发生应披露关联交易[10] - 2023年审议通过绩效考核议案，符合要求[10]

中信证券股份有限公司 关于山东山大鸥玛软件股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为山东山大 鸥玛软件股份有限公司（以下简称"鸥玛软件"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等相关法律法规和规范性文件的规定，在持续督导期内， 对鸥玛软件使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，并发表 如下意见： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意山东山大 鸥玛软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2744 号） 同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,836 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 11.88 元，募集资金总额为人民币 45,571.68 万元， 扣除本次发行费用（不含税）后，实际募集 ...

山东山大鸥玛软件股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 作为山东山大鸥玛软件股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度，本人王波涛严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 等有关法律、法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，本着对 全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，谨慎、认真、勤勉地 行使公司所赋予的各项权利。本人自 2023 年 4 月 10 日担任独立董事以来，积 极参加 2023 年的相关会议，并对相关事项发表了事前认可意见和独立意见。现 将 2023 年度履职情况作报告如下： 一、 基本情况 报告期内，在本人任职期间，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 本人 1998 年 7 月至 2000 年 9 月就职于山东航空公司；2000 年 10 月至 2009 年 7 月，就职于山东德衡律师事务所，任合伙人律师；2009 年 7 月至 2011 年 11 月，就职于山东经信纬义律师事务所，任合伙人律师；2011 年 11 月至 2013 年 9 月， ...

2023年情况 - 召开5次监事会[2] - 股东大会、董事会会议程序合规，董高履职合规[5] - 财务管理规范，年报客观，审计无保留意见[6] - 募资使用管理、关联交易合规，无对外担保[8][9][12] - 内控、内幕信息管理有效，信披真实准确完整[10][11][12] 2024年展望 - 监事会监督董高，完善治理，列席会议防风险[13][14]