总则 - 公司制定本制度旨在规范对外投资行为，建立科学管理机制，确保决策科学性，防范风险，保障资金安全，提高投资效益 [1] - 投资需符合国家产业政策、技术政策及法律法规，与公司发展战略一致，坚持效益优先兼顾资金安全原则 [2] - 适用范围涵盖公司及全资、控股子公司的对外投资行为 [3] - 投资类型包括独立兴办企业、生产类固定资产投入、委托理财、股权/债券投资、资产出租等六大类 [4] 投资管理机构与职责 - 股东会、董事会、总经理办公会构成三级决策体系，控股股东需支持公司独立决策 [5] - 董事会及子公司可发起投资项目，总经理负责组织实施并实行项目负责人制 [6][7] - 计财部负责资金筹措及财务监督，内审部负责风险评估与审计，法务人员审核合规性 [8][9][10] - 董事会办公室负责审批流程管理及信息披露，其他部门协同支持投资工作 [11][12] 投资决策权限 - 总资产30%以上的投资需股东会审批，其余由董事会决策 [13][14] - 总经理可审批200万元以下投资，200万至总资产10%由董事长审批，超10%需董事会批准 [15] - 所有投资需遵守创业板上市规则及信息披露要求 [16] 投资管理流程 - 项目需提交可行性报告及专家论证意见，按权限层级审批立项 [17][18] - 项目实施由负责人全流程管理，计财部、内审部动态监控预算执行 [19][20] - 预算调整需原审批机构批准，项目完工后需验收并永久保存档案 [21][22][23] 专业投资机构合作 - 与私募基金等机构合作设立投资基金需披露全部协议条款及关联关系 [24][26] - 合作需披露机构背景、投资模式、风险及对公司影响，超募资金补流后12个月内禁止合作 [25][27] - 投资基金募集完成、重大变更或风险事件需及时披露进展 [28] - 合作中需建立防利益输送机制，禁止内幕交易，年度报告需披露合作进展 [32][33] 投资退出机制 - 投资可因经营期满、破产、不可抗力或合同约定情形收回 [34] - 出现经营背离、连续亏损或资金需求时可转让投资，程序权限与立项相同 [35][37] - 计财部负责资产评估及会计处理，确保资产处置合规 [38] 奖惩机制 - 项目达标可奖励责任人，决策失误导致损失将追责管理层 [39][40] - 虚假报告、徇私舞弊或拒绝审计将依法处罚相关责任人 [41][42][43] 附则 - 制度与法律法规冲突时以后者为准，关联交易及担保需执行专项管理办法 [45][46] - 制度经董事会报股东会通过后生效，解释权归董事会 [47][48][49]

金富科技股份有限公司 （2025 年修订） 第一条 为加强公司对外投资控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险， 保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》等 法律、行政法规和规范性文件及《金富科技股份有限公司章程》的规定，特制定 本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是指公司在境内外进行的下列以赢利或保值 增值为目的的投资行为，包括但不限于下列类型: (一)独资或与他人合资新设企业的股权投资； (二)部分或全部收购其他境内、外与公司业务关联的经济实体； (三)对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资； (四)证券投资(如股票、基金、债券等)、委托贷款、委托理财、风险投资等。 第三条 投资管理应遵循的基本原则: (一)符合国家产业政策，符合公司的战略目标和经营宗旨； (二)有利于加快公司持续、协调发展，提高核心竞争力和整体实力，促进股 东价值最大化； (三)有利于促进资源的有效配置，提升资产质量，有利于防范经营风险，提 高投资收益，维护股东权益； 第一章 总 则 (四)有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任。 第四条 本制度适用于公司以及公司所属全资子公司、控股子公司(以 ...

董事会权限 - 可决定单次金额占公司最近一期经审计净资产30%以下的主营业务投资，12个月内累计不超该比例[10] - 可决定单次金额占公司最近一期经审计净资产15%以下的非主营业务投资，12个月内累计不超该比例[11] - 可审批交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司经审计营业收入30%以下且绝对金额超1000万元的交易[12] - 可审批交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司经审计净利润30%以下且绝对金额超100万元的交易[12] - 可决定单次金额占公司最近一期经审计净资产30%以下的资产处置，12个月内累计不超该比例[12] - 可审批单笔金额占公司最近一期经审计净资产30%以下的重大经营合同，多个合同累计不超该比例[12] - 可审批与关联自然人超30万元或与关联法人单次金额占公司经审计净资产值0.5％以上的关联交易[12] - 单次对外担保金额不超公司最近经审计净资产的10% [13] 董事长权限 - 在董事会闭会期间可决定单次金额占公司最近一期经审计净资产10%以下的主营业务投资等事项[13] - 可审批与关联自然人不超30万元或与关联法人单次金额占公司经审计净资产值0.5％以下的关联交易[13] 投资管理 - 投资预算方案需经有权机构批准[27] - 长期投资合同或协议需经法律顾问审核及授权决策机构批准[27] - 总经理应及时向董事会汇报投资进展[28] - 出现特定情况公司可收回或转让对外长期投资[29][30] - 对外投资转让需财务部会同相关部门提出书面分析报告并报董事会或股东会批准[31] - 对外投资组建合作、合资公司应派出董事、高管等人员[34] 财务核算与监督 - 财务部门应对对外投资活动进行完整会计记录和详尽核算[38] - 公司应于期末对短期投资进行全面检查并计提减值准备[39] - 被投资公司应每月向公司财务部报送财务会计报表[39] - 公司对被投资公司进行定期或专项审计[40]

交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况，应经董事会审议后提交股东大会审议并披露[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况，应经董事会审议并披露[8] - 公司购买或出售资产交易，连续十二个月累计计算达到最近一期经审计总资产30％，应提交股东大会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10] 投资审批 - 公司及子公司对外投资金额未达标准，授权董事长审批[11] - 公司及子公司与关联方对外投资按规定履行审议程序[11] - 公司证券投资、委托理财或衍生品交易应经董事会或股东大会审议，不得授予个人或经营管理层[11] 投资管理 - 公司委托理财应选合格专业理财机构，董事会指派专人跟踪[12] - 公司应加强投资可行性研究、评估与决策环节控制，编制对外投资建议书[14] - 重大投资项目可外聘专家或中介机构进行可行性分析论证[15] 投资处置 - 出现经营期满、破产等情况，公司可收回对外投资[16] - 投资项目连续亏损且扭亏无望、无市场前景等情况可处置对外投资[18] - 对外投资处置应按规定办理，必要时委托专门机构评估[18] 会计核算与信息披露 - 财务部对外投资会计核算应符合规定并完整记录[19] - 财务部应定期获取被投资单位财务信息并指导核算管理[19] - 相关部门和子公司应向董事会秘书报告对外投资情况[19] - 对外投资事项由董事会秘书负责信息披露[19] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效并实施[22]

子公司定义 - 子公司包括绝对控股子公司和相对控股子公司[3] 投资项目审核 - 500万元以上或专业性强的投资项目需成立调研小组[9] - 事业发展部10个工作日内完成《立项申请》审核[9] 交易审议标准 - 资产总额占比10%以上等6种情况提交董事会审议[10] - 资产总额占比50%以上等6种情况提交股东会审议[11] 投资审批权限 - 未达审议标准的对外投资由总经理办公会审批[12] 投资形式及流程 - 对外投资分直接和间接投资[14] - 直接投资需编制《立项申请》和《可行性研究报告》[15] 协议编制与审批 - 法律顾问指导编制《投资协议(合同)》并按制度审批[16] 并购企业管理 - 全资或控股并购企业成立临时管理机构[16] 证券投资管理 - 财务部可进行证券组合投资并编制报告[19] - 建立证券保管制度，至少两人控制有价证券[19] - 月末、年末盘点有价证券并编制盘点表[19] 投资跟踪评价 - 相关部门在投资后前三年全方位跟踪评价[20] 投资减值与收益控制 - 投资企业市价或可收回金额低时计提减值准备[23] - 投资企业加强收益控制，严禁账外账并定期对账[23] 投资收回与转让 - 投资项目期满、破产等情况可收回投资[26] - 投资项目不符战略、亏损等情况可转让投资[27] 信息披露与监督 - 对外投资按规定履行信息披露义务[31] - 审计监察部年末及不定期监督检查投资情况[34] 尽职调查内容 - 尽职调查涵盖主体、业务、财务等多方面内容[39] 立项申请内容 - 立项申请明确项目情况、目的等信息[42] 可行性研究报告内容 - 可行性研究报告包括总论、市场预测等内容[45] 投资协议内容 - 投资协议明确合作方、项目、出资等信息[48]