美国防部自2018年首次审计以来，仍是唯一尚未获得"干净审计报告"的内阁级机构。 审计显示，国防部资产约4.65万亿美元、负债约4.73万亿美元。2025财年，审计人员发现26项重大内部 控制缺陷和2项重要缺陷，可能导致财务报告出现重大错报。 （文章来源：央视新闻客户端） 当地时间12月19日获悉，美国国防部连续第八年未能通过年度财务审计。 国防部长赫格塞思表示，国防部无法通过无节制支出解决长期遗留问题。国防部首席财务官称，部门目 标是在2028年前实现无保留审计意见。 ...

续聘会计师事务所决议 - 公司董事会审议通过续聘天职国际会计师事务所为2025年度财务报告及内部控制审计机构，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [34] - 续聘议案已获董事会审计委员会审议通过，拟聘期为1年 [10][35] - 该续聘事项尚需提交公司2025年第五次临时股东会审议 [11][36] 拟聘会计师事务所基本情况 - 天职国际会计师事务所为特大型综合性咨询机构，创立于1988年，过去二十多年一直从事证券服务业务 [3] - 截至2024年12月31日，天职国际共有合伙人90人，注册会计师1097人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师为399人 [3] - 天职国际2024年度经审计收入总额为25.01亿元，其中审计业务收入19.38亿元，证券业务收入9.12亿元 [4] - 2024年度天职国际上市公司审计客户共154家，审计收费总额2.30亿元，与柳钢股份同行业的上市公司审计客户有88家 [4] 审计团队与费用 - 2025年度审计项目团队包括项目合伙人李晓阳、签字注册会计师吕杰及项目质量控制复核人嵇道伟，三人近三年均无不良诚信记录 [7][8] - 2024年度公司支付给天职国际的审计费用共计99.5万元，其中财务报告审计费用70万元，内控审计费用29.5万元 [10] - 2025年度审计费用将根据公司实际业务情况和市场行情等因素协商确定 [10] 2025年第五次临时股东会安排 - 公司定于2025年12月16日召开2025年第五次临时股东会，审议包括续聘会计师事务所在内的议案 [14][38] - 股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票通过上海证券交易所系统进行，时间为会议当日9:15至15:00 [14][15] - 股权登记日收市后登记在册的股东有权出席会议，会议地点为柳州市北雀路117号公司910会议室 [14][22]

公司治理与股东大会议程 * 公司为西部数据，会议为2025年度股东大会[1] * 股东大会主要议程包括选举董事、批准高管薪酬、修订员工股票购买计划及批准会计师事务所[3] * 股东可通过虚拟会议网页的文本框提问和点击"在此投票"按钮进行投票，未提前提交代理投票的股东也可现场操作[5] 股东大会投票结果 * 提案一：八名董事候选人均以至少93%的有效票数当选，任期至下一次年度股东大会[2][4] * 提案二：至少94%的代表有表决权股份投票赞成高管薪酬方案[2][4] * 提案三：至少99%的代表有表决权股份赞成修订和重述2005年员工股票购买计划，计划增加800万股可发行普通股[2][6] * 提案四：至少95%的代表有表决权股份投票批准KPMG LLP作为公司2026财年的独立注册会计师事务所[2][6] 其他重要内容 * KPMG LLP的合伙人克里斯·金特和高级经理斯蒂芬·米勒出席会议，并在问答环节回答有关公司财务报表的问题[2][5] * 所有股东提问需遵守议事规则，每个问答环节只允许提出一个问题[5]

股东会召开安排 - 公司将于2025年12月8日14点00分在河南省驻马店市解放路68号公司会议室召开2025年第三次临时股东会 [2] - 股东会表决方式为现场投票和网络投票相结合，网络投票通过上海证券交易所系统进行，投票时间为2025年12月8日9:15至15:00 [2][3] - 本次会议将审议关于续聘公司2025年度审计机构的议案，该议案需对中小投资者单独计票 [6] 续聘会计师事务所 - 公司拟续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会批准 [21][31][44] - 中兴财光华2024年业务收入为99,115.12万元，其中审计业务收入87,875.17万元，证券业务收入39,661.81万元，2024年执行了89家上市公司年报审计 [23] - 该会计师事务所2024年购买的职业责任保险累计赔偿限额为3.27亿元，提取的职业风险基金余额为1.01亿元，合计风险承担能力为4.28亿元 [25] 业绩说明会安排 - 公司计划于2025年12月5日11:00-12:00通过上证路演中心以网络互动形式召开2025年第三季度业绩说明会 [36][37] - 投资者可在2025年11月28日至12月4日16:00前通过上证路演中心“提问预征集”栏目或公司邮箱进行提问，公司将在说明会上予以回答 [35][38] - 公司董事、总经理黄涛，副总经理杨帆，财务总监赵永奎，董事会秘书赵鑫等高级管理人员将出席本次业绩说明会 [38][41] 董事会决议情况 - 公司第六届董事会第十五次会议于2025年11月21日召开，全体9名董事出席，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》和《关于召开2025年第三次临时股东会的议案》 [43][44][47] - 两项议案的表决结果均为同意票9票，反对票0票，弃权票0票 [45][48]

公司财务与经营 - 公司2025年第三季度财务报表未经审计 [3] - 公司2025年1-9月合并利润表及合并现金流量表已编制完成，审计类型为未经审计 [6] - 公司披露2025年第三季度化工类主要经营数据，包括主要产品的产量、销量、收入及价格变动情况 [37] - 公司2025年第三季度主要经营数据公告明确报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项 [37] 公司治理与股东会 - 公司计划于2025年11月18日召开2025年第三次临时股东会，审议包括聘任会计师事务所在内的议案 [8][56] - 股东会采用现场投票和网络投票相结合的方式，网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行 [8][9] - 股东会股权登记日为会议召开前一日收市后，会议审议议案中议案1需对中小投资者单独计票 [11][16] - 公司第四届董事会第二十二次会议于2025年10月29日召开，审议通过了第三季度报告、聘任会计师事务所等议案 [48][49][52] 会计师事务所变更 - 公司拟将2025年度审计机构由上会会计师事务所变更为德勤华永会计师事务所 [25][26] - 变更原因为根据相关规定，综合考虑公司对审计服务的需求，经竞争性谈判采购程序和审慎决策 [25][32] - 2025年度审计费用合计为202.86万元，较2024年度增加137.86万元，增幅212.09% [32] - 费用增加主要根据公司2025年度收购子公司情况及会计处理复杂程度，综合考虑审计人员、工作量及收费标准确定 [32] - 本次聘任会计师事务所议案已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议 [34][35] 投资者交流 - 公司计划于2025年11月25日通过网络互动形式召开2025年第三季度业绩说明会 [42][43] - 业绩说明会将就公司2025年第三季度的经营成果及财务指标与投资者进行交流 [42][43] - 投资者可在2025年11月18日至11月24日期间通过上证路演中心或公司邮箱预先提问 [42][45]

公司治理与信息披露 - 公司董事会、监事会及高级管理人员保证2025年第三季度报告内容的真实、准确、完整[2] - 公司于2025年10月29日召开第六届董事会第十八次会议，应到董事7人，实到7人，审议通过了《2025年第三季度报告》[7][8] - 公司于2025年10月29日召开第六届监事会第十二次会议，应到监事3人，实到3人，审议通过了《2025年第三季度报告》[31][32] 财务报告与审计 - 公司2025年第三季度财务报表未经审计[3] - 公司续聘大华会计师事务所为2025年度财务审计机构和内部控制审计机构，审计费用总计206万元，与上期持平[17][25] - 大华会计师事务所2024年度业务总收入为210,734.12万元，其中证券业务收入为80,472.37万元[17] 会计师事务所信息 - 拟续聘的会计师事务所为大华会计师事务所（特殊普通合伙），截至2024年底共有合伙人150人，注册会计师887人[17] - 大华会计师事务所2024年度上市公司审计客户家数为112家，其中与公司同行业的上市公司审计客户家数为3家[17] - 项目合伙人周鑫于2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告超过3家次[21] 经营数据披露 - 公司根据上海证券交易所相关规定披露了2025年第三季度主要经营数据，包括主要产品的产量、销量、收入及价格变动情况[38][39] - 披露内容包含主要产品和主要原材料的价格变动情况，所列示的平均售价和平均进价均为不含税价[39] - 以上生产经营数据来自公司内部统计，未经审计，供投资者了解公司生产经营概况之用[39]

核心财务表现 - 第三季度营业收入同比增长21.90%，增加127,401.94万元，主要得益于金融科技业务的巩固以及行业数字化业务、IT产品销售和产业互联网业务的拓展 [8] - 营业成本同比增长26.14%，增加132,613.98万元，增速高于收入增长，导致毛利率承压 [8] - 净利润同比下降124.98%，减少5,662.34万元，主要由于市场竞争加剧导致毛利率下降、投资收益减少以及减值准备计提增加 [9] 资产负债表变动 - 货币资金较期初下降58.66%，减少170,948.83万元，主要因行业周期特性导致收款集中在第四季度，同时订单增加使采购备货增大 [5] - 预付款项较期初增长81.72%，增加17,182.78万元，主要由于订单增加导致预付采购款增加 [5] - 短期借款、一年内到期的非流动负债和长期借款合计较期初增长34.88%，增加46,997.98万元，主要因市场拓展、订单增加及业务周期性导致资金需求上升 [5] - 应付票据较期初下降40.13%，减少75,394.60万元，主要由于报告期内应付票据到期兑付 [6] - 合同负债较期初下降36.80%，减少71,433.84万元，主要由于报告期内结转确认收入 [6] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降30.57%，减少4.82亿元，主要因市场拓展、订单增加导致大量采购备货，以及业务周期特性使收款集中在第四季度 [10] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降148.29%，减少0.67亿元，主要由于上期收到股权转让款 [10] - 筹资活动产生的现金流量净额同比上升33.19%，增加1.25亿元，主要因订单增加及业务规模增长导致借款增加 [10] 公司治理与重大事项 - 公司决定终止筹划向特定对象发行A股股票事项，基于当前市场环境及公司实际情况等因素 [14] - 公司不再设置监事会，原监事会职权由董事会审计委员会行使，相关章程修订已获股东大会通过 [14] - 公司设立厦门分公司，以优化战略布局、配置资源并提供本地化快速服务，提升综合竞争力 [23] 股权激励计划进展 - 2021年限制性股票激励计划部分股票已解除限售或回购注销，其中285名激励对象解除限售3,703,853股，上市流通日为2025年2月5日 [12] - 公司回购注销部分限制性股票，总股本由393,744,987股变更为389,888,774股 [13] - 第三个解除限售期解除限售条件未成就，相关限制性股票被回购注销 [13] 审计机构续聘 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所担任2025年度财务审计及内部控制审计机构，聘期一年，审计费用合计约120万元人民币 [26] - 信永中和2024年度业务收入为40.54亿元，其中审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元 [40] - 续聘事项已经董事会审计委员会及董事会审议通过，尚需提交股东大会审议 [48]

公司治理结构变动 - 公司拟取消监事会 由董事会审计委员会履行监事会职权 该事项已获董事会和监事会审议通过 [25][40][71] - 取消监事会旨在确保公司治理与法规保持一致 提升公司治理水平 [25][40][71] - 该事项尚需提交2025年第二次临时股东会审议 现任监事将在股东会审议通过后解除职务 [26][41][71] 董事会秘书职责变动 - 自公告披露日起 由公司董事长张雪峰先生代行董事会秘书职责 [34] - 此次变动因原董事代行董事会秘书职责将满三个月 根据规定由董事长代行 [34] - 公司表示将尽快完成董事会秘书的聘任工作 [34] 续聘会计师事务所 - 公司拟续聘政旦志远（深圳）会计师事务所为2025年度财务审计和内部控制审计机构 [9][28][42] - 2025年度审计费用合计110万元 其中财务报告审计费用80万元 内控审计费用30万元 与2024年度持平 [16][28][42] - 该事项已获董事会和监事会审议通过 尚需提交2025年第二次临时股东会审议 [18][30][43] 2025年第三季度经营业绩 - 2025年前三季度营业收入为21,253.03万元 利润总额为374.34万元 [47][52] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润为-283.17万元 [47][52] - 2025年前三季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为-589.04万元 [47][52] 股东会召开安排 - 公司定于2025年11月5日召开2025年第二次临时股东会 [59] - 会议将审议包括取消监事会及修订公司章程、续聘会计师事务所等议案 [60][25][30] - 会议采用现场投票和网络投票相结合的方式 [59] 股票交易异常波动 - 公司股票在2025年10月16日、17日、20日连续3个交易日收盘价格涨幅偏离值累计达到12% 属于股票交易异常波动 [46][47] - 公司自查并向控股股东核实 确认除已披露事项外不存在应披露而未披露的重大信息 [46][48][49] - 公司控股股东西藏荣恩科技有限公司累计质押11,362万股 占其持股总数的60.24% 占公司总股本的19.35% [47][54]

业绩发布 - 延迟发布2024年年度、2025年中期业绩[3] - 待收到清算报告等信息，尽快发布相关业绩和报告[5] 复牌情况 - 接获联交所复牌指引，含发布未发布财务业绩[7] - 股份自2025年4月1日起暂停交易，继续暂停直至符合指引[9] 人员安排 - 需额外时间任命女性独立非执行董事，计划2025年底前完成[6] 公司概况 - 开曼群岛注册投资控股公司，从事肥料及镁产品业务[8] - 股份代码509，在联交所主板上市[2]

股东大会召开安排 - 公司将于2025年10月15日14点00分在上海市徐汇区南宁路1000号全筑大厦18楼召开2025年第一次临时股东大会 [2] - 股东大会表决采用现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票通过上海证券交易所系统进行，投票时间为当日9:15至15:00 [2][3] - 会议将审议包括续聘会计师事务所、取消监事会并修订《公司章程》以及制定和修订多项公司管理制度在内的共计十一项议案 [6][80] 公司治理结构重大调整 - 董事会及监事会审议通过取消监事会，相关职责将由董事会审计委员会承接，此变更尚需股东大会批准 [22][61][80] - 为适应新《公司法》等法规要求，公司对《公司章程》进行全面修订，主要修订包括删除监事会相关章节、将“股东大会”更名为“股东会”等 [22][61][83] - 公司同步制定及修订了二十项内部管理制度，涉及股东会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作制度、关联交易管理办法等核心治理文件 [25][80] 会计师事务所续聘 - 公司拟续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，负责财务报告审计及内部控制审计 [18][65] - 2025年度审计总费用为人民币115万元，其中财务报告审计费用70万元，内部控制审计费用45万元，总费用较2024年度150万元下降23.33% [18][75] - 上会会计师事务所2024年度经审计收入总额为6.83亿元，其中证券业务收入2.04亿元，为72家上市公司提供审计服务 [70]