公司治理结构 - 提名委员会由3名董事组成 其中独立董事占多数 [1] - 委员会成员由董事长 二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名产生 [1] - 主任委员由独立董事担任 负责主持委员会工作 [1] 委员会职责权限 - 负责拟定董事和高级管理人员的选择标准及程序 [2] - 对董事及高级管理人员人选进行遴选和任职资格审核 [2] - 就董事任免和高级管理人员聘解事项向董事会提出建议 [2] 人员选任程序 - 通过内部和外部渠道广泛搜寻董事及高级管理人员人选 [3] - 需取得被提名人同意后方可纳入候选名单 [3] - 在选举前1-2个月向董事会提交候选人建议及相关材料 [3] 议事规则 - 会议分为定期会议和临时会议 定期会议每年至少召开1次 [4] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行 [5] - 决议需经全体委员过半数通过 表决方式为举手表决或投票表决 [5] 会议管理机制 - 委员可委托其他委员代为出席会议并行使表决权 [4] - 连续两次缺席会议的委员可能被撤销职务 [4] - 会议记录由董事会秘书保存 委员负有保密义务 [5] 特殊情况处理 - 存在利害关系的委员需对相关议案回避表决 [5] - 回避后不足法定人数时 由全体委员决定是否提交董事会审议 [6] - 可聘请中介机构提供专业意见 费用由公司承担 [5]

核心观点 - 公司拟实施2025年半年度利润分配方案 每10股派发现金红利10元（含税） 现金分红总额占归属于上市公司股东净利润的47.75% [1][2][3] 利润分配方案基本情况 - 2025年半年度归属于上市公司股东的净利润为304,586,613.48元 [1] - 截至2025年6月30日 合并报表未分配利润为1,358,213,338.76元 母公司报表未分配利润为1,416,138,608.91元 [1] - 按照合并报表和母公司报表可供分配利润孰低原则 公司可供股东分配的利润为1,358,213,338.76元 [1] - 以2025年6月30日总股本145,446,857股为基数测算 拟向全体股东每10股派发现金红利10元（含税） 合计派发现金红利145,446,857元 [2] 分配方案审议程序 - 公司于2025年8月28日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十四次会议 审议通过利润分配方案 [1] - 监事会认为分配方案与公司业绩成长性相匹配 符合相关法律法规要求 未损害股东利益 [1] - 方案尚需提交2025年第二次临时股东大会审议批准 [3] 分配方案合规性 - 分配方案符合《公司法》《公司章程》及证监会关于现金分红的指导意见 [2] - 方案综合考虑公司正常经营和长远发展 股东即期利益和长远利益的需要 [2] - 分配方案与公司所处发展阶段和经营业绩相匹配 充分考虑了广大股东特别是中小股东的利益 [3] 其他说明 - 分配方案披露前公司严格控制内幕信息知情人范围 履行保密和严禁内幕交易的告知义务 [3] - 若利润分配方案公布后至实施前公司总股本发生变动 将按照现金分红比例不变的原则对分配总额进行相应调整 [2]

发行基本信息 - 江西艾芬达暖通科技股份有限公司首次公开发行不超过2,167.00万股人民币普通股（A股）并在深交所创业板上市，已获证监会注册同意（证监许可〔2025〕1230号）[1] - 本次发行股票数量为2,167.00万股，占发行后总股本的25.00%，全部为公开发行新股，无股东公开发售股份[1] - 发行保荐机构及主承销商为浙商证券股份有限公司[1] 发行定价与估值 - 发行价格确定为27.69元/股，对应2024年扣非前后孰低的归母净利润摊薄后市盈率为20.35倍[2][7] - 该市盈率低于中证指数有限公司发布的金属制品业（C33）最近一个月静态平均市盈率31.41倍，也低于同行业可比上市公司扣非前净利润平均静态市盈率21.05倍[8] - 定价依据包括网下投资者报价情况、有效认购倍数、发行人基本面、市场情况、同行业可比公司估值水平、募集资金需求及承销风险等因素[4][14] 发行方式与配售结构 - 发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份及存托凭证市值的公众投资者定价发行相结合的方式[3] - 战略配售最终数量为426.1464万股，占本次发行数量的19.67%，包括员工专项资管计划（共赢39号）及其他战略投资者[6] - 网下发行提交有效报价的投资者数量为236家，管理的配售对象为7,274个，有效认购倍数为初始发行规模的3,478.59倍[12] 申购安排 - 网下和网上申购日为2025年9月1日（T日），网下申购时间为9:30-15:00，网上申购时间为9:15-11:30及13:00-15:00[5] - 网下投资者需在2025年9月3日（T+2日）16:00前足额缴纳认购资金[16] - 网上投资者需确保资金账户在2025年9月3日（T+2日）日终有足额新股认购资金[17] 股份限售安排 - 网下发行部分采用比例限售方式，90%的获配股份无限售期，10%的股份限售期为6个月[15] - 战略配售股份限售期为12个月，包括员工资管计划及其他战略投资者[16] 募集资金 - 预计募集资金总额为60,004.23万元，扣除发行费用约5,453.54万元（不含增值税）后，预计募集资金净额约为54,550.69万元[15] - 募集资金需求金额为60,004.23万元，但实际募集资金可能低于需求金额[13] 行业与公司优势 - 公司所属行业为金属制品业（C33），专注于卫浴毛巾架产品的研发、生产和销售[8][10] - 研发设计优势：拥有省级企业技术中心和工业设计中心，截至2024年底已拥有境内专利662项（发明专利87项），境外专利74项[10] - 规模优势：具备年产超过200万套卫浴毛巾架的生产能力，产品通过CE、UKCA、FCC等认证，是欧洲市场主要供应商之一[11] - 客户资源：与翠丰集团、塔维博金集团、欧倍德等欧洲知名建材零售商和品牌商保持长期合作[11] - 国内市场布局：通过线上平台（天猫、京东等）和线下与房地产企业、电器品牌（松下、科勒）合作推进国内市场拓展[12]

利润分配预案更正 - 公司更正2025年半年度利润分配预案公告 将原截至日期2025年12月31日更正为2025年6月30日 分配基准由年度调整为半年度 [1] - 母公司期末未分配利润保持56,108,322.52元不变 利润分配基数仍以权益分派股权登记日总股本扣减回购专用账户股份为准 [1] - 除上述日期和分配周期表述更正外 公告其他内容未发生变更 [1] 公司治理与信息披露 - 公司通过上海证券交易所网站披露更正公告 对因工作人员疏忽造成的错误向投资者致歉 [1] - 董事会及全体董事对公告内容真实性、准确性和完整性承担法律责任 [1]

核心财务影响 - 2025年第二季度计提资产减值及信用减值损失共计849万元 [1] - 减值导致当期归属于母公司净利润减少702万元 [1] - 减值导致同期归属于母公司所有者权益减少702万元 [1] 业务结构 - 2025年上半年营业收入中金属制品业占比99.91% [1] - 新能源锂电池行业收入占比仅0.09% [1]

核心观点 - 公司对《公司章程》进行系统性修订 涉及权益维护对象 经营范围 股份收购 资本增减 股东会与董事会结构 利润分配及内部审计制度等多个方面 旨在规范公司组织和行为 适应发展和监管要求 [1][5] 权益维护与公司基本信息 - 章程第一条新增维护职工合法权益 明确权益维护对象包括股东 债权人和职工 [2] - 第二条将依据法规从"其他有关法律 法规"明确为"其他有关法律 行政法规" 提升法律依据的精确性 [2] - 第五条增加公司住所邮政编码"518108" 完善基本信息 [2] - 第八条详细规定法定代表人辞任及新代表人确定程序 新增法定代表人法律后果承担及追偿条款 [2] 经营范围与股份条款 - 第十四条细化业务表述 明确许可经营项目和一般经营项目 [3] - 第二十一条明确公司设立时面额股的每股金额为1元 [3] - 第二十三条调整公司或子公司为他人取得股份提供财务资助的规定 明确员工持股计划除外情况及相关限制条件 [3] 股东会与董事会结构 - 第四十三条增加股东会对发行公司债券的授权 明确发行股票及可转换为股票的公司债券的相关规定 [4] - 第四十七条将临时股东会召开情形中的"监事会提议"改为"审计委员会提议" [4] - 第一百一十二条增加职工代表董事 董事会组成变为9名董事（含3名独立董事和1名职工代表董事） [4] - 第一百一十五条明确《董事会议事规则》作为章程附件 由董事会拟定 股东会批准 [4] 利润分配与内部审计 - 利润分配政策决策程序中将监事会审议改为审计委员会审议 明确现金分红政策条件及比例 [5] - 第一百六十九条全面规定内部审计制度 明确领导体制 职责权限 新增内审部门职责及监督指导机制 [5]

财务表现 - 营业收入12.06亿元 同比增长39.03% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1.23亿元 同比增长174.02% [1] - 基本每股收益1.43元 [1] - 扣除非经常性损益的净利润4401.73万元 同比增长1.08% [1] 业务发展 - 公司在巩固制冷暖通、电力电气等领域基础上积极拓展电子、新能源汽车等新赛道 [1] - 产品销量增长及原材料价格上涨共同推动收入增长 [1]

交易概述 - 公司拟向关联方航发优材（镇江）高温合金有限公司购买3吨级真空感应熔炼炉及配套设备等25台/套资产 [1][2] - 交易目的为优化资产配置、理清资产管理责任、减少关联交易，并发挥熔铸事业部在粉末高温合金熔炼领域的专业优势 [1][2] - 交易构成关联交易，需提交股东大会审议，因与受让航材院持有的钛合金公司77%股权交易累计计算后达到审议标准 [2][12] 交易标的详情 - 标的资产包括1台3吨级真空感应熔炼炉及24台配套设备，均于2020年底至2021年投入使用 [4] - 设备原值总计21,098,761.08元，净值13,782,129.56元（截至2024年9月30日未经审计数据） [4] - 资产权属清晰无纠纷，无诉讼、质押问题，且近期运作状态良好可正常投入生产 [4] 交易定价依据 - 采用重置成本法评估，标的资产评估值为1,816.52万元（不含税），较账面净值1,378.21万元增值438.31万元，增值率31.80% [5] - 交易作价含税总额20,526,707.64元（不含税18,165,228元，税额2,361,479.64元），以经国资备案的评估值为准 [6][10] - 定价方法选择依据：设备无法独立产生收益（不适用收益法）、无足够可比案例（不适用市场法），故采用重置成本法 [6] 交易必要性与可行性 - 必要性：粉末高温合金母合金是熔铸事业部核心业务，购置设备可理顺资产边界、减少长期租赁产生的关联交易 [1][8][9] - 可行性：设备原为公司租用且状态完好，技术资料齐全，购置后无需改造即可使用，且公司资金充足可支持交易 [8][9] 合同与履约安排 - 合同规定购买价款需在签约后60个工作日内全额支付，逾期则按日1‰支付迟延履行金 [9][10] - 交付在付款后7个工作日内完成，接收即视为无质量异议，所有权同时转移 [10] - 购买方承担除增值税外的一切税费（如印花税、城建税等），若出售方被要求缴纳税费可向购买方追偿 [10] 审议程序进展 - 董事会、监事会已于2025年8月27日审议通过议案，关联董事回避表决 [11][12] - 独立董事及审计委员会事前审查并同意议案，但因战略委员会非关联委员不足半数，直接提交董事会 [12] - 交易尚需股东大会批准，最终实施时间存在不确定性 [12]

公司基本情况 - 公司全称为株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司，证券简称欧科亿，代码688308，注册地址位于湖南省株洲市炎陵县中小企业创业园创业路，办公地址位于湖南省株洲市天元区马家河街道金龙社区马家河路588号 [2] - 公司是一家专业从事数控刀具产品和硬质合金制品的研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品包括数控刀片、整体硬质合金刀具、锯齿刀片、棒材和圆片等 [4] - 公司采用直销为主、经销为辅的销售模式，以产定购的采购模式，以及以销定产、适度库存的生产模式 [6][7] 财务表现 - 2025年上半年营业收入为6.0348亿元人民币，同比增长4.17%，上年同期为5.7931亿元人民币 [3] - 归属于上市公司股东的净利润为77.54万元人民币，同比下降98.71%，上年同期为6009.42万元人民币 [3] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.2993亿元人民币，上年同期为-1.0655亿元人民币 [3] - 研发投入占营业收入的比例为6.37%，较上年同期的6.86%减少0.49个百分点 [3] 产品与技术 - 数控刀具产品主要包括数控刀片和整体硬质合金刀具，广泛应用于通用机械、汽车、模具、轨道交通、航空航天、能源、石油化工等领域 [4][5] - 硬质合金制品主要包括锯齿刀片、棒材和圆片，广泛应用于切割各种非金属和金属材料工件，其中锯齿刀片是国家制造业单项冠军产品 [4][10] - 公司拥有贯穿硬质合金制造、刀具制造和集成应用全过程的工艺技术体系，核心技术包括基体材料设计与制备技术、刀片结构设计技术、刀片精度及一致性控制技术、涂层设计与制备技术 [21] - 报告期内新增整体硬质合金刀具及数控刀体品种2700多种，新增数控刀片品种1500多种 [14] 研发与创新 - 报告期内新增申请专利82项，新增授权专利15项，其中授权发明专利3项，截至2025年6月30日累计获得国内授权专利202项，包括发明专利32项 [15][22] - 研发人员数量为254人，占公司总人数的18.1%，研发人员薪酬合计1507.17万元 [25] - 公司通过产学研合作增强研发实力，企业技术中心被评为湖南省企业技术中心，获批设立国家博士后科研工作站 [17][18] 行业地位与市场竞争 - 公司所处行业为硬质合金刀具行业，根据中国证监会行业分类指引属于"C33金属制品业" [8] - 在国内硬质合金刀具行业，公司锯齿产品生产规模处于国内第一，是国家制造业单项冠军产品 [10] - 国内硬质合金刀具产值占比约为53%，进口刀具占比由2015年的37.20%降至2022年的27.20%左右，2024年刀具海关进口额为85.25亿元，同比下降2.66% [9][10] 发展战略与市场拓展 - 公司聚焦高端刀具的进口替代，通过优化产品矩阵，升级材质牌号、产品工艺和刀具设计，在能源装备与航空航天领域取得重要成效 [14] - 加强直销团队建设与直销客户开发，开设国内外运营中心近30家，专注加工场景解决方案，在燃油汽车和新能源汽车领域以及航空航天、轨道交通、能源、军工等行业开发新的终端客户 [14] - 公司品牌"OKE"连续被评选为"用户满意品牌"，数控刀具产品多次获得"金锋奖"和"荣格技术创新奖" [4][11] 生产与运营 - 公司深入推进精益生产，通过完善ERP-MES系统集成、升级智能化工厂，关键生产环节周期缩短，整体运营效率显著提升 [16] - 加快流程化建设，推动数字化转型落地，通过实施全流程数字化改造，实现了生产、采购、销售等环节的高效协同 [16] 行业发展趋势 - 随着我国制造业持续升级，硬质合金刀具的产值占比逐步提高，数控刀具规模将逐步扩大，进口替代速度加快 [9][12] - 我国新增机床数控化率逐步提升，但相对于日本等发达国家接近100%的机床数控化率，我国金属切削机床的数控化程度仍有较大提升空间 [9] - 刀具行业的市场集中度将逐步提升，具有品牌、资本、技术优势的企业在高端应用领域更具竞争优势 [12][13]

核心财务表现 - 收益56.64亿元 同比下降8.1% [1] - 公司拥有人应占溢利1.99亿元 同比增长3.5% [1] - 每股基本盈利10.37分 [1] 销量表现 - 总销量68.89万吨 同比下降5.0% [1] - 子午轮胎钢帘线销量56.24万吨 同比下降2.8% 占总销量81.6% [1] - 胎圈钢丝销量6.86万吨 同比下降17.3% 占总销量10.0% [1] - 胶管钢丝及其他钢丝销量5.79万吨 同比下降8.5% 占总销量8.4% [1] 行业与市场环境 - 国内下游市场需求减少 [1] - 子午轮胎钢帘线行业竞争影响 [1]