公司合规性 - 最近一个会计年度财务会计报告未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 [1] - 最近一个会计年度财务报告内部控制未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 [1] - 上市后最近36个月内未出现未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形 [1] 激励对象合规性 - 激励对象未包括单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女 [1] - 激励对象最近12个月内未被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 [1] - 激励对象最近12个月内未因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或采取市场禁入措施 [1] - 激励对象不存在《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形 [1] 激励计划合规性 - 全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的10% [1] - 单一激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划累计获授股票未超过公司股本总额的1% [1] - 激励对象预留权益比例未超过本次股权激励计划拟授予权益数量的20% [1] - 激励计划有效期从首次授予权益日起未超过10年 [1] 激励计划披露完整性 - 股权激励计划实施不会导致上市公司股权分布不符合上市条件 [2] - 已披露股权激励计划的目的、激励对象的确定依据和范围 [2] - 已披露拟授出的权益数量、标的股票种类、来源、数量及占股本总额的比例百分比 [3] - 已披露董事、高级管理人员的姓名、职务、可获授权益数量及占拟授予权益总量的比例 [4] - 已披露股权激励计划的有效期、授权日确定方式、可行权日、行权安排、限售期和解除限售安排 [4] - 已披露限制性股票授予价格、股票期权行权价格及其确定方法 [4] - 已披露激励对象获授权益、行使权益的条件及绩效考核指标 [4] - 已披露公司授予权益及激励对象行使权益的程序 [4] - 已披露权益数量、行权价格的调整方法和程序 [5] - 已披露股权激励会计处理方法、限制性股票或股票期权公允价值的确定方法 [5] - 已披露股权激励计划的变更、终止情形及控制权变更等事项的处理方式 [5] - 已披露公司与激励对象各自的权利义务及纠纷解决机制 [6] - 已披露上市公司及激励对象关于信息披露文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 [6] 绩效考核指标合规性 - 指标客观公开、清晰透明，符合公司实际情况，有利于促进公司竞争力提升 [8] - 以同行业可比公司作为对照依据时，选取的对照公司不少于3家 [8] 限售期与行权期合规性 - 限制性股票授予日与首次解除限售日间隔不少于12个月 [8] - 各期解除限售比例未超过激励对象获授限制性股票总额的50% [8] - 股票期权授权日与首次可行权日间隔不少于12个月 [8] - 股票期权每期可行权比例未超过激励对象获授股票期权总额的50% [8] 中介机构与审议程序合规性 - 薪酬与考核委员会已就股权激励计划是否有利于上市公司可持续发展发表意见 [8] - 公司已聘请律师事务所出具法律意见书并发表专业意见 [8] - 公司符合《管理办法》规定的实行股权激励条件 [9] - 股权激励计划内容符合《管理办法》规定 [9] - 股权激励计划拟订、审议、公示程序符合《管理办法》规定 [9] - 激励对象确定符合《管理办法》及相关法律法规规定 [9] - 公司已按照中国证监会要求履行信息披露义务 [9] - 公司未为激励对象提供财务资助 [10] - 股权激励计划不存在明显损害上市公司及全体股东利益和违反法律、行政法规的情形 [10] - 关联股东在股东大会审议股权激励计划草案时回避表决 [8]

公司股权激励计划概述 - 公司拟实施2025年限制性股票激励计划 旨在完善法人治理结构 建立激励约束机制 确保发展战略和经营目标实现 [1] - 激励对象包括董事（不含独立董事） 高级管理人员 核心技术业务管理骨干及其他董事会认定人员 [2] - 考核原则坚持公开公正公平 结合公司战略 采用定量与定性指标相结合 短期经营成果与长期发展相结合的方式 [1] 考核机构与程序 - 董事会薪酬与考核委员会负责组织审核考核工作并监督结果执行 [2] - 人力资源部 财务部 证券管理部等部门负责数据搜集 分数计算及材料汇总 [2] - 人力资源部在考核结束后3个工作日内反馈结果 激励对象可在3个工作日内提出申诉 [5] 限售期与解除限售安排 - 限制性股票限售期分别为完成登记之日起12个月 24个月 36个月 [2] - 第一个解除限售期可解除限售比例为40% 第二个为30% 第三个为30% [2] - 未达到解除限售条件的股票由公司按授予价格加4%年利率（单利）回购注销 [2][4] 业绩考核目标 - 公司层面考核年度为2025-2027年 每个会计年度考核一次净利润指标 [3] - 2025年净利润目标不低于50,000万元 2026年不低于52,800万元 2027年不低于58,800万元 [3] - 净利润指归属于上市公司股东的净利润并剔除股份支付费用影响 [3] 个人绩效考核机制 - 个人绩效评价分为I类 II类 III类三个档次 对应解除限售比例分别为100% 80% 0% [4] - 实际解除限售额度=计划解除限售×公司层面可解除比例×个人解除比例 [4] - 未解除限售的股票由公司按授予价格加4%年利率（单利）回购注销 [4] 离职与竞业限制 - 激励对象离职后2年内不得从事与公司竞业禁止条款约定的相同或类似工作 [5] - 若违反竞业禁止条款 需向公司支付违约金 包括获授股票流通所得全部收益 [5] 考核结果管理 - 考核结果由人力资源部确认并经考核记录员签字后归档 [6] - 相关记录在离职2年后销毁 [6]

回购方案核心内容 - 公司拟以集中竞价交易方式回购A股股份 资金总额不低于人民币1亿元且不超过2亿元 回购价格不超过29.33元/股 [1][2] - 按最高回购金额2亿元测算 预计回购681.8956万股 约占公司总股本0.32% 按最低1亿元测算可回购340.9479万股 占比0.16% [1][3] - 回购股份将用于员工持股计划或股权激励 若36个月内未实施则依法注销 [2][7] 财务影响分析 - 截至2025年6月30日 公司总资产100.36亿元 流动资产52.96亿元 归母净资产82.03亿元 [6] - 回购资金上限2亿元分别占公司总资产1.99% 流动资产3.78% 归母净资产2.44% [6] - 回购不会对公司经营、研发及财务状况产生重大影响 不会改变控制权和上市地位 [6] 股权结构变动 - 按最高回购数量测算 有限售条件股份将从2.47亿股增至2.54亿股 占比从11.58%升至11.90% [5] - 无限售条件股份将从18.89亿股降至18.82亿股 占比从88.42%降至88.10% 总股本维持21.36亿股不变 [5] 实施安排与授权 - 回购期限自董事会审议通过起不超过12个月 [4] - 董事会授权管理层全权办理回购事宜 包括具体实施时间、价格和数量调整等 [7][8] - 回购资金来源于自有或自筹资金 [3] 相关人员持股情况 - 控股股东、实际控制人及高级管理人员于2025年6月16日通过集中竞价进行现金分红增持 [6] - 董事、高级管理人员及持股5%以上股东未来六个月暂无明确减持计划 [6][7] 行业ETF数据参考 - 游戏ETF(159869)跟踪中证动漫游戏指数 近五日上涨3.36% 市盈率44.76倍 份额增加9600万份至53.8亿份 [11] - 云计算50ETF(516630)近五日上涨6.58% 市盈率128.37倍 份额减少200万份至4.0亿份 [12]

回购方案基本信息 - 回购股份金额为人民币3000万元至6000万元 [1][2] - 回购股份资金来源为公司自有资金 [1][2] - 回购股份用途为用于员工持股计划或股权激励 [1][2] - 回购股份价格上限为25元/股 不超过董事会决议日前30个交易日股票交易均价的150% [1][4] - 回购股份方式为集中竞价交易方式 [1][2] - 回购股份期限为自董事会审议通过方案之日起12个月内 [1][2] 回购实施细节 - 预计回购数量为120万股至240万股 占总股本比例0.17%至0.34% [2][4] - 回购证券账户为专用账户 账户号码B887607658 [2] - 若三年内未实施激励计划 未使用股份将予以注销 [4][7] - 回购实施期间如遇除权除息事项 将调整回购价格上限 [4] - 回购方案经董事会决议通过 无需提交股东会审议 [2] 公司财务状况 - 截至2024年12月31日公司总资产54.70亿元 [6] - 归属于母公司所有者权益47.68亿元 [6] - 回购资金上限占公司总资产1.10% 占净资产1.26% [6] 股权结构影响 - 回购后总股本维持703,061,058股不变 [5][6] - 回购不会导致控制权变化或影响上市地位 [6] - 全部回购股份将计入有限售条件股份 [5] 相关主体持股情况 - 董事、高管、控股股东及实际控制人未来6个月内无减持计划 [1][7] - 上述主体在董事会决议前6个月内无买卖公司股份行为 [7] - 不存在内幕交易及市场操纵行为 [7] 授权与执行安排 - 董事会授权管理层具体执行回购事宜 [8] - 授权范围包括制定具体实施方案、签署相关文件及办理工商变更等 [8] - 授权期限自董事会通过方案之日起至事项办理完毕 [8]

股份回购方案 - 公司于2025年4月28日通过回购股份方案 拟使用1000万元至2000万元资金回购A股股票 回购价格不超过9.53元/股 回购期限为12个月 [1] - 截至2025年7月31日 公司已回购26.55万股股份 占总股本比例0.10% 累计支付金额196.74万元 [1] - 回购股份将用于股权激励或员工持股计划 [1] 融资支持安排 - 公司获得招商银行长沙分行1620万元股票回购专项贷款承诺 贷款期限为36个月 [1] - 该笔贷款将为股份回购提供融资支持 具体贷款事宜以最终签署合同为准 [1] 回购实施计划 - 公司表示将根据规定在回购期内结合市场情况与资金状况择机实施回购 [1] - 公司将及时履行信息披露义务 [1]

公司股权激励计划批准与授权 - 公司股东大会审议通过2024年限制性股票激励计划及相关议案 包括授权董事会办理激励计划事宜 [5][6] - 董事会于2025年8月29日召开第六届第十七次会议 审议通过授予预留限制性股票的议案 [6][8] 预留限制性股票授予具体安排 - 预留授予日确定为2025年8月29日 该日期在股东大会审议通过后的12个月内且为交易日 [6][8] - 授予价格确定为每股36.18元 授予预留限制性股票数量为2.6976万股 [10] - 授予对象为3名董事及骨干员工 符合激励计划规定 [10] 授予条件成就情况 - 公司未出现最近会计年度财务报告被出具否定意见 或内部控制被出具否定意见等禁止情形 [8][9] - 激励对象未出现被认定为不适当人选 或存在重大违法违规行为等禁止情形 [9] - 会计师事务所出具无保留意见审计报告 且监事会发表核查意见确认条件成就 [10] 股权激励计划合规性 - 全部有效期内的股权激励计划所涉股票总数累计未超过公司股本总额的20.00% [10] - 任何单一激励对象通过激励计划获授股票累计未超过公司股本总额的1.00% [10] - 本次授予事项符合《上市公司股权激励管理办法》及科创板相关监管规则要求 [11][12]

限制性股票预留授予基本情况 - 授予日为2025年8月29日 [3] - 授予价格为36.18元/股 [3] - 授予数量为2.6976万股，占公司当前股本总额16,958.4547万股的0.0159% [3] - 股权激励方式为第二类限制性股票 [3] - 激励对象共3名，包括1名董事和2名骨干员工 [13] 授予价格和数量调整原因 - 因公司实施2024年度权益分派方案，每10股派发现金红利5元（含税）并以资本公积金每10股转增4股，方案于2025年6月6日实施完毕 [5] - 授予价格由51.15元/股调整为36.18元/股 [5] - 预留授予数量由8万股调整为11.2万股 [5] 激励计划有效期和归属安排 - 激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月 [8] - 预留授予限制性股票分两个归属期，每个归属期归属比例均为50% [9] - 第一个归属期为自预留授予日起12个月后的首个交易日起至24个月内的最后一个交易日当日止 [9] - 第二个归属期为自预留授予日起24个月后的首个交易日起至36个月内的最后一个交易日当日止 [9] 公司层面业绩考核要求 - 第一个归属期（2025年）公司累计营业收入目标值为12.94亿元，触发值为11.92亿元 [12] - 第二个归属期（2025年-2026年）公司累计营业收入目标值为29.10亿元，触发值为26.22亿元 [12] - 第一个归属期（2025年）3D CAD产品累计营业收入目标值为3.17亿元，触发值为2.70亿元 [12] - 第二个归属期（2025年-2026年）3D CAD产品累计营业收入目标值为7.29亿元，触发值为5.95亿元 [12] - 公司层面归属比例根据考核指标完成度确定，完成度达到目标值则归属比例为100% [12] 个人层面绩效考核要求 - 激励对象个人年度考核分数达到90分及以上，个人层面归属比例为100% [12] - 激励对象个人年度考核分数低于10分，个人层面归属比例为0% [12] - 实际归属数量=计划归属数量×公司层面归属比例×个人层面归属比例 [12] 股份支付费用影响 - 公司选择Black-Scholes模型计算第二类限制性股票的公允价值 [14] - 股份支付费用将在激励计划实施过程中按归属安排的比例摊销 [15] - 费用在经常性损益中列支，对有效期内各年净利润影响程度不大 [15] - 激励计划带来的公司业绩提升预计将高于费用增加 [15]

股权激励计划概述 - 公司拟授予限制性股票63.45万股，占公告日股本总额8,594.7726万股的0.74% [1] - 首次授予50.76万股（占总额80%），预留12.69万股（占总额20%） [1] - 采用第二类限制性股票，来源为二级市场回购或定向发行A股普通股 [1][3] 激励对象结构 - 激励对象覆盖318名业务骨干（占员工总数54%）及核心管理层 [4][7] - 董事、高管及核心技术人员共获授5.7万股，业务骨干获授45.06万股 [7] - 排除独立董事、持股5%以上股东及相关亲属 [5] 授予价格与财务测算 - 授予价格确定为每股149.09元 [11][12] - 定价依据为公告前1/20/60/120交易日交易均价的50%较高值 [12] - 预计股份支付费用总额待测算，2025-2029年分期摊销 [27][28] 归属时间安排 - 计划有效期最长72个月，归属分四期执行 [9] - 首次授予部分自授予日起12个月后分四年按25%比例归属 [9] - 预留部分根据授予时点差异设置33%/33%/34%或25%×4归属比例 [10] 业绩考核指标 - 以2025-2028年营业收入累计值为核心考核指标 [15][16] - 目标值分别为4.5亿元（2025年度）、11.5亿元（两年累计）、21亿元（三年累计）、33.5亿元（四年累计） [15] - 未达成80%业绩目标时公司层面归属比例为零 [15] 公司业务背景 - 公司主营光芯片研发设计生产销售，采用IDM全流程业务体系 [18] - 拥有MOCVD外延生长、光栅工艺等自主可控生产线 [18] - 定位为国内领先光芯片供应商，目标成为国际一流光电半导体企业 [18]

限制性股票激励计划预留授予分配情况 - 董事吕成伟获授8,992股限制性股票 占授予限制性股票总数的0.6005% 占公告日股本总额的0.0053% [1] - 2名骨干员工共获授17,984股限制性股票 占授予限制性股票总数的1.2011% 占公告日股本总额的0.0106% [1] - 预留授予合计26,976股限制性股票 占授予限制性股票总数的1.8016% 占公告日股本总额的0.0159% [1] 股权激励计划总体安排 - 任何单一激励对象通过有效期内股权激励计划获授股票均未超过公司总股本的1% [1] - 全部有效期内激励计划所涉标的股票总数累计不超过提交股东会时公司股本总额的20% [1]

回购方案基本信息 - 回购方案由董事会于2025年8月28日提议，并于2025年8月30日首次披露 [2][3] - 回购实施期限为董事会审议通过后12个月内，采用集中竞价交易方式 [2][4] - 回购股份全部用于股权激励或员工持股计划，资金来源为公司自有资金及其他自筹资金 [2][4] 回购规模与价格 - 回购金额区间为50,000万元至96,000万元，回购价格上限为8元/股 [2][3] - 按回购价格上限测算，预计回购股份数量为6,250万股至12,000万股，占总股本比例1.35%至2.60% [4] - 回购价格上限不高于董事会决议前30个交易日股票交易均价的150% [5] 股权结构变动影响 - 截至2025年6月30日，公司总资产738.45亿元，归母净资产426.57亿元，流动资产228.23亿元 [9] - 按回购资金上限96,000万元测算，分别占上述指标的1.30%、2.25%、4.21% [9] - 回购后股权分布仍符合上市条件，不会导致控制权变化或影响上市地位 [9] 股东减持情况 - 昆仑信托计划（持股5%以上股东）可能在回购期间减持，但已履行书面回函程序 [1][11] - 公司未收到其他持股5%以上股东的减持回复 [1][11] - 公司董事、高管、控股股东及一致行动人暂不存在未来3-6个月的减持计划 [1][11] 回购股份处置安排 - 回购股份需在披露结果后三年内用于股权激励或员工持股计划 [11] - 若36个月内未使用完毕，未授出股份将依法注销 [11][12] - 若回购股份无法全部授出，公司将履行债权人通知程序以保障债权人权益 [12] 历史增持情况 - 控股股东及一致行动人于2025年2月11日至4月16日累计增持9,246.88万股（占总股本2%），增持金额73,731.38万元 [10] - 公司董事及高管在回购决议前6个月内无股份买卖行为 [10]