内部控制目标 - 控制风险、提高经营效果与效率、增强信息披露质量、确保合法合规实现战略目标[9] 内部控制涵盖范围 - 涵盖环境、业务、会计系统等内容，包括公司、下属部门或附属公司、业务单元或流程环节层面[8] 内部控制制度要素与业务循环 - 基本要素含内部环境、目标设定等八项[10] - 涵盖销货及收款、采购及付款等九个业务循环[11][12] 信息系统内部控制 - 使用计算机信息系统，包括信息系统安全管理制度及五项控制活动[13][14][15] 子公司管理控制 - 重点加强对控股子公司管理控制，对关联交易等活动建立控制政策和程序[13] - 对全资、控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等七项活动[17][18] - 控股子公司再控股其他公司，应逐层建立管理控制制度[19] - 比照对控股子公司监督管理制度，对具有重大影响的参股公司进行监督管理[19] 关联交易与对外担保内部控制 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确划分股东会、董事会审批权限[21] - 对外担保内部控制遵循合法等原则，严格控制担保风险[27] - 不得用资产为本公司股东或其他个人债务提供担保[34] 募集资金与重大投资内部控制 - 建立募集资金管理制度，对存储、使用等内容明确规定[32] - 财务部和内审部每季度向董事会审计委员会报告募集资金使用情况[33] - 重大投资内部控制遵循合法等原则，控制投资风险[35] - 委托理财事项由董事会或股东会审议批准[35] - 进行衍生产品投资应制定严格决策程序等，并限定投资规模[35] - 进行委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[36] - 董事会要定期了解重大投资项目执行进展和投资效益情况[36] 内部控制缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[41] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的5%≤错报<利润总额的10%[41] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<利润总额的5%[41] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失金额≥利润总额的10%[43] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的5%≤损失金额<利润总额的10%[43] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为损失金额<利润总额的5%[43] 信息披露与联系人 - 每个会计年度结束后四个月内将内部控制评价报告和审计报告报深交所并与年报同时披露[45] - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人[38] 内部控制检查与考核 - 内审部定期检查内部控制缺陷并提出改进建议[41] - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[44]

董事会秘书设置 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[6] 任职与解聘规定 - 不得担任董事会秘书的人士包括近36个月受中国证监会行政处罚等[9] - 董事会秘书出现规定情形，公司应自事实发生之日起1个月内解聘[14] 聘任流程 - 拟聘任董事会秘书需提前5个交易日报送资料，深交所无异议可聘任[12] - 聘任时应报送董事会推荐书等资料，同时聘任证券事务代表[13][14] 时间要求 - 首次上市或原任离职后3个月内聘任，空缺超3个月董事长代行[16] - 细则审议通过生效，时间为二〇二五年十月[19][21]

控股股东定义 - 持有公司总股本总额50%以上股份的股东等情形为控股股东[8] 公司与控股股东关系 - 公司与控股股东及其关联方人员、资产等应分开，业务独立[11] - 经营性资金往来结算期限按合同执行[12] - 不得将资金提供给控股股东及其关联方使用[14] 资金占用内审 - 内审部门每季度对关联方占用资金情况定期内审[16] 侵占处理流程 - 财务总监发现侵占2日内书面报告董事会[20] - 董事长接到报告敦促召开临时会议[20] - 董事长不能履职，审计委员会提议其他董事召集会议[21] - 董事会秘书发清偿通知并做好信息披露[21] - 控股股东未清偿，公司20日内向司法部门申请冻结股份变现偿债[21] 资金清偿方式 - 原则上以现金清偿[23] - 符合条件可探索金融创新方式清偿，需报批[24] - 用非现金资产清偿需履行内部审批程序[24] 违规责任 - 控股股东及关联方违规占用资金造成损失应赔偿[24] - 董事、高管协助侵占，董事会处分责任人[24] - 重大责任董事，董事会提议股东会罢免[24] - 相关人员造成损失，公司有权要求赔偿[24] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[26] - 制度由董事会负责解释与修订[27] - 制度经股东会批准生效，原制度作废[27]

审计权重与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需在信息披露文件说明相关情况[11] 审计人员与期限 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[15] - 承担公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计期限不超2年[16] 信息披露 - 年度报告披露会计师事务所、审计人员服务年限、审计费用等信息[16] - 按要求披露对会计师事务所履职及监督情况报告，变更时披露前任情况及原因[16] 改聘规定 - 会计师事务所执业质量有重大缺陷等情况公司应改聘[18] - 除规定情况外，年报审计期间不得改聘执行会计报表审计业务的会计师事务所[19] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[22] 监督管理 - 审计委员会对选聘会计师事务所进行监督检查[21] - 发现选聘违规造成严重后果报告董事会处理[21] 其他 - 选聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[22] - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[25] - 制度由公司董事会负责修订与解释[26]

武汉华康世纪洁净科技股份有限公司 投资者关系管理制度 二〇二五年十月 武汉华康世纪洁净科技股份有限公司投资者关系管理制度 目 录 | 第一章 总则 | | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 投资者关系管理的目的和原则 | 1 | | 第三章 | 投资者关系管理的对象、工作内容与方式 | 2 | | 第四章 | 投资者关系管理的组织及实施 | 4 | | 第五章 附则 | | 9 | 武汉华康世纪洁净科技股份有限公司投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强武汉华康世纪洁净科技股份有限公司（以下简称"公司"） 与投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的沟通，增进投资者对公司的 了解，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》、（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）、《上市公司 投资者关系管理工作指引》 ...

专门委员会设置 - 公司董事会设审计、战略、提名、薪酬与考核委员会[6] - 提名委员会成员3名，2名独立董事，独立董事任召集人[18] - 薪酬与考核委员会成员3名，至少2名独立董事[20] - 审计委员会成员3名非高管董事，独立董事过半数[24] - 战略委员会成员5名，至少1名独立董事，董事长任主任委员[28] 成员提名与补充 - 专门委员会成员提名由董事长等推荐产生[8] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应指定新委员，提名委暂停职权[10] 会议规则 - 专门委员会会议通知提前3天书面送达[12] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议需三分之二以上委员出席表决，全体委员过半数通过[16] - 审计委员会每季度至少开1次会，2名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[25] 决议与记录 - 专门委员会决议须经全体委员过半数通过[16] - 会议记录由董事会秘书保存10年[16] 职责与实施 - 薪酬与考核委员会提董事薪酬计划，经董事会同意后股东会审议通过实施，高管薪酬方案报董事会批准[21] - 审计委员会审核财务信息等，事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[24] - 薪酬与考核委员会制定董事、高管考核标准和薪酬政策[20] - 审计委员会监管会计政策等并提供咨询意见[24] - 战略委员会研究长期发展战略和重大投资决策并提建议[28] 关联事项处理 - 审计委员会审议关联事项时，委员应声明有无影响独立判断因素，有利害关系须回避[26]

委托理财审批 - 自有资金委托理财金额占净资产10%以上且超1000万元，或利润占净利润10%以上且超100万元，经董事会审议批准[10] - 自有资金委托理财金额占净资产50%以上且超5000万元，或利润占净利润50%以上且超500万元，经股东会审议批准[10] - 连续十二个月滚动委托理财，以最高余额为交易金额适用审议标准[10] 闲置募集资金管理 - 使用暂时闲置募集资金现金管理经董事会审议，独立董事和保荐等发表意见[14] - 投资产品期限不超十二个月[14] - 董事会可审议现金管理业务总额度，额度内无需再审议[14] 业务管理与监督 - 委托理财业务不相容岗位分离[16] - 财务部指定责任人跟踪资金状况，异常及时报告[16] - 独立董事有权检查，必要时聘任外部审计专项审计[17] 信息披露 - 按规定分析判断委托理财信息，履行审批流程后公开披露[18] - 委托理财事项披露含目的、金额、期限等内容[20] - 使用闲置募集资金现金管理公告基本情况、投资产品信息[29] - 投资产品重大风险及时披露风险提示公告[29] 制度其他 - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[23] - 未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行[23] - 制度由董事会负责解释，自审议通过生效[23][24]

独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[6] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[7] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[7] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[10] - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司任职[11] 独立董事选举及任期 - 董事会、1%以上股东可提独立董事候选人[13] - 独立董事连任不超6年[13] 独立董事履职与罢免 - 连续2次未亲自出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[14] - 独立董事每年现场工作不少于15日[22] 公司相关义务 - 自独立董事辞职60日内完成补选[15] - 向独立董事提供资料保存10年[22] - 董事会专门委员会会议前不迟于3日提供资料[22] - 保存董事会及专门委员会会议资料10年[22] - 承担独立董事聘请专业机构及行权费用[23] - 可建立独立董事责任保险制度[24] 其他规定 - 两名以上独立董事提会议延期，董事会应采纳[23] - 独立董事津贴标准董事会制订、股东会审议并年报披露[24] - 细则依据文件修改时相应规定废止[26] - 细则经股东会通过生效及修订[26]

武汉华康世纪洁净科技股份有限公司 对外投资管理制度 二〇二五年十月 | 第一章 总则 | | --- | | 第二章 对外投资的决策权限 | | 第三章 对外投资的内部控制 | | 第四章 对外投资的转让和回收 6 | | 第五章 对外投资的信息披露 | | 第六章 监督检查与责任追究 | | 第七章 附 则 | 武汉华康世纪洁净科技股份有限公司对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范武汉华康世纪洁净科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的对外投资行为，有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称 "《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）、《武汉华康世纪洁净科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及其他有关规定，特制定 本制度。 第二条 本制度所称对外投资包括公司为获取未来收益而将一定数量的货 币资金、股权及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行 ...

武汉华康世纪洁净科技股份有限公司 融资管理制度 二〇二五年十月 | 第一章 总则 | | --- | | 第二章 融资管理机构和职责 | | 第三章 融资活动的决策管理和审批权限 . | | 第五章 监督检查 . | | 第六章 附则 . | 武汉华康世纪洁净科技股份有限公司融资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范武汉华康世纪洁净科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维 护公司整体利益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及子公司（包括公司全资或控股的各级子公 司）。公司对子公司融资实行统一管理和分级审批，公司财务部门监督子公司融 资及相应资金使用情况。子公司财务部门在公司财务部门指导下实施本企业的融 资事项，并接受公司财务部门的检查和监督。 第三条 本制度所称融资，包括权益性融资和债务性融资。权益性融资是 指融资结束后增加了公司权益资本的融资，如发行股票、配股、增发、发行可转 换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等；债务性融资是指 ...