京北方股票期权与限制性股票激励计划 - 公司于2023年7月10日通过第三届董事会第十四次会议审议通过《2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》，首次授予股票期权5,757,384份及限制性股票420,000股 [4][6] - 2024年4月24日调整激励计划授予权益数量及价格，预留部分授予股票期权976,576份和限制性股票119,000股 [7] - 2024年9月26日首次授予股票期权第一个行权期启动，95名激励对象可行权1,962,732份期权，行权期限至2025年7月25日 [9] 股票期权注销事项 - 首次授予第一个行权期结束后，公司于2025年8月15日通过第四届董事会第十一次会议决议注销未行权的46份股票期权 [12][13] - 此前在2024年10月11日已完成注销首次授予部分股票期权751,422份 [9] 限制性股票管理动态 - 首次授予限制性股票第一个解除限售期于2024年11月14日完成168,000股上市流通 [10] - 2025年1月24日及7月29日分别回购注销限制性股票8,400股和330,260股 [10][11] 审批程序与合规性 - 激励计划经2023年7月26日股东大会批准，并履行了内幕信息知情人自查、授予登记及公示程序 [5][6] - 独立财务顾问认为注销事项符合《公司法》《证券法》及《管理办法》规定 [13]

本次激励计划的批准与授权 - 公司董事会于2023年第二次临时股东大会审议通过了《2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及相关议案，包括实施考核管理办法和授权董事会办理股权激励事宜 [4] - 公司董事会第十五次会议审议通过首次授予股票期权和限制性股票的议案，首次授予股票期权登记数量为5,757,384份，限制性股票首次授予登记数量为420,000股 [5] - 公司董事会调整预留授予权益数量至2,162,084股，其中股票期权预留授予976,576份（16名激励对象），限制性股票预留授予119,000股（2名激励对象） [5] 本次注销部分股票期权的背景 - 公司董事会第六次会议决定注销32名人员已获授但未行权的股票期权751,422份，同时确认95名激励对象符合首次授予第一个行权期条件，可行权数量为1,962,732份 [6][7] - 公司董事会第七次会议决议回购注销1名激励对象因绩效考核未达标对应的8,400股限制性股票，并调整首次授予限制性股票回购价格为8.04元/股 [8] - 公司完成首次授予部分限制性股票第一个解除限售期手续，2名激励对象解除限售168,000股，上市流通日为2024年11月14日 [9] 本次注销的具体操作 - 公司拟注销110名首次授予激励对象未行权的股票期权2,360,092份，以及16名预留授予激励对象未行权的股票期权506,061份 [10] - 首次授予股票期权第一个行权期结束后，公司对1名激励对象未行权的46份股票期权进行注销 [12] - 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已审核确认前述股票期权注销完成 [11] 信息披露与合规性 - 公司已向监管部门提交董事会决议、监事会决议等文件，履行了《上市公司股权激励管理办法》规定的信息披露义务 [12] - 本次注销部分股票期权符合《上市公司股权激励管理办法》及公司《激励计划》的相关规定 [12]

股权激励计划实施情况 - 2022年股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期符合条件激励对象8名，可解除限售股票684,000股，占总股本0.0707% [1] - 限制性股票分三期解除限售，每期比例为30%、30%、40%，第三个解除限售期届满时间为2025年7月 [8] - 公司2024年经审计净利润4.09亿元，剔除股份支付费用后达到第三个解除限售期60分考核标准，对应解除限售比例60% [10][11] 激励计划调整事项 - 首次授予股票期权行权价格从5.71元/份经三次调整降至5.255元/份，限制性股票授予价格从2.86元/股调整至2.85元/股 [4][7][16] - 激励对象总数从初始165人降至104人，其中首次授予股票期权激励对象从161人调整为104人，限制性股票激励对象从9人调整为8人 [12][15][16] - 累计注销股票期权5,133,079份，回购注销限制性股票447,000股，主要因离职或考核未达标 [6][15] 本次解除限售详情 - 8名高管及核心人员共获授2,850,000股，本次解除限售684,000股，剩余456,000股未解除限售 [17][18] - 解除限售后公司股本结构变化：有限售条件股份减少684,000股至182,888,432股（占比18.91%），无限售条件股份相应增加 [20] - 董事及高管解除限售后股份交易需遵守《公司法》《证券法》及深交所相关监管规定 [19]

股权激励计划概述 - 2023年7月10日公司通过《2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及相关议案，独立董事发表同意意见 [1] - 2023年7月26日股东大会批准激励计划，授权董事会办理股票期权授予及限制性股票授权事宜 [3] - 首次授予股票期权登记数量为5,757,384份，限制性股票首次授予登记数量为420,000股 [4] - 预留部分股票期权登记数量为976,576份，限制性股票预留授予登记数量为119,000股 [5] 股票期权注销情况 - 2025年8月15日董事会决议注销首次授予第一个行权期到期未行权的46份股票期权 [11] - 2024年10月11日已完成首次授予部分751,422份股票期权的注销 [6] - 注销依据为激励计划规定：行权期结束后未行权的股票期权需终止并注销 [11] 限制性股票动态 - 首次授予部分限制性股票第一个解除限售期释放168,000股 [7] - 2025年1月24日回购注销8,400股限制性股票 [8] - 2025年7月29日再次回购注销330,260股限制性股票 [11] 公司治理程序 - 所有议案均经董事会、监事会审议通过，并履行公示及股东大会批准程序 [1][3][5][8][11] - 监事会持续核查激励对象名单及行权条件，未收到公示异议 [2][4][5] - 独立财务顾问及律师事务所确认程序符合《管理办法》及激励计划规定 [12] 实施影响说明 - 注销部分股票期权不会对公司财务状况或经营成果产生实质性影响 [11] - 2023年激励计划仍将继续实施 [11]

回购方案核心内容 - 回购金额范围为3,000万元至5,000万元，资金来源为公司自有资金 [2] - 回购股份拟用于股权激励及/或员工持股计划，价格上限为47元/股，不超过董事会决议前30个交易日均价的150% [2][8] - 回购方式为集中竞价交易，期限为董事会通过后12个月内（2025年8月15日至2026年8月14日） [2][7] 回购实施细节 - 预计回购数量为63.83万股（下限）至106.38万股（上限），占总股本比例0.13%至0.22% [8] - 回购账户已开立，证券账户号为B882270634 [17] - 董事会授权管理层全权办理回购事宜，包括设立专用账户、择机实施回购及调整方案等 [14] 财务影响分析 - 截至2025年3月31日，回购资金上限5,000万元占总资产0.64%、净资产0.88%、流动资产1.08% [11] - 公司认为回购不会对经营、债务履行能力或上市地位产生重大影响 [11][12] 股东及董监高动态 - 董监高、控股股东及持股5%以上股东未来6个月内暂无减持计划 [2][12][13] - 回购股份若未全部用于激励计划将在三年内注销 [13] 实施程序与合规性 - 董事会以7票赞成通过方案，豁免通知时间，无需股东大会审议 [4] - 回购期间将避开重大事项窗口期及监管规定的禁买期 [7][8]

公司财务与资本运作 - 公司2024年度向特定对象发行A股股票发行数量上限由不超过21,418,292股调整为不超过30,032,755股，主要由于2024年年度权益分派、可转债转股及股权激励限制性股票归属导致总股本变化[6][7][20][22] - 公司总股本从142,788,614股增至200,218,370股，其中2024年股权激励归属增加274,204股[23]，可转债转股增加6股[24]，2024年度权益分派转增57,155,546股[25] - 公司拟使用不超过4.6亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型产品，期限12个月[35][40][43][47] 公司治理与人事变动 - 公司财务总监赵凯因个人原因辞职，董事会聘任蒋燕为新任财务总监，蒋燕拥有丰富财务经验，曾任职通用电气、平安医疗等企业[29][30][32] - 监事会全票通过6项议案，包括调整A股发行数量、半年度报告、募集资金使用等事项，显示治理结构运作规范[8][10][12][14][16] 募集资金使用情况 - 公司首次公开发行募集资金净额19.86亿元，可转债募集资金净额14.21亿元，截至2025年6月30日余额分别为2.56亿元和2.07亿元[36][37][68][69] - 募集资金主要用于生产基地建设、研发中心、营销服务中心及新型探测器产业化项目，2025年上半年直接投入募投项目3,147.8万元[38][57][81][82] - 公司建立专项账户和监管协议管理募集资金，并允许使用自有资金支付募投项目后以募集资金等额置换，优化资金使用效率[56][59][61][63] 资产处置与合同调整 - 公司拟解除2018年购买的成都厂房买卖合同，因政策原因无法完成产权分割登记，购房款将收回，承租关联方有意向购买[15] - 该资产处置事项经监事会审议通过，认为不会影响公司正常经营和股东利益[15][16]

股权激励计划概述 - 公司拟向激励对象授予限制性股票总量为100万股，约占公司股本总额4426万股的2.26%，其中首次授予80万股（占80%），预留20万股（占20%）[2] - 激励对象包括55名董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术骨干，不包括独立董事、外籍人员及持股5%以上股东或实际控制人及其亲属[3][10] - 限制性股票授予价格为30.63元/股，不低于草案公布前1个交易日股票交易均价61.26元的50%[2][19] 激励计划实施安排 - 计划有效期最长60个月，自首次授予登记完成之日起计算[7][13] - 首次授予限制性股票设12/24/36个月三期限售期，解除限售比例分别为40%/30%/30%[14][16] - 预留部分若在2025年三季报前授出则限售期与首次授予一致，若之后授出则设12/24个月两期限售期，解除限售比例各50%[16] 业绩考核要求 - 首次授予部分考核2025-2027年三个会计年度，以2024年为基数设置营业收入或净利润增长率目标值[20] - 2025年：营业收入增长10%（触发值5%）或净利润增长10%（触发值5%） - 2026年：营业收入增长25%（触发值15%）或净利润增长15%（触发值10%） - 2027年：营业收入增长40%（触发值25%）或净利润增长20%（触发值15%） - 预留部分若在2025年三季报后授出则考核2026-2027年两个会计年度[23] 会计处理与费用影响 - 限制性股票单位成本=公允价值-授予价格，采用Black-Scholes模型计算公允价值[29] - 假设2025年9月初授予，预计首次授予部分总费用为XX万元，2025-2028年分别摊销XX/XX/XX/XX万元[30] - 费用摊销对期内各年净利润影响有限，考虑激励作用后业绩提升将高于费用增加[31]

公司2025年限制性股票激励计划 - 公司董事会薪酬与考核委员会依据《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规对2025年限制性股票激励计划进行核查，确认公司具备实施主体资格 [1] - 激励对象范围不包括董事、监事、高管、持股5%以上股东及实控人亲属，符合《管理办法》和《激励计划（草案）》规定 [2] - 公司将在股东大会前公示激励对象姓名及职务至少10天，并在股东大会审议前5日披露审核意见 [3] 激励计划合规性 - 激励计划授予安排（授予数量、价格、归属条件等）未违反法律法规，且需经股东大会审议通过 [3] - 计划旨在建立员工与公司的利益共享机制，提升凝聚力和核心竞争力，符合公司可持续发展战略 [3] 实施条件排除情形 - 公司最近36个月无违规利润分配记录，且未被出具否定意见的财务报告或内控审计报告 [1] - 激励对象最近12个月内未被监管机构认定为不适当人选或受行政处罚，无《公司法》规定的任职限制情形 [2]

董事会会议召开情况 - 会议于2025年8月15日以现场结合通讯方式召开，由董事长谢朋村主持，7名董事全部出席 [1] - 会议通知于2025年8月8日通过邮件发出，程序符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 半年度报告审议 - 董事会全票通过《2025年半年度报告》及其摘要，认为报告公允反映公司财务状况和经营成果 [2] - 报告编制程序符合法律法规及《公司章程》要求，内容格式符合监管规定 [2] 募集资金管理 - 董事会全票通过募集资金存放与使用专项报告，确认资金使用合法合规且未损害股东利益 [2] - 拟新增募投项目实施主体及地点以优化资源配置，相关调整不影响资金投向 [6] - 将使用募集资金向全资子公司实缴出资及提供借款以提升项目实施效率 [6] 公司治理结构调整 - 拟取消监事会，由董事会审计委员会行使监事会职权，需修订《公司章程》并提交股东大会审议 [3] - 同步修订及新增12项管理制度，包括股东会议事规则、对外投资管理办法等核心制度 [4][5] 股权激励计划 - 推出2025年限制性股票激励计划草案，旨在建立长效激励机制吸引人才 [7] - 配套制定考核管理办法，明确归属条件与调整机制，需股东大会批准 [8][9] - 提请股东大会授权董事会办理激励计划相关事项，包括授予价格调整、归属资格确认等10项权限 [9][10] 临时股东大会安排 - 定于2025年9月5日召开第一次临时股东大会，审议监事会取消、股权激励等重大议案 [11][12]

必易微2025年限制性股票激励计划法律意见核心内容 - 公司拟实施2025年限制性股票激励计划，采取第二类限制性股票作为激励工具，股票来源为二级市场回购和/或定向发行A股普通股 [5][15] - 激励计划拟授予不超过62.37万股，占公司总股本0.89%，其中首次授予49.9万股（80.01%），预留12.47万股（19.99%）[16] - 激励对象不超过158人，包括核心技术人员、技术骨干及业务骨干，不含董事、监事、高管及持股5%以上股东 [13][14] 激励计划时间安排 - 有效期最长60个月，自首次授予日起计算 [17] - 首次授予限制性股票分三期归属，归属比例分别为30%、30%、40%，归属期分别为授予后12-24个月、24-36个月、36-48个月 [19][20] - 预留部分授予时间不同则归属安排不同，若在2025年三季报后授予则分两期归属，比例各50% [20] 业绩考核要求 - 公司层面考核指标为营业收入增长率和毛利率，2025-2027年营收增长率目标分别为15%、30%、45%（以2024年为基数）[26] - 个人层面绩效考核分五档（A/B+/B/C/D），对应归属比例100%/50%/0% [27] - 实际归属数量=计划归属数量×公司层面归属比例×个人层面归属比例 [27] 授予价格及条件 - 限制性股票授予价格为19.34元/股，为草案公布前1个交易日均价38.67元的50.01% [22][23] - 授予条件包括公司及激励对象未出现负面情形，如财报被出具否定意见、重大违法违规等 [24][25] 已实施的股权激励情况 - 公司正在实施2022-2024年限制性股票激励计划及2024年员工持股计划 [8][10] - 2024年员工持股计划已完成104万股非交易过户，2024年公司营收6.88亿元，毛利率25.9%，达到解锁条件 [10]