董事会会议召开与决议 - 公司第八届董事会第十二次（临时）会议于2026年2月27日召开，会议以现场与通讯结合方式举行，9名董事全部出席，会议由董事长林军主持 [2] - 董事会审议并通过了两项议案，两项议案均获得9票同意、0票反对、0票弃权 [3][6] - 第一项议案为《关于拟变更会计师事务所暨聘任公司2025年度审计机构的议案》，该议案已获董事会审计委员会审议通过，并需提交股东会审议 [3][4][5] - 第二项议案为《关于召开2026年第一次临时股东会的议案》 [6] 2026年第一次临时股东会安排 - 公司将于2026年3月16日召开2026年第一次临时股东会，会议采用现场投票与网络投票相结合的方式 [10][12][13] - 现场会议时间为2026年3月16日12:00，地点为新疆克拉玛依市克拉玛依区宝石路278号科研生产办公楼A座515室 [12][17] - 网络投票通过深圳证券交易所系统进行，时间为2026年3月16日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票系统投票时间为9:15至15:00 [12] - 本次股东会的股权登记日为2026年3月9日 [14] 股东会审议事项 - 本次临时股东会将审议三项议案，均为普通决议事项，需经出席会议有表决权的股东所持表决权的二分之一以上通过 [19] - 审议事项包括：《关于核销部分资产的议案》、《关于2026年度融资并授权办理有关事宜的议案》以及《关于拟变更会计师事务所暨聘任公司2025年度审计机构的议案》 [19] - 公司将对中小投资者的表决单独计票并公开披露结果 [19] 会计师事务所变更详情 - 公司拟变更2025年度审计机构，原审计机构容诚会计师事务所因审计工作任务繁重及整体工作安排原因辞任，拟聘任北京国府嘉盈会计师事务所为公司2025年度审计机构，聘期一年 [30] - 拟聘任的北京国府嘉盈会计师事务所成立于2006年3月16日，截至2025年末共有合伙人42人，注册会计师224人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师90人 [31] - 该会计师事务所2024年度经审计的收入总额为7617万元，其中审计业务收入4369万元，证券业务收入4351万元；2024年上市公司审计客户家数为7家，财务报表审计收费总额800万元 [32] - 2025年度审计费用预计为78万元，其中财务报告年度审计费用60万元，内部控制年度审计费用18万元，与上一期审计费用持平 [39] - 项目质量控制复核人武宜洛曾于2025年1月3日因在其他上市公司2023年年度审计过程中审计程序执行不到位，被中国证券监督管理委员会安徽监管局出具警示函 [36] - 公司审计委员会及董事会认为变更理由充分，国府嘉盈具备执业资质、专业胜任能力和独立性，同意变更并提交股东会审议 [41][42]

公司核心动态 - 公司于2026年2月24日召开临时股东大会，审议通过将2025年度审计机构由普华永道中天变更为容诚会计师事务所，这是公司在一年内的第二次更换审计机构 [1][4] - 公司预计2025年度归母净利润亏损135亿元至90亿元，核心原因是需确认较大金额的投资损失及资产减值损失 [2][10] - 公司董事长回应，更换审计机构主要基于业务发展环境变化：2024年剥离ODM资产时聘用众华，业务转型为全球半导体业务后聘用普华永道，后因安世半导体“黑天鹅”事件，经友好协商变更为容诚 [5][6] 安世半导体控制权争议事件 - 2025年10月，公司子公司安世半导体收到荷兰经济事务与气候政策部的部长令，要求其全球30个主体不得进行任何资产、业务等调整，有效期一年，导致公司对安世的控制权暂时受限 [8][9] - 2026年2月11日，荷兰阿姆斯特丹企业法庭作出最新裁决，批准启动正式调查并扩大调查范围，裁定所有临时措施（包括对特定人员职务及股东权利的限制）在调查期间继续有效，但股权托管人不能处置股权 [2][9] - 公司表示将穷尽一切法律手段恢复对安世半导体的完整控制权，并提及关于双边投资协定（BIT）的索赔需度过沟通期，至4月15日才能启动 [10] 公司经营与财务状况 - 2025年前三季度，公司实现营业收入297.69亿元，同比下降44%；实现归母净利润15.13亿元，同比增长265.09% [10] - 2025年度预计扣非净利润为亏损3亿元至2亿元，业绩预告中的巨额亏损主要源于对安世半导体确认的投资损失及资产减值损失 [10] - 公司董事长表示，尽管面临控制权挑战，安世半导体中国区业务发展较为稳健，客户黏性较强，东莞工厂仍在优化产能且设备已到位，其在车规级半导体领域的质量体系处于行业领先地位 [3][10]

董事会会议决议 - 公司于2026年2月13日以通讯方式召开了第七届董事会第十六次会议，会议应出席董事9名，实际出席9名，会议由董事长朱海飞主持[2] - 董事会审议并通过了豁免本次会议通知期限的议案，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权[2][3] - 董事会审议并通过了变更2025年度审计机构的议案，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权，同意聘请众华会计师事务所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构[4] - 董事会审议并通过了提议召开2026年第二次临时股东会的议案，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权[5] 审计机构变更 - 变更原因是原审计机构立信会计师事务所因2025年度审计工作任务繁重及整体工作安排，预计无法为公司提供服务而主动辞任[31][32] - 公司拟聘请的新审计机构为众华会计师事务所，聘期一年，2025年度审计费用总计为人民币118万元，较上年同期增加18%[31][43] - 众华会计师事务所2024年经审计的业务收入总额为人民币56,893.21万元，其中证券业务收入为人民币16,684.46万元，2024年上市公司审计客户数量为73家[35] - 众华会计师事务所2024年末有合伙人68人，注册会计师359人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过180人[34] - 众华会计师事务所近三年受到行政处罚2次、行政监管措施4次、自律监管措施3次[38] - 公司2024年度财务报告及内部控制审计报告由立信会计师事务所出具，审计意见类型为标准无保留意见[44] - 公司已就变更事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，双方均已知悉且无异议[31][46] - 本次变更审计机构事项尚需提交公司股东会审议通过[4][31] 临时股东会安排 - 公司定于2026年3月2日下午14:30召开2026年第二次临时股东会，会议地点位于浙江省金华市公司二楼会议室[5][16] - 会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式召开，网络投票通过深交所系统进行，时间为2026年3月2日9:15至15:00[11][24] - 本次股东会的股权登记日为2026年2月24日[12] - 会议审议事项为《关于变更2025年度审计机构的议案》[16] - 股东登记时间为2026年2月25日上午9:00-11:00及下午14:00-16:00，登记地点为公司董事会办公室[18][19]

公司公告 - 亚星化学于12月24日发布公告，拟变更其2025年度财务及内控审计机构 [1][2] - 计划将审计机构由永拓会计师事务所变更为中审众环会计师事务所 [2] - 拟任审计团队由项目合伙人陈奎、签字注册会计师刘茜茜、质控复核人黄晓华组成 [2] 变更原因与程序 - 变更原因系为落实财政部等三部委的轮换要求并匹配公司业务需求 [2] - 原审计机构永拓会计师事务所已对此次变更确认无异议 [2] - 该变更事项尚需提交公司股东会审议批准 [2]

公司核心事件 - 菲林格尔拟变更2025年度审计机构 原审计机构立信会计师事务所主动辞任 公司董事会审议通过拟聘任北京德皓国际会计师事务所担任新年度的财务报告及内部控制审计机构 [1] - 公司变更审计机构旨在保障年报工作的顺利推进 [1] 审计机构变更背景 - 原审计机构立信会计师事务所为公司2024年度出具的审计报告均为"带强调事项段的无保留意见" [1] - 强调事项指出公司2020年及2021年的两个工程项目存在未及时履行审议程序的关联交易 [1] - 尽管公司已就此事受到监管措施并开展整改 但将相关交易提交股东大会补充审议的议案未获通过 因此该事项的影响在2024年度审计中仍需被强调 [1]

董事会会议决议 - 京蓝科技股份有限公司第十一届董事会第二十次临时会议于2025年12月10日以通讯表决方式召开，应到董事7位，实到7位，会议由董事长马黎阳主持 [2][3][4] - 会议审议并通过了三项议案，表决结果均为7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避 [6][7][8] - 通过的议案包括：拟变更公司2025年度审计机构、聘任董事会秘书、以及召开2025年第九次临时股东会 [6][7][8] 审计机构变更 - 公司拟将2025年度审计机构由中兴财光华会计师事务所变更为尤尼泰振青会计师事务所，变更原因为确保审计工作的独立性和客观性，前任审计机构已连续多年为公司提供服务 [14][22] - 拟聘任的尤尼泰振青会计师事务所成立于2020年7月9日，2024年底有合伙人42人，注册会计师217人，其中37名签署过证券服务业务，从业人员462人 [16][17] - 该事务所2024年业务收入为12,002.45万元，其中审计业务收入7,232.49万元，证券业务收入877.47万元，2025年出具2024年上市公司年报审计客户数量15家，审计收费2,147.48万元 [18] - 尤尼泰振青近三年受到行政处罚1次、监督管理措施1次、自律监管措施1次和纪律处分1次，其11名从业人员近三年受到行政处罚5次、监督管理措施2次、自律监管措施2次和纪律处分4次 [19] - 本次审计费用合计为100万元，与上年度持平，其中年报审计费用65万元，内部控制审计费用35万元 [22] - 前任会计师事务所中兴财光华已连续十年为公司提供审计服务，上年度审计意见为标准无保留意见 [22] - 本次变更已获董事会审计委员会及董事会审议通过，尚需提交2025年第九次临时股东会审议 [24][25][26] 董事会秘书聘任 - 公司董事会审议通过聘任陈明先生为董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至第十一届董事会届满之日止，聘任后董事长马黎阳不再代行董事会秘书职责 [29][30] - 陈明先生出生于1982年，拥有硕士研究生学历，为注册会计师，其职业生涯包括在毕马威华振会计师事务所、北京汽车集团产业投资有限公司等机构担任风控相关职务，2024年9月至今任京蓝科技风控负责人 [32] - 陈明先生与公司控股股东、实际控制人、其他持股5%以上股东及公司董监高不存在关联关系，且未持有公司股票 [32] 临时股东会召开 - 公司定于2025年12月26日14:30召开2025年第九次临时股东会，会议将采用现场表决与网络投票相结合的方式 [36][37][38] - 网络投票通过深交所系统进行，时间为2025年12月26日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00，通过互联网投票系统投票时间为9:15至15:00的任意时间 [37][52][53] - 股权登记日为2025年12月22日，会议地点位于北京市丰台区广安路9号国投财富广场3号楼5层 [39][41] - 会议将审议《关于拟变更公司2025年度审计机构的议案》 [41]

土地收储交易核心信息 - 公司全资子公司上海申宏冷藏储运有限公司位于上海市宝山区鹤岗路301号、安达路101号的土地及地上建筑物被纳入政府收储范围 [2] - 本次收储土地面积合计34,681平方米，地块内有证建筑面积31,165平方米，未见证建筑面积1,203.55平方米 [2][6] - 交易补偿总金额为人民币23,000.9801万元，该价格包含土地使用权、建筑物、构筑物、装饰装修、附属物、机器设备、搬迁费、停产停业损失及奖励费等全部费用 [2][7][19] 交易背景与目的 - 交易旨在盘活存量资产，提升资产使用效率，优化产业布局，提高资金使用效率 [5] - 交易是为响应上海市宝山区大吴淞地区转型开发战略，加速推进启动区（核心岛）土地资源集约利用与产业升级 [5] - 公司于2025年4月收到宝山区土地储备中心下发的《关于开展大吴淞启动区（核心岛）土地收储工作的函》 [5] 交易审批与法律状态 - 本次交易不构成关联交易，不构成重大资产重组 [3] - 交易已经公司第九届董事会战略委员会第十六次会议及第九届董事会第三十九次会议审议通过 [5][7] - 交易未达到需提交股东大会审议的标准，无需提交股东会审议 [5][8] - 交易实施不存在重大法律障碍，交易标的产权清晰，无抵押、质押、诉讼或查封等限制转让的情况 [4][12] 交易标的详细情况 - 交易标的土地用途为工业用地（冷冻厂），土地权属性质为划拨，权利人为上海申宏冷藏储运有限公司 [10][12] - 地块内共有25幢房屋，总建筑面积32,368.55平方米，建筑物大部分竣工于1974年及1989年，维护状况一般但结构完整 [10][13] - 交易标的目前处于闲置状态，为申宏冷藏冷库厂区，主要有冷库房、厂房、压缩机房、办公楼等 [14] - 地块具体四至为：东至胡家桥路，南至安达路，西临鹤岗路，北至蕰藻浜，邻近轨道交通3号线淞滨路站 [10] 交易定价依据与评估 - 交易价格依据产业用地综合价值评估结果确定，评估总价为人民币23,000.9801万元 [15] - 评估采用基准地价系数修正法、收益还原法及成本法，其中土地使用权评估单价为2,100元/平方米，评估价7,283.01万元 [15] - 证载房屋评估单价为2,736元/平方米，评估价8,527.8529万元，构筑物及附属物评估单价为1,427元/平方米，评估价4,447.471万元 [15] - 停产停业损失按土地使用权、建筑物、构筑物评估价格之和的5%计算，签约奖励费按土地使用权、建筑物、构筑物、装饰装修评估价格之和的5%计算 [16] - 定价依据《城镇土地估价规程》及上海市相关指导意见，经双方协商确定，具备公允性 [17] 交易协议与履约安排 - 协议方包括收储单位上海市宝山区土地储备中心、收储实施单位上海吴淞开发建设有限公司、委托实施单位上海市宝山房屋征收服务事务所有限公司及乙方上海申宏冷藏储运有限公司 [18] - 补偿款支付分三次进行：协议签订后1个月内支付50%（11,500.49005万元），符合现场先行接管条件后支付45%（10,350.441045万元），乙方完成搬离腾空后支付剩余5%（1,150.049005万元） [20] - 乙方应于2025年12月31日前完成交地相关工作，达到移交条件 [21] 交易对上市公司的影响 - 本次土地收储有利于盘活公司现有资产，符合公司的长远发展目标 [22] - 经公司初步测算，本次收储完成预计为公司2025年度增加税前利润约2亿元人民币 [22] - 本次交易不涉及管理层变动、人员安置、土地租赁、关联交易或同业竞争 [22][23][24] - 交易不涉及导致控股股东、实际控制人及其关联人对上市公司形成非经营性资金占用的情况 [25] 其他相关公告事项 - 公司同日公告变更2025年度财务及内控审计的签字注册会计师，原签字注册会计师徐育竹因工作调整，由张妍虹接替，与王颋麟共同担任签字注册会计师 [30] - 新任签字注册会计师张妍虹于2020年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，近三年执业行为无不良记录 [31][32] - 公司认为此次变更不会对2025年度财务审计和内控审计工作产生不利影响 [34] - 公司第九届董事会第三十九次会议以通讯表决方式召开，全票7票同意通过了《关于全资子公司土地被收储的议案》 [37][38]

公司审计机构变更 - 荃银高科拟将2025年度审计机构由毕马威华振会计师事务所变更为容诚会计师事务所 [1] - 变更旨在获取更适配的审计服务，提升协同效率与合规水平 [1] - 此次变更是基于公开招标结果，与前任事务所沟通顺畅，双方无异议 [1] 2024年财报审计保留意见详情 - 2024年度财务报告被毕马威出具保留意见 [1] - 保留意见涉及子公司四川荃银生物与三家酒厂的酒粮销售应收款项真实性及可回收性存疑，相关应收账款金额为3,277.59万元 [1] - 审计机构无法确认上述应收账款准确性，原因为函证未回函、单据异常等问题 [1] - 公司回应称业务真实，已按账龄计提坏账准备816.12万元 [1] - 保留意见另一项涉及与辽宁某公司合作的玉米种子存货账面价值受疑，存货原值为3.56亿元 [1] - 审计机构认为因销售进度缓慢，该存货跌价准备计提不足 [1]

董事会及监事会会议召开情况 - 第六届董事会第十七次（临时）会议于2025年12月2日以通讯表决方式召开[4]，应出席董事7名，实际出席6名，冯康洁女士因个人原因缺席并委托杨家庆先生代为表决[4] - 会议通知已于2025年11月27日以书面文件形式发出[3]，会议由董事长张利刚先生主持[5] - 第六届监事会第十二次（临时）会议于2025年12月2日以现场及通讯表决方式召开[35]，应出席监事3名，实际出席3名[36]，由监事会主席李辉先生主持[37] 融资与资金管理 - 为满足经营资金需求，公司向华夏银行股份有限公司长沙分行申请总额不超过人民币2亿元的授信额度[6][51]，授信期限不超过1年[6][51] - 该授信额度申请议案已获董事会审议通过，表决结果为同意7票，反对0票，弃权0票[7]，且无须提交公司股东会审议[51] 公司治理与组织架构调整 - 为适应业务发展及战略规划需要，董事会审议通过调整公司组织架构的议案，旨在优化公司治理结构、提升资源配置效率与管理水平[9] - 授权公司管理层负责组织架构调整后的具体落实与进一步细化事宜[9]，此次调整不会对公司生产经营活动产生重大影响[55] 高层管理人员变动 - 董事会同意聘任罗旭先生为董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止[12] - 该聘任议案已经公司董事会提名与薪酬委员会审议通过[14]，董事会表决结果为同意7票，反对0票，弃权0票[15] 会计师事务所变更 - 基于公司业务发展情况及整体审计需要，公司拟变更会计师事务所，聘请北京中名国成会计师事务所担任2025年度财务报告及内部控制审计机构[16][58] - 2025年度审计费用预计为180万元[16][65]，变更原因为适应公司发展需要，且与前任会计师事务所中兴财光华沟通后无异议[68] - 该变更议案已获董事会及监事会审议通过，董事会表决同意7票[70]，监事会表决同意3票[71]，尚需提交股东会审议[72] 监事会取消与公司章程修订 - 根据《公司法》新规，公司将取消监事会设置，其职权由董事会审计委员会行使[21][75]，相关监事会制度将相应废止[21][75] - 基于取消监事会的决定，公司将对《公司章程》进行全面修订[21][76]，并相应制定、修订或废止部分公司治理制度[25][77] - 取消监事会及修订《公司章程》等议案尚需提交2025年第六次临时股东会审议[23][27][75] 股东会安排 - 董事会审议通过于2025年12月18日召开公司2025年第六次临时股东会[29] - 变更会计师事务所、取消监事会暨修订《公司章程》等多项议案将提交该次股东会审议[19][23][41][45]

聘任2025年度审计机构 - 公司拟将2025年度审计机构由上会会计师事务所变更为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）[2][3] - 变更原因为保证审计工作的独立性、客观性，并综合考虑现有业务状况和未来审计服务需求[12] - 公司已就变更事宜与前后任会计师事务所充分沟通，双方均无异议[3][13] 新任审计机构基本情况 - 天职国际职业风险基金和职业保险累计赔偿限额不低于人民币20,000万元[4] - 天职国际近三年受到行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施8次和纪律处分3次[5] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无不良执业记录[6][9] 审计费用与上年度审计意见 - 2025年度预计审计费用共计70万元（年报审计60万元，内控审计10万元），与上一期费用无变化[10] - 前任会计师事务所上会会计师事务所对公司2024年度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告[11] 变更审议程序与后续安排 - 公司董事会审计委员会已对天职国际的专业胜任能力等进行审查，并同意聘任提议[14] - 公司董事会已于2025年11月24日审议通过该议案，并同意提交2025年第三次临时股东会审议[15] - 该聘任事项尚需股东会审议通过后方可生效[16] 2025年第三次临时股东会安排 - 股东会定于2025年12月11日14点30分在深圳以现场与网络投票相结合的方式召开[20] - 网络投票通过上海证券交易所系统进行，时间为会议当日9:15至15:00[21] - 会议将审议包括聘任2025年度审计机构在内的议案，该议案将对中小投资者单独计票[23][25]