股东大会网络投票流程 - 普通股投票代码为"362609"，投票简称为"捷顺投票" [1] - 股东可通过深交所交易系统在2025年5月20日9:15-15:00进行投票 [1] - 互联网投票需取得深交所数字证书或服务密码，投票时间为2025年5月20日9:15-15:00 [2] 续聘审计机构 - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，负责财务审计及内部控制审计 [5] - 立信近三年受到行政处罚5次、监督管理措施43次，涉及从业人员131名 [6] - 审计费用将根据业务规模、行业复杂程度等因素协商确定 [10] 资产减值准备 - 2024年度拟计提各项资产减值准备7,007.68万元，减少利润总额7,007.68万元 [16][18] - 减值范围包括应收账款、存货、商誉等资产，其中应收账款按账龄组合计提信用损失 [20][21] - 董事会审计委员会认为计提符合会计准则，能更公允反映财务状况 [23] 日常关联交易 - 2025年度预计关联交易总额不超过3,600万元，涉及销售产品、提供劳务等 [27] - 主要关联方包括特区建发集团及其控股子公司 [28] - 交易定价以市场公允价格为基础，经双方协商确定 [32] 综合授信及担保 - 拟申请不超过22亿元综合授信额度，用于项目贷款、开立保函等业务 [38] - 为子公司顺易通提供不超过4亿元的担保，顺易通2024年净利润3,571.83万元 [39][43] - 授信及担保决议有效期至下一年年度股东大会召开之日 [40] 闲置资金现金管理 - 拟使用不超过2亿元闲置自有资金购买安全性高、流动性好的短期理财产品 [47] - 投资品种包括结构性存款、货币基金、国债逆回购等，期限不超过12个月 [48] - 资金可滚动使用，授权董事长行使投资决策权 [50] 限制性股票回购注销 - 因26名激励对象离职及业绩未达标，拟回购注销1,917,920股限制性股票 [78][79] - 回购价格根据历年分红调整，预计使用自有资金873.61万元 [84] - 注销后公司总股本将减少至约645.36万股 [85]

股东会议案及投票事项 - 本次股东会审议议案已通过公司第四届董事会第二十六次会议审议 具体公告于2025年4月26日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上交所网站披露 [1] - 特别决议议案包括第10项和第13 01项 所有议案对中小投资者单独计票 议案9和11 01-11 06涉及关联股东回避表决 [2] - 股东可通过上交所交易系统或互联网投票平台(vote sseinfo com)参与投票 首次使用互联网投票需完成身份认证 [2] 股东会投票服务与规则 - 公司委托上证信息通过智能短信推送股东会邀请及议案信息 投资者可依据使用手册直接投票 若遇拥堵可切换至原投票平台 [3] - 持有多个股东账户的股东 其表决权数量为全部账户所持同类股票总和 重复投票以第一次结果为准 [3] - 累积投票制适用于董事选举 股东可集中或分散分配选举票数 示例显示持有100股对应应选董事数5名时拥有500票表决权 [11][13] 资产减值准备计提情况 - 2024年度公司计提及转回资产减值准备合计43 659 38万元 减少合并报表利润总额同等金额 涉及应收账款、存货、商誉等项目 [14] - 应收账款坏账准备计提37 444 66万元 其中对第一大客户单位一计提30 168 80万元 因该客户经营不善导致回款风险 公司已停止供货并启动诉讼及保险理赔 [15][16] - 存货跌价准备计提1 157 75万元 商誉减值准备计提3 756 79万元 后者基于坤元资产评估报告及内部测算 [17][18][19] 会计政策变更 - 公司根据财政部2023-2024年新规调整会计政策 包括《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》 变更自2024年1月1日起执行 [22][23] - 变更后会计政策涉及数据资源确认及质量保证预计负债核算 预计不会对财务状况、经营成果产生重大影响 [23][25]

公司财务数据 - 2025年第一季度计提各类资产减值准备人民币37,998,474.23元，其中信用减值损失31,173,906.84元、资产减值损失6,824,567.39元 [7] - 信用减值损失中计提应收账款坏账损失29,794,811.62元，计提应收票据坏账损失1,379,095.22元 [9] - 资产减值损失中计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失6,824,742.43元，冲回合同资产减值损失及其他非流动资产减值损失分别为138.43元及36.61元 [12] 现金管理计划 - 拟使用总额不超过人民币120,000万元闲置自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、中低风险（R2及以下）的现金管理产品 [21][24] - 投资种类包括国债逆回购、结构性存款、收益凭证等，保本保息类存款产品不占用授权额度 [20][25] - 投资期限为董事会审议通过之日起12个月内，资金可滚动使用 [28][29] 公司治理与决策 - 第三届董事会第十九次会议审议通过2025年第一季度报告、ESG报告、现金管理计划及资产减值准备议案 [38][39][40][43] - 第三届监事会第十五次会议确认第一季度报告编制合规，并同意资产减值准备计提方案 [49][52] - 资产减值准备计提减少公司2025年第一季度合并报表利润总额37,998,474.23元，符合会计准则要求 [13][16] 业务运营 - 存货管理采用永续盘存制，计价方法为加权平均法，减值测试基于成本与可变现净值孰低原则 [11][12] - 合同资产减值损失按整个存续期预期信用损失计量，应收账款坏账准备采用类似方法 [10][9] - 现金管理资金来源于闲置自有资金，不影响主营业务运营，目标为提高资金使用效率 [23][33]

公司治理与监事会决议 - 公司第十一届监事会第八次会议于2025年4月24日召开，应到监事3人，实到3人，会议合法有效[2] - 会议审议通过7项议案，包括2024年度监事会工作报告、财务决算报告、年度报告及利润分配预案等，所有议案均获全票通过[2][3][6][10][14][17][19][22] - 各项议案需提交2024年年度股东大会审议[4][7][11][15] 财务业绩与利润分配 - 2024年合并报表归母净利润2.49亿元，母公司净利润2.27亿元，累计未分配利润14.84亿元[27] - 利润分配预案为每10股派现0.50元（含税），合计派发现金2964.52万元，分红总额4743.23万元，占归母净利润比例19.02%[12][27][28] - 计提资产减值准备1.62亿元，影响归母净利润1.36亿元，主要涉及应收账款坏账准备3683.92万元及存货跌价准备4202.25万元[16][34][35][36] 资金管理与投资活动 - 拟使用不超过10亿元自有闲置资金进行委托理财，期限12个月，投资低风险金融机构理财产品[41][42][43] - 计划开展10亿元额度外汇衍生品交易，包括远期结售汇、外汇掉期等，用于对冲海外业务汇率风险[48][49][50][51] 审计机构续聘 - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用78万元（含内控审计20万元），该所2024年业务收入50.01亿元[58][59][66] - 立信近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次，但项目团队近三年无执业违规记录[62][64] 股份回购计划 - 拟以1-2亿元自有或自筹资金回购A股，价格不超过15元/股，期限12个月，回购股份用于股权激励或员工持股计划[73][74][75][79][80] - 按上限测算可回购1333.33万股（占总股本2.25%），回购后公司总资产、净资产占比分别为2.45%、6.79%，不影响持续经营能力[85][89]

审计机构评估 - 公司聘请华兴会计师事务所作为2024年度审计机构及内部控制审计机构 经评估认为其资质合规 履职独立且勤勉尽责 [1] - 华兴会计师事务所成立于1981年 2019年更名为现用名 组织形式为特殊普通合伙 注册地址位于福州 首席合伙人为童益恭 [1][2] - 截至2024年底 华兴拥有71名合伙人 346名注册会计师 其中182人签署过证券服务审计报告 2024年审计业务收入35 599 98万元 证券业务收入19 714 90万元 [2] - 2024年华兴为91家上市公司提供年报审计服务 覆盖制造业 信息技术服务业等8个行业 上市公司审计收费总额11 906 08万元 [2][3] 项目团队构成 - 项目合伙人杨新春2006年取得注册会计师资格 近三年签署多家上市公司审计报告 签字注册会计师张凤波及复核人林招通均具备10年以上从业经验 [3] - 项目团队成员近三年未受刑事处罚或监管措施 华兴及项目组均不存在影响独立性的情形 [5][6] - 华兴近三年因执业行为受4次监督管理措施 13名从业人员受3次监管措施及3次自律措施 未发生民事诉讼 [7] 质量管理体系 - 华兴已购买累计赔偿限额8 000万元的职业保险 未计提职业风险基金 近三年无执业导致的诉讼 [8] - 审计过程中华兴就重大会计事项进行专业咨询 建立意见分歧解决机制 2024年未出现重大分歧 [9][10] - 实施三级质量复核程序 包括项目组复核 质量复核及风险管理措施 质量控制部门定期测试关键控制点 [11][12] 财务数据披露 - 2024年公司合并报表净利润亏损3 86亿元 可供分配利润22 91亿元 母公司可供分配利润1 86亿元 决定不进行利润分配 [21][22][23] - 计提信用减值损失2 774 45万元 资产减值损失4 534 68万元 合计减少利润总额7 309 13万元 [28][30] - 确认其他非流动金融资产公允价值变动损失2 19亿元 2025年一季度继续损失1 505 22万元 [63][66] 资金管理规划 - 拟使用不超过20亿元闲置自有资金购买理财产品 类型包括固定收益型 浮动收益型等 期限12个月 [43][46] - 担保额度计划为子公司提供不超过40亿元融资担保 其中对资产负债率超70%子公司担保不超过5亿元 [34][36] - 截至公告日 公司有效担保余额13 5亿元 占净资产32 22% 新增担保获批后累计额度将达53 5亿元 占净资产127 68% [40] 会计政策变更 - 执行财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及解释第17号 第18号 涉及数据资源确认 负债划分及质量保证会计处理 [53][54][55] - 变更采用未来适用法 不影响当期财务状况及经营成果 董事会认为变更后能更公允反映公司财务数据 [56][58] 董高责任险安排 - 拟为董事及高管购买年度责任险 保额不超过5 000万元 保费不超过90万元 投保人为公司 被保人涵盖全体董事及高管 [68][69]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票18,592,000股，每股发行价38.43元，募集资金总额7.1449亿元，扣除发行费用后净额6.4237亿元 [2] - 截至2024年底，实际投入募投项目资金5.5743亿元，各项目投入及效益情况详见附表1 [7] - 2024年使用超募资金9980万元回购公司股票，回购价格不超过45元/股 [14] 募集资金管理 - 公司制定《募集资金管理制度》，设立专户存储并与5家银行及保荐机构签署三方监管协议 [4] - 2020年向全资子公司山东贞明增资1.3827亿元实施集成电路封装项目，并新增监管协议 [5] - 2023年将结余募投项目资金6968.16万元永久补充流动资金，相关账户已销户 [12] 现金管理 - 2023年批准使用不超过2.5亿元闲置募集资金及4亿元自有资金进行现金管理 [10] - 2024年新增批准1.5亿元闲置募集资金现金管理额度，截至年底余额4128.99万元 [11] - 2025年批准使用不超过6.5亿元闲置自有资金购买金融机构理财产品，期限12个月 [30][33] 关联交易 - 2025年预计与关联方深圳数字电视国家工程实验室开展日常交易，关联关系为持股5%以上股东控制企业 [24][26] - 交易内容主要为办公场地租赁，定价遵循市场化原则，经董事会及监事会审议通过 [22][23][27] 资产减值 - 2024年计提减值准备3981.55万元，其中信用减值295.57万元，存货跌价损失3685.98万元 [39][40] - 减值计提影响合并报表利润总额3981.55万元，数据经审计机构确认 [41]

募集资金基本情况 - 2021年向特定对象发行A股26,592,022股，募集资金总额7.6亿元，净额7.45亿元，资金于2021年9月1日到位[1] - 截至2024年末累计使用募集资金4.69亿元，其中2024年度使用7613.78万元，账户余额8381.6万元（含利息收入2867.89万元）[2] - 募集资金用途包括自主虚拟编组运行系统建设、轨道交通孪生系统建设、智能维保生态系统建设及新增低空智能运行系统研发项目[2] 募集资金管理 - 制定《募集资金管理办法》规范资金存放与使用，设立专户存储并与中信建投证券及多家银行签署三方监管协议[3][4] - 2024年9月原募投项目结项，节余资金2.77亿元用于新项目（8661.21万元）及永久补充流动资金（1.9亿元）[19] - 截至2024年末已完成节余资金转出及专户注销，转出金额合计2.21亿元（含利息）[20] 闲置资金运作 - 2021-2024年滚动使用闲置募集资金进行现金管理，额度从7.45亿元逐年降至3亿元，2024年末余额7561.19万元为银行协定存款[11][12][13][14] - 2023-2024年两次使用闲置募集资金暂时补充流动资金（合计3.7亿元），均按期归还专户[8][9][10] 财务与审计 - 2025年第一季度计提资产减值准备2376.31万元，减少当期利润总额[42][43] - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，其2024年业务收入47.48亿元，为693家上市公司提供审计服务[30][36] 公司动态 - 计划于2025年5月8日召开业绩说明会，回应2024年度及2025年第一季度经营情况[46][47] - 2024年监事会审议通过年度报告、利润分配方案等12项议案，认为公司内控有效且募集资金使用合规[52][56][58][82]

文章核心观点 公司基于谨慎性原则，对2024年末和2025年一季度合并报表范围内可能发生信用及资产减值损失的有关资产计提减值准备，以客观公允反映财务状况及经营成果 [1][7] 2024年度计提资产减值准备情况 概述 公司2024年度计提各项减值损失合计2717.25万元，包含2024年前三季度已计提的减值准备 [1][2] 具体说明 - 信用减值损失：以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值测试，本期计提1289.29万元 [3] - 资产减值损失：对存货按成本与可变现净值孰低计提跌价准备，计提1425.77万元；对合同资产按预期信用损失率计算确认减值损失，计提2.19万元 [4][5] 对公司的影响 本次计提减值准备使公司2024年度合并报表利润总额减少2717.25万元（未计算所得税影响） [6] 2025年第一季度计提资产减值准备情况 概述 公司2025年第一季度确认各项资产减值损失共计320.24万元 [8] 具体说明 - 信用减值损失：以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值测试，本期计提172.28万元 [8] - 资产减值损失：对存货按成本与可变现净值孰低计提跌价准备，计提142.47万元；对合同资产按预期信用损失率计算确认减值损失，计提5.49万元 [9][10] 对公司的影响 本次计提减值准备使公司2025年第一季度合并报表利润总额减少320.24万元（未计算所得税影响） [11] 其他说明 2024年度计提资产减值准备事项已由天健会计师事务所审计确认，2025年第一季度数据未经审计，最终以年度审计确认金额为准；本次计提符合规定，不影响公司正常经营 [12]

财务数据与业绩 - 2024年合并报表归属于母公司的净利润为25,801.71万元，但累计未分配利润为-23,962.96万元，母公司报表累计未分配利润为-1,501.49万元，因此2024年度不进行现金分红、送红股或资本公积金转增股本 [8][9][10] - 2024年度计提资产减值准备共计5,991.95万元，其中信用减值准备3,136.48万元，资产减值准备2,855.47万元，减少归属于母公司净利润5,477.31万元 [13][15] - 2025年第一季度报告未经审计，主要会计数据和财务指标未发生重大变动 [3][4][5] 融资与担保 - 2025年度拟向银行或金融机构申请授信额度总计53.9094亿元，用于借款、银行承兑汇票等融资方式 [17][18] - 2025年度拟为全资子公司提供担保额度合计不超过36亿元，其中浙江露笑电子线材有限公司10亿元、露笑重工有限公司5亿元、安升重工有限公司5亿元、顺宇洁能科技有限公司25亿元 [21][22][25][28][31][34] - 截至2024年末，公司及控股子公司对外担保总额占净资产比例为58.80%，无逾期担保 [38] 关联交易与套期保值 - 2025年度预计与关联方露通机电发生日常关联交易不超过25,280万元，较2024年实际发生额10,469.16万元显著增加 [38][39][40] - 2025年度拟开展不超过1,000吨铜期货套期保值业务，合同额不超过7,500万元，以对冲铜价波动风险 [57][58][59] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第17号》和《第18号》，调整流动负债划分及保证类质量保证会计处理，追溯调整后对财务报表无重大影响 [47][48][49][52][55][56]

主要财务数据 - 公司第一季度报告未经审计 [3][8] - 公司持有金融投资工具、衍生工具等业务产生的公允价值变动收益和处置投资收益不作为非经常性损益披露 [4] - 公司净资本等主要风险控制指标符合中国证监会相关规定 [4] 股东信息 - 公司前10名股东及前10名无限售流通股股东未参与转融通业务出借股份 [5] - 公司无优先股股东 [5] 其他重要事项 - 公司报告期内公开发行公司债券13亿元 [5] - 公司因私募资产管理业务问题被深圳证监局出具警示函，现已整改完毕 [6] 季度财务报表 - 公司2025年第一季度报告包含合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表 [7][8] 计提资产减值准备 - 公司2024年度计提各项资产减值准备共计8,864.04万元，减少2024年度利润总额8,864.04万元，减少净利润7,256.53万元 [10] - 其他债权投资减值准备5,375.33万元，主要因债券持仓预期信用损失 [11] - 长期股权投资减值准备2,434.00万元，因可收回金额低于账面价值 [12] - 应收款项及其他应收款减值准备974.98万元，基于预期信用损失 [13] - 融出资金减值准备81.04万元，因融资融券业务预期信用损失 [14] - 买入返售金融资产转回减值准备1.31万元，因债券质押式回购及股票质押式回购业务预期信用损失 [14]